公司賬户管理制度（精選3篇）

公司賬户管理制度 篇1

第一章總則

第一條為加強用户賬號管理，規範用户賬號的使用，提高信息系統使用安全性，特制定本制度。

第二條本制度中系統賬號是指應用層面及系統層面（操作系統、數據庫系統、信息管理系統、防火牆及其它網絡設備）的'用户賬號。

第三條本規定所指賬號管理包括：

1、應用層面用户賬號的申請、審批、分配、刪除/禁用等的管理

2、系統層面用户賬號的申請、審批、分配、刪除/禁用等的管理

3、用户賬號密碼的管理。

第四條系統擁有部門負責建立《崗位權限對照表》（附件一），制定工作崗位與系統權限的對應關係和互斥原則，對具體崗位做出具體的權限管理規定。

第五條信息管理中心根據系統擁有部門提交的《崗位權限對照表》增加系統崗位權限控制。

第六條用户賬號申請、審批及設置由不同人員負責。

第七條各信息系統需設置超級管理員、系統管理員、系統管理監督員和普通用户。超級管理員、系統管理員與系統管理監督員不能由同一人擔任，並不能是系統操作用户。

1、超級管理員：負責按照領導審定的《信息系統權限申請表》（附件二）進入系統管理員的授權管理。

2、系統管理員：負責按照領導審定的授權進行錄入，並對系統運行狀況以及系統用户數據錄入進行管理。系統管理員應對錄入的授權和系統運行狀態建立台帳，定期向系統管理監督備案。

3、系統管理監督員：負責對錄入的數據和授權進行監督，並建立用户權限台帳，定期對系統管理員錄入的授權和系統運行狀態以及用户錄入數據進行監督檢查。

4、普通用户：負責對系統進行業務層面的操作。

第八條信息管理中心將定期抽取系統崗位和用户清單進行檢查，發現可疑授權、可疑使用將根據實際情況予以通報修正，並將檢查結果記入信息化年度考核中。

第二章普通賬號管理

第九條申請人使用統一規範的《信息系統權限申請表》（附件二）提出用户賬號創建、修改、禁用、啟用等申請。

第十條賬號申請人所屬部門負責人及系統擁有部門負責人根據《崗位權限對照表》審核申請人所申請的權限是否與其崗位一致，確保權限分配的合理性、必要性和符合職責分工的要求。

第十一條在受理申請時，權限管理人員根據申請配置權限，在系統條件具備的情況下，給用户分配獨有的用户賬號或禁用用户賬號權限，以使用户對其行為負責。一旦分配好賬號，用户不得使用他人賬號或者允許他人使用自己的賬號。

第十二條新員工入職或員工崗位發生變化時，應主動申請所需系統的賬號及權限。

第十三條人員離職的情況下，該員工的賬户應當被及時的禁用。離職人員的離職手續辦理完畢後。員工所屬部門以書面方式通知系統管理部門，由系統管理部門實施用户帳户及權限的回收操作。

第十四條賬號管理人員建立各種賬號的文檔記錄，記錄用户賬號的相關信息，並在賬號變動時同時更新此記錄。

第三章特權賬號和超級用户賬號管理

第十五條特權賬號指在系統中有專用權限的賬號，如備份賬號、權限管理賬號、系統維護賬號等。超級用户賬號指系統中最高權限賬號，如administrator（或admin）、root等管理員賬號。

第十六條只有經授權的用户才可使用特權賬號和超級用户賬號，嚴禁共享賬號。

第十七條信息系統管理部門每季度查看系統日誌，監督特權賬號和超級用户賬號使用情況，並填寫《系統日誌審閲表》（附件三）。

第十八條儘量避免特權賬號和超級用户賬號的臨時使用，確需使用時必須履行正規的申請及審批流程，並保留相應的文檔。

第十九條臨時使用超級用户賬號必須有監督人員在場記錄其工作內容。

第二十條超級用户帳户必須由信息管理中心管理（如沒有超級管理員，信息管理中心必須掌握系統管理員權限）。系統管理員和系統管理監督員可通過信息管理中心與系統擁有部門協商管理(如系統管理員由系統擁有部門管理，《信息系統權限申請表》必須以郵件方式電子文檔交予信息管理中心備案便於監督審核)。

第二十一條信息化各系統交使用單位驗收合格後，必須由信息管理中心和系統擁有部門共同督促系統開發方刪除臨時測試帳户。

第四章用户賬號及權限審閲

第二十二條系統擁有部門指定專人負責每季度對系統應用層面賬號及權限進行審閲，並填寫《信息系統權限清理清單》（附件四）。

第二十三條信息管理中心指定專人負責每季度對系統層面賬號及權限進行審閲，並填寫《信息系統權限清理清單》。

第二十四條員工離職後，賬號管理人員及時禁用或刪除離職人員所使用的賬號。如果離職人員是系統管理員，則及時更改特權賬號或超級用户口令。

第五章用户賬號口令管理

第二十五條用户賬號口令發放要嚴格保密，用户必須及時更改初始口令。

第二十六條用户賬號口令最小長度為6位(系統超級用户、管理員和監督員口令最小長度為8位)，並具有一定複雜度。

第二十七條用户賬號口令必須嚴格保密，並定期進行更改，密碼更新週期不得超過90天。

第二十八條嚴禁共享個人用户賬號口令。

第六章附則

第二十九條本制度與公司相關標準、規範相沖突時，應按照公司相關標準、規範執行。

公司賬户管理制度 篇2

總則

第一條為規範公司資金賬户管理，保證公司資金安全，根據國家《銀行賬户管理辦法》等法律法規，結合公司實際情況，制定本制度。

第二條公司資金賬户包括但不限於銀行賬户、第三方平台賬户、分期付款賬户、郵局匯款賬户、POS賬户、手機支付賬户、個人銀行卡賬户等。

第三條本制度所指資金賬户僅為銀行存款賬户，主要包括基本存款賬户、一般存款賬户、臨時存款賬户和專業存款賬户。

第四條各公司財務部為銀行賬户管理責任部門，負責所在公司銀行賬户的開立、變更、撤銷、使用管理，集團財務中心運營管理部進行監督和檢查。

第五條銀行賬户開立、撤銷需上報集團財務中心運營管理部審核，銀行賬户變更需上報集團財務中心運營管理部備案。

第六條所有銀行賬户遵循“收支兩條線”原則，專户專用。

第七條本制度適用於集團公司和所屬分、子公司及其分支機構。

第一章銀行賬户管理信息庫

第八條公司建立銀行賬户管理信息庫，公司及其所有分支機構開立和使用的銀行賬户必須全部納入銀行賬户管理信息庫登記備案範圍。

第九條公司銀行賬户管理信息庫主要包含以下內容：

1、户名全稱（包括外幣銀行賬户的中文和英文名稱）

2、開户銀行全稱（包括外資銀行的中文和英文名稱）

3、銀行賬號、幣種（指人民幣、美元、港幣等不同幣種）

4、賬户類別（指基本户、一般户、外債户、資本金户和其他）

5、賬户屬性（指對公賬户）

6、賬户用途（指綜合、收款、付款、其他等）

7、賬户管控部門（指實際負責賬户管理的公司）

8、開户日期、賬户變更日期、銷户日期

9、財務專用章全稱、人名章名稱

10、網銀U盾數量和權限

第十條集團財務中心運營管理部負責銀行賬户管理信息庫的建立、日常維護和動態管理。第十一條集團財務中心運營管理部應及時收集和更新信息庫的內容和記錄，保證及時、全面的反映公司銀行賬户的真實情況。運營管理部應該定期（每年至少2次）與各賬户管理公司共同對銀行賬户管理信息庫的數據記錄進行全面的核對和清理。

第十二條各公司違反規定設立的未納入銀行賬户管理信息庫的銀行賬户，將被視作“賬外賬户”嚴肅處理。

第二章銀行賬户管理

第十三條銀行賬户管理直接責任人為出納，公司負責人、財務負責人和出納主管負領導和連帶責任。

第十四條各公司須明確銀行賬户管理直接責任人，在集團財務中心運營管理部備案。直接責任人必須具備相應的素質，並依照本制度，正確辦理銀行賬户開立、變更、銷户、年檢手續以及日常使用管理，建立健全本公司銀行賬户管理檔案。

第十五條銀行賬户必須由各公司財務部門統一開立，統一管理，嚴禁違反規定多頭開户，嚴禁出租、出借和轉讓銀行賬户。

第十六條各公司銀行賬户開立、變更、和撤銷，必須填寫《京東商城銀行開/銷户申請表》向集團財務中心運營管理部提出申請，獲准後方可執行。

第十七條為了保證資金安全，提高資金使用效率，各公司銀行存款餘額實行限額管理制，超過限額部分當日下午4點之前匯入集團指定銀行賬户。

第十八條各公司財務部門應填寫《銀行存款餘額限額申請表》向集團財務中心運營管理部申請核定，並報財務總監和財務副總裁審批。

第十九條各公司財務部門應保管好所管理銀行賬户對應印章、網銀U盾（詳細請遵照《印章管理制度》和《U盾管理制度》），確保銀行賬户安全。

第二十條公司銀行賬户主要用途分類如下：

1.基本賬户為綜合性賬户，可用於繳税、提現、工資薪金及日常經營費用支出等；

2.一般帳户用於核算各公司經營性業務收支，專户專用；

3.外債類賬户用於公司對外借款、融資等；

4.資本金賬户用於投資入股、驗資等；

5.其他類主要用於上述以外業務。

第二十一條各賬户管理人員應確保賬户信息安全，未經批准，嚴禁對外提供賬户相關任何信息。

第三章銀行賬户開立

第二十二條銀行賬户開立實行集團財務中心運營管理部審核制。

第二十三條銀行賬户開立數量：

1.各公司根據實際情況需開立5個銀行賬户，其中1個基本賬户，1個貨款電匯賬户，1個貨款支票賬户，1個收款電匯賬户，1個收款支票賬户；

2.如因特殊需要超過規定數量的，應説明原因，並報集團財務中心運營管理部審核批准；

3.需要設立臨時機構、異地臨時經營和註冊驗資，可以申請開立臨時賬户。

第二十四條集團及各分、子公司應按如下規定設置管理銀行賬户：

1.各公司財務部門根據業務需要，代表公司開立銀行賬户，並負責對銀行賬户的日常管理；

2.各公司銀行賬户户名全稱應與其營業執照登記的名稱一致；

3.各分、子公司所屬分支機構，報集團財務中心運營管理部審核，可以該分支機構名義開立銀行賬户，並由該分支機構財務人員負責對其日常使用進行管理。該分支機構銀行賬户户名應與其營業執照登記名稱一致；

4.公司其他部門一律不準開立銀行賬户。

第二十五條開立銀行賬户程序：

1、申請以集團名義開立銀行賬户，應報集團財務中心運營管理部審核同意後，報財務總監和主管財務副總裁審批；

2、各分、子公司申請開立銀行賬户，應經其總經理和財務負責人審核同意後，報集團財務中心運營管理部審批；

3、其他分支機構申請開立銀行賬户，應經其機構負責人和財務負責人審核同意後，報集團財務中心運營管理部審批；

4、集團財務中心運營管理部收到銀行賬户開立申請後，應及時進行審核。一般情況下，應在兩個工作日內出具審核意見；

5、集團財務中心運營管理部應根據同意開立銀行賬户的申請表，在銀行賬户管理信息庫及時登記，並對申請部門最終上報的實際開户信息資料與公司審批意見的一致性進行核查；

6、申請部門應在銀行賬户開立完畢一週內，提交銀行賬户開户信息資料備案通知給集團財務中心運營管理部，作為在銀行賬户管理信息庫中記錄開户信息的依據；

7、開户信息資料包括但不限於開户許可證（基本户）、開户申請單（客户聯）、預留印鑑卡片等，應掃描或傳真至集團財務中心運營管理部備案。

第二十六條各公司應對擬開户銀行進行評估。評估範圍包括：美譽度、服務範圍、服務成本、便利性、合作經歷等。

第二十七條與我司有重大戰略合作和資金支持的銀行優先合作。

第四章銀行賬户變更

第二十八條銀行賬户的變更實行集團財務中心運營管理部備案制。

第二十九條本制度第九條所規定的銀行賬户管理信息庫登記內容發生變更時，銀行賬户開立部門應在變更事項得到開户銀行變更確認後一週內向集團財務中心運營管理部提交變更信息資料備案，由集團財務中心運營管理部在銀行賬户管理信息庫中記錄變更信息。

第五章銀行賬户撤銷

第三十條銀行賬户撤銷實行集團財務中心運營管理部審核制。

第三十一條集團及各分、子公司財務負責人應及時清理不需使用的銀行賬户，防止和糾正不必要的多頭開户和重複開户現象，撤銷多餘的銀行賬户。

第三十二條銀行賬户開立部門應在撤銷銀行賬户後一週內向集團財務中心運營管理部報送銀行賬户撤銷信息資料（賬户撤銷申請等）備案，由集團財務中心運營管理部在銀行賬户管理信息庫中記錄撤銷信息。

第六章銀行存款簿記與備查

第三十三條各公司出納主管應在每日早上9點下載前一工作日銀行對賬單留檔，每日早上10點前計算各賬户當日可付款（或開支票）最大金額。

第三十四條出納整理當日付款申請單，計算當日應付款金額總數。

第三十五條出納應按照要求，嚴格審核付款憑證，審核無誤後方可付款，付款後應在ERP系統中做賬，同時登記銀行存款日記賬備查。

第三十六條每日下午5點付款結束後，負責賬户出納人員應核對當日銀行存款明細賬、ERP銀行存款明細賬和個人登記的銀行存款日記賬，確保資金收付準確、無誤。若出現錯誤，應報出納主管及時查明原因並解決。

公司賬户管理制度 篇3

個人安全技能帳户”管理是煤礦推行的一種行之有效的管理辦法,能有效地將企業安全壓力傳遞到生產現場每一位職工身上,為提高全市煤礦職工的安全意識和操作技能,本着學習先進經驗,創新安全管理的工作思路,結合我礦實際情況特制定個人安全技能賬户管理制度。

1、 “安全工程帳户”管理是指以質量標準化、個人自主保安和個人技能訓練3項為主的考核制度。

2、考核結果與職工工資的30%掛鈎,設立“安全工程帳户”,憑考核結果決定“帳户”注入金額。

3、將職工每月工資的30%拿出來,質量標準化、個人自主保安(職工個人安全自保、互保和遵章守紀狀況)和個人技能訓練(員工參加各種業務培訓和技能考試情況)各佔10%,三部分工資月底經考核注入職工本人的個人帳户。

4、由安監、勞資和財務等部門共同對“安全工程帳户”考核,實行“三公示”制度。每月月底,由安監部門對職工當月的安全生產狀況進行考核,予以公示,並將考核結果報送勞資部門;勞資部門根據考核結果決定帳户注入金額,予以公示,並將注入金額及時報送財務部門;財務部門及時注入資金,並予以公示。

5、“安全工程帳户”兑現週期為六個月。

6、凡質量標準化考核達標(隊、組)、能夠遵章守紀不發生“三違”、不承擔生產責任事故責任、做到“三不傷害”(不傷害自己、不傷害他人、不被他人傷害)、按要求參加各種培訓並考試考核合格的職工,六個月後帳户資金全部予以兑現,並根據企業效益進行適當獎勵。

7、如果所在隊組工程質量不達標,發生“三違”、造成自傷和他傷的,在責任事故中承擔責任、不按規定參加學習培訓或技能考核不合格的,根據考核結果,將三部分工資按比例核減後注入工人個人賬户;如果造成嚴重後果的,則根據本礦規定,當月三部分工資可以全部扣除,不注入,並可扣除認定責任月份及以前帳户內注入的工資,直到全部扣除、帳户資金清零,從下月開始按規定考核注入。

8、帳户管理:“安全工程帳户”管理資金實行專款專用,對扣除下來的資金,必須預留在專用帳户中,作為安全獎勵基金髮放,任何人不得挪作它用。

9、對安全技能賬户的考核結果必須存檔,作為評先的依據。