庫存盤點管理制度（通用5篇）

庫存盤點管理制度 篇1

第一條為了加強公司內部管理

及時掌握公司各項原料、存貨等物料的數量及狀態，準確核算產品成本和消耗定額，保證公司各項資產的安全、完整，同時也使盤點工作規範化，特制定本制度。

第二條物資盤點的內容

(一)盤點物資實際庫存量和明細帳是否相符。

(二)查清物資盤盈盤虧的原因。

(三)查明有無超期儲存的物資。

第三條物資盤點的方法

(一)動態盤點法：在物資發生出入庫時，就隨之清點物資餘額，並與賬簿記錄的數額相核對。

(二)重點盤點法：對進出頻率高的、或易損耗的、或者價值高的物資經常進行盤點的方法。

(三)全面盤點法：對在庫、在產的'全部物資，在規定的日期全面進行賬實清點的方法。

第四條盤點前的準備

(一)所有進出庫單據已於盤點前登錄完畢。

(二)盤點期間已收貨而未辦妥入庫手續的貨物，應另行分別存放，並予以標示。

(三)整理倉庫，物資排列整齊，放置標識牌。

(四)財務部提前發出當月盤點通知，包括盤點時間、人員分工、盤點要求等。

(五)打英分發相關盤點表單。

第五條盤點工作分工

(一)財務部門：負責組織、協調、指導庫存盤點工作，包括下發盤點通知、分發及收取盤點表單、監督盤點過程、抽查複核盤點結果、彙總盤點報告及賬務處理。

(二)倉儲物流部門：劃分盤點區域，指定專人進行物資清點，填報盤點表、查實差異原因。

(三)生產部門：清點在產品，放置盤點卡。

(四)銷售部門：與主機廠核對異地庫房產品，清理退廢、返工產品。

第六條盤點工作要求

(一)月度盤點時間為當月26日，盤點時間為12月31日(節假日照常盤點)。原則上盤點當日8-10點停產，庫房閉庫盤存。如確有生產任務，盤點期間物資不得跨部門流動。

(二)倉儲物流部門、銷售部門應至少提前一天進行自盤，自盤後至盤點時的物資收發及時調整盤點表。盤點完成後由盤點人員和部門領導簽字，於盤點日第二天交財務部門。

(三)生產部門在財務部門領取盤點卡，由各生產工段(小組)製品人員負責清點本工段(小組)在制產品，放置盤點卡，本項工作要求在盤點日10點前完成。

(四)財務部門在盤點日當天重點覆盤生產部門，指定專人到生產部門收取盤點卡，同時對盤點情況進行復盤。生產部門覆盤完成後再對各庫房進行復盤。

(五)覆盤人員由自盤人員陪同進行實物盤點，覆盤比例不低於物料種類的50%，抽查原則上選擇有更正項、單價高、數量大、收發頻繁的項目進行。

(六)覆盤與自盤有差異的，由自盤人員查找差異，經確認有誤的，由自盤人員在覆盤表上對應欄目簽字。覆盤時物料種類差錯率在5%以上的，要求自盤人員對所管物資重新盤存。

(七)覆盤完畢，財務部門收集整理各部門盤點表、盤點卡(按編號收集，不缺不漏)並與財務賬進行核對，填寫盤點彙總表。

(八)盤點完成後10日內，財務部門需編寫《盤點總結報告》(內容主要包括盤點情況説明、差異情況和處理建議、相關責任人的獎罰建議等)，並報公司辦公會審閲。

第七條盤點後續工作

(一)差異查找：盤點結束後，如有盤點數據與財務賬簿不符的情況，財務部門應組織物料管理部門查找原因，屬於制度或管理類因素引起的應提出管理建議，屬於個人能力不足或未盡職盡責，應對個人提出處罰意見。

(二)盈虧處理：存在賬實差異的單位應由公司辦公會形成處理意見，連同《盤點總結報告》一併上報集團財務審計部，待集團同意後方可調整財務賬或實物帳。

(三)資料整理：所有盤點資料由財務部門裝訂成冊，按照會計檔案的管理要求保管。

第八條處罰

(一)對盤點工作組織不力，未按要求進行盤點或未報送盤點表的部門，對其部門領導處以500元/次的罰款。

(二)盤點中弄虛作假、以次充好的部門，對其部門領導處以20__元罰款，直接責任人賠償全部損失，開除出廠。

(三)有漏盤、重盤現象的部門，對其部門領導處以50元/項的罰款，物資管理人員處以20元/項的罰款。(三)盤點數量與帳面數量有差異的，視其原因由公司辦公會提出處理意見，因個人因素引起的應予賠償，賠償金額不小於差異金額的30%，涉及監守自盜、違法違規的，追究法律責任。

第九條本制度由財務審計部解釋、修訂，自下發之日起執行。

庫存盤點管理制度 篇2

第一條目的

為確保ERP系統商品數據與實物數據一致，及時發現管理漏洞，有效控制商品損耗，保障公司資產的安全和完整，提高門店運營效率，特制定本管理規定。

第二條適用範圍

本制度適用於xx區域下屬各門店及號倉。

第三條盤點類型

盤點分為全場盤點、抽盤及零星盤點三種。

第四條盤點週期

全場盤點每季度末進行一次，抽盤和零星盤點視情況隨時進行。

第五條盤點組織

盤點由區域營運管理部統一組織，區域財務部、理貨部、集團信息技術部及門店相關人員協助進行。門店經理或第一負責人是本單位的第一盤點責任人，門店財務主管為第二盤點責任人。全場盤點原則上須安排在非營業時間段進行；抽盤和零星盤點可隨時安排。

區域財務、門店、理貨等部門，以及集團信息技術部可根據其監控結果或運作需求，向區域營運管理部申請各類型盤點。運營管理部視情況決定是否盤點、如何盤點及制定盤點計劃。各門店不得擅自安排任何盤點或延長計劃規定的盤點時間。

第六條盤點流程

1、盤點開始前，由門店經理組織清理所有異常單據，刪除廢棄的`盤點表，並做好相關準備工作。門店經理召集盤點人員（文員、導購員、理貨員、倉管、財務人員及門店指定的盤點操作人）開會，講解盤點注意事項，安排盤點工作。

2、門店盤點操作人根據盤點要求提前製作初盤表並打印出來。在盤點開始前由經理安排將盤點表分發給參加盤點的相關人員並作記錄。盤點開始前一刻由盤點操作人凍結被盤商品，同時禁止任何進出貨過帳和實物移動。盤點必須堅持以實物為準的原則，盤點過程中禁止查對SAP系統庫存。盤點當天禁止列表新商品到商場和新列表商品進貨。

3、參盤人員按分工對商品進行初盤，區域營運管理部和財務部人員對盤點過程進行巡迴監督。

4、初盤完畢，由盤點操作人負責回收初盤表，並核對初盤表發放記錄。核對無誤後，由盤點操作人或其指定的門店理貨或倉管人員對初盤結果進行錄入並複核。盤點操作人負責並表和上傳數據。

5、盤點操作人在系統生成覆盤結果後，負責製表、打印、分發和記錄。

6、覆盤由門店盤點人員和門店財務人員共同進行。覆盤數據的錄入和更改由門店財務人員操作。所有與初盤結果不同而需修改的數據，必須經財務人員現場核實覆盤數據與實物數據相一致，方可更改。運營管理部或門店財務人員有權根據當次盤點狀況決定是否追加抽盤檢驗。運營管理部有權根據盤點狀況決定當次盤點是否有效。

7、門店財務人員負責回收覆盤表，核對分發記錄，錄入覆盤結果並生成差異表。此差異表一式三份，經門店經理和財務負責人在此差異表上簽字確認後，一份留門店，一份交財務，一份交運營管理部，另將此表電子文檔提交運營管理部。隨後，門店財務人員做盤點過帳。盤點後兩日內，門店財務人員應制作按供應商、代購銷彙總的差異表，交由門店經理、財務主管和區域總經理加簽確認後，用作記帳憑證。盤點結束後，由門店經理收存所有初盤表、覆盤表和差異表，保存期為一個盤點週期。

8、在每個盤點週期內，區域運營管理部視需要每月對各門店安排數次抽盤。抽盤採取不定期、不預告盤點範圍、即到、即凍結、即打表、即盤、即處理的小批量巡迴抽盤的方法。參加抽盤的人員由運營管理部臨時從區域財務部、理貨部門和集團信息技術部抽人組成，門店相關人員必須密切配合。

9、零星盤點是為及時糾正盤點錯誤、確認異常數據及其他經營臨時需求而設置的。

第七條自用品盤點

未進系統的自用品由門店文員負責盤點登記，門店財務人員複核，並報門店經理簽字確認，每季度末盤點一次。

第八條盤點結果處理

由營運管理部和財務部依照《商品損耗管理（試行）辦法》和《關於SAP違規操作的處罰（試行）辦法》中的相關規定對盤點結果進行認定和處理。

抽盤、零星盤點的結果當月單獨處理，不併入每季度的全盤結果。

因門店準備不足或實施不力而造成盤點無效，將視具體情節給予門店第一盤點負責人和第二盤點負責人經濟處罰，罰款額為其當月總收入的10%～30%。

第九條附則

（一）本制度自頒佈之日起正式施行，此前與本辦法相牴觸的規定、辦法同時廢止。

（二）制度的解釋權屬於區域營運管理部。

庫存盤點管理制度 篇3

第一章總則

一、為貫徹執行國家財經法律法規和規章制度，維護國有資產的安全與完整，堵塞管理漏洞，提高醫院財務管理水平保證會計信息質量，依據《中華人民共和國會計法》、財政部頒發的《內部會計控制規範》、《事業單位財務規則》、《事業單位國有資產管理暫行辦法》、《醫院財務制度》、《醫院會計制度》及國家衞生計生委頒發的`《醫院財務會計內部控制規定》等法規制度，結合我院的實際情況制定本制度。

二、醫院的藥學部具體負責藥品的管理；醫學工程部具體負責醫用衞生材料、醫用低值易耗品的管理；總務部具體負責後勤物資、後勤低值易耗品的管理：財務處負責藥品及庫存物資的賬務管理；審計辦負責對各管理部門的監督管理。

第二章藥品及庫存物資的採購

三、藥品及庫存物資的採購與審批

藥品倉庫保管員根據醫院臨牀、科研需要每週編制藥品採購計劃，經藥庫分管主任審批後，藥品採購人員通過藥品集中採購平台採購藥品，常規採購藥品品種範圍不能超出醫院《基本用藥供應目錄》，因臨牀搶救、特殊治療、科研等特殊需要採購目錄外藥品，按照特需藥品採購流程，經分管主任審核、分管院長審批後進行限量採購。

庫存盤點管理制度 篇4

一、零庫存備品備件計劃申報

1、零庫存廠家應根據xx公司相關備品備件計劃申報管理情況合理確定應儲備物資的品種、規格、數量。儲備定額需滿足各生產廠的.生產需要。

2、計劃申報審批流程：(略)

3、各廠計劃員應及時落實申報計劃刪減和執行情況。對不能按要求到貨的原因，儘快與相關部門溝通核實。

二、零庫存備品備件出入庫管理

1、xx公司大庫保管員負責核對出入庫貨物的規格型號、實際數量與送貨單據必須一致。

2、設備部質檢員負責對出入庫備件檢驗。判定貨物的規格型號、生產廠家、數量及外觀完好情況，核實出廠合格證等質量保證資料。

3、生產廠技術人員負責對出入庫備件與現場使用情況的核實，確認符合使用要求，方能辦理出入庫手續。

4、零庫存廠家保管員負責貨物倉儲保管的日常工作。按xx公司管理要求，做到“賬目清晰、乾淨整齊，方便收發，防火防盜”，確保滿足各廠生產需要。

5、零庫存備品備件入庫流程：(略)

6、零庫存備品備件出庫流程：(略)

三、零庫存備品備件出廠管理

1、零庫存備品備件出廠(包括排廢、退舊、更換、外修等各種情況)必須經xx公司相關生產廠和工程設備部同意。

2、零庫存備品備件出廠流程：(略)

3、零庫存備品備件出廠後重新返廠時，必須到公司大庫查對記錄，登記返廠具體情況。

庫存盤點管理制度 篇5

一、目的

為了加強物資材料的倉儲管理，提高物資使用效率，確保庫存物資數量準確、保管完好，特制定本辦法。

二、適用範圍

此項制度適用於項目剩餘物資的管理。

三、職責劃分

1、項目部：負責將項目剩餘物資送達公司倉庫，並組織倉庫管理員和財務人員進行驗收及盤點，辦理入庫手續；對物資的實用性進行檢驗。

2、倉庫管理員(現階段由採購員兼任)：協助項目部和採購部辦理出入庫，對庫存物資進行定期盤點，妥善保管庫存物資；負責定期將剩餘物資明細發送給技術部、採購部及工程部，實現信息共享。

3、採購部：負責組織技術部、工程部及運營部對現有物資的實用性進行檢驗；負責辦理出庫手續。

4、技術部：負責庫存物資的消化處理，設計時，將庫存物資考慮進去。

5、財務人員：負責監督庫存物資的驗收及盤點。

四、管理內容

1、剩餘物資的處理原則

（1）原材料類：項目剩餘下腳料由項目經理就地處理，成品由項目經理運到公司倉庫並辦理入庫；

（2）設備類：合格品由項目經理負責運到公司倉庫並辦理入庫，不合格品由項目經理就地處理；

（3）閥門管件類：閥門管件類，合格品由採購部負責退回廠家或由項目經理運到倉庫並辦理入庫，不合格品由項目經理就地處理。

2、入庫

項目完成後，對於確定入庫的物資，由項目經理負責辦理入庫手續，項目經理組織技術部和運營部對入庫物資進行驗收，組織倉庫管理員和財務人員進行盤點，完成入庫；帳外物資單獨入庫，詳見附件入庫單。

3、出庫

根據需要，採購部負責辦理出庫手續，領取庫存物資，倉庫管理員予以備案，財務人員進行監督，詳見附件出庫單。

4、庫存物資的消化

庫存物資明細每次更新後2日內，由倉庫管理員發送給技術部、採購部、工程部及運營部全體人員，達到信息共享。項目設計階段，設計人員負責結合庫存物資進行設計，採購部負責在每次設計前，組織設計人員、項目經理及運營部經理對可選用物資進行檢驗；採購階段，採購部負責領取可用物資，辦理出庫手續。

5、庫存物資的盤點與更新

庫存物資的盤點於每年的12月31日前完成，由倉庫管理員負責進行盤點；每次辦理出庫或入庫後一週內，倉庫管理員負責將庫存進行更新，盤點及更新結果發送給技術部、採購部、工程部及運營部全體人員，詳見附件庫存物資明細表。

6、報廢處理

（1）出庫前報廢：每次設計工作開始前及每年一次的盤點，採購部都會組織相關部門專業工程師對庫存物資進行檢驗，對於不合格品，採購部負責在每年6月份進行集中處理。

（2）出庫後報廢：在物資進行到貨驗收後，項目部發現物資不合格時，由採購部組織相關部門專業工程師進行現場檢驗，不合格品由項目經理就地處理，處理結果抄送給設計人員、採購部經理、財務負責人。

7、獎懲機制懲罰：

（1）庫存有而未被利用：設計人員忽略的情況，由設計人員承擔可用物資採購價的20%的責任，技術部經理承擔10%的責任；

設計文件中有，採購部忽略的情況，採購員承擔20%的責任，採購部經理承擔10%的`責任。

（2）物資丟失：因倉庫管理員疏忽造成物資丟失的情況，倉庫管理員承擔丟失物資採購價的20%的責任；

物資失竊，損失由公司承擔。獎勵：

庫存得到消化後，所消化物資採購價的20%用以獎勵相關人員，由採購部負責此項資金的分配。