業務規章制度十篇

業務規章制度 篇1

一、總則：

為了提高本公司經營運作，加強產品市場的開發及維護，公司決定確立經濟責任制，採用重管重製政策，完善各種規章制度，加強各種業務管理公司營銷策略，採取設立經銷點的經銷制，同時為加強經銷網絡的維護，致力開發符合條件的經銷商及包乾制業務，應定期走各經銷點，每月對所有經銷商的業績審評，對銷售業績突出者予以獎勵，並隨時做好所有客户的銷前、後服務工作。

二、崗位職責：

2.1、銷售副總：

a、負責總公司各項銷售政策的實施及各項制度的執行。b、組織並參與市場調查和預測，及時饋市場信息和客户要求。c、會同銷售部經理制定和完善銷售承包責任制，制定年銷售計劃，各時期營銷策略。d、對營銷網絡的維護建立，並將信息及時饋至公司總經理。e、負責資金回籠工作，主持解決所有經濟合同的糾紛事務。f、會同分公司總經理，技術部主管制訂訂貨排產計劃。

2.2、銷售部：

a、負責企業產品的銷售、售後服務工作。b、嚴格依銷售制度及第十二條款之合同管理規定，貫徹並執行。c、負責編制“銷售合同”，“工礦合同”“訂貨排產情況彙總表”。d、負責對駐外各經銷點監督、檢查、饋工作。並對其經營負責。e、制訂本部門的管理制度，崗位責任制，操作程序文件，並負責落實與考核。f、負責資金回籠工作。g、負責聯繫儲運業務。h、負責本部門的業務培訓工作。

2.3、銷售部經理崗位職責：

a、負責企業產品的銷售、售後服務工作;b、嚴格依銷售制度及第十二條款之合同管理規定，貫徹並執行;c、負責編制《銷售合同》，《工礦合同》、《訂貨排產情況彙總表》;d、負責對駐外各經銷點監督、檢查、饋工作，並對其經營負責;e、制訂本部門的管理制度，崗位責任制，操作程序文件，並負責落實與考核。f、負責資金回籠工作;g、負責聯繫儲運業務;h、負責本部門的業務培訓工作。

2.4、助銷員崗位職責：

a、負責客户的往來接待工作及產品的初步介紹;b、負責公司所有銷售客户的往來跟蹤、服務、聯繫;及售後服務等銷售內務工作;c、負責銷售部所有銷售檔案的整理、跟蹤及管理;

d、銷售部經理外出時，全面負責銷售部內部一切日常運做;e、負責所有銷售合同的跟蹤;

f、負責銷售部及銷售廳的衞生打掃工作。

2.5開單員崗位職責：

a、負責開具產品《出貨單》、〈〈樣板申領單〉〉、《樣板發放單》;b、負責銷售台帳的'登記，每月25日與財務對帳;c、每日負責填報《銷售日報表》及《銷售月報表》，及銷售電腦的操作管理工作;d、並於每年12月28日會同成品倉庫管員前往公司專賣店進行年終盤倉;e、填報《質量日報表》;f、負責銷售部及銷售廳的衞生打掃工作;

三、銷售服務：

銷售部應保持8小時日常上班時間有人接聽電話，公司各有關部門人員應文明禮貌待客，具體要求如下：

3.1、接聽電話：

凡有客户來電首先應答：“您好，公司”然後應耐心解答客户問題，產品價格應以公司統一規定報價。如為外地經銷商，應記住對方聯繫電話、地址，需要時請銷售經理接聽並做電話記錄。講完後應説：“謝謝!歡迎您隨時到本公司來，再見!”等禮貌用語。

3.4、對於與公司往來密切的宗經銷客户注意不可怠慢，但不可使在場的其他客户有差別待遇感。

3.5、對於所有初次往來客户，無論小，在初次見面後均應瞭解並記錄對方的姓名，地址及聯繫方式，其外貌特徵應儘快熟記，以便客人二次來公司後，有親切感及重視感。

3.6、如客人詢問與交易無直接關係的問題，應禮貌迴避，不應明顯表露出不悦或直接敷衍了事。且不可在自己不瞭解情況時，告訴客人錯誤答案。

3.7、如遇工作秩序關係，使客人被怠慢或耽誤客人時間，應向客人做出禮貌解釋，並向客人表示歉意，請客人原諒，不可與客人發生爭執及面有不悦冷落客人。

3.8、當客人離開時，應主動與之“再見，歡迎下次再來”等禮貌用語。

3.9、如客人託保管任何物品，應樂意接受，並妥善處理，如發現客人遺留或忘記物品時，收好並通知該客户。

3.10、銷售部所有人員應儘量滿足客户所提一切合理要求，不合理的應婉言拒絕。

3.11、凡公司銷售人員及其它相關部門人員不得與客户串通，一經查處，公司將依情節做嚴肅處理。

業務規章制度 篇2

第一章 總 則

第一條 為實現集團戰略目標，規劃集團資源配置，明確集團經營責任，強化集團業績管理，特制定本制度。

第二條 本制度適用於集團總部及各分公司。

第三條 實行統一的預算表格和預算方法，各分公司的預算初稿和定稿須報總公司總經理處審批和備案。

第四條 總部財務部負責預算日常事務，組織實施各項預算工作。

第二章 年度預算管理

第五條 所有涉及集團經營活動、資金支出的事項均應納入年度預算內容。預算年度自公曆十二月二十六日起，至次年十二月二十五日止。

第六條 年度預算是集團開展業務經營活動的依據，是年度業績考核的.重要組成部分。

第七條 年度預算支出是各預算主體可供開支的最高限額，但不是其實際執行依據。實際執行必須以月度預算或預算外事項審批作為依據。

第八條 年度預算編制與審批程序：

1、總部財務部於每年第四季度提議召開年度預算啟動會議，以明確年度預算相關事項。

2、各預算編制主體應在規定時間內編制預算，並提交給相應的審核環節。

3、各審核環節審核調整各預算，並與預算編制主體溝通、協調。

4、總部財務部審核調整所有預算，彙總整理年度預算草案，提交總經辦審批，經總經辦審核批准後成為集團年度預算案。 第九條 預算準備是指集團在確定年度預算時，為防止由於不確定因素或無法預見因素導致整體業績無法實現，而作的準備項目。如需動用預算準備，需經總經辦批准。

第十條 如因經營環境發生變化須調整年度預算，需經總經辦批准。

第三章 月度預算管理

第十一條 月度預算是為確保年度預算的實現，並結合當月實際情況而編制的動態預算。月度預算管理事項由總部財務部根據公司經營管理需要而確定，目前應納入月度預算管理的事項如下：

損益預算、現金流量預算、整車採購預算、配件採購預算、精品採購預算、資本支出預算、廣告市場預算、辦公用品和低值易耗品採購預算、招聘預算、培訓預算、裝修預算及其他重大事項及特殊事項預算。損益預算、商品採購支出預算和廣告市場預算等屬於常規性預算，由總部財務部設定統一預算格式和內容;特殊事項預算是指重大事項或非常規事項預算，由預算申請人以書面形式申請，如裝修、搬遷等。

第十二條 各部門在預算申報時，應對重大事項或特殊事項做出合理解釋説明。資本支出、廣告市場和特殊事項的預算應分項目實行明細預算。由於預算信息提供不全導致預算審核不能通過，及因此對業務產生影響或造成損失，由該預算申報責任人自行承擔。

第十三條 月度預算流程：部門申報→歸控部門審核→財務審核→月度預算會議審定→預算審批反饋。

1、各部門應於20日下班前將預算提交給歸控部門。如果20日為節假日，則部門應於節假日前將預算提交給歸控部門。

2、歸控部門應在2個工作日，即22日下班前將審核後預算提交給財務部。

3、財務審核應在2個工作日，即24日下班前完成。

4、月度預算會議應在月底或月初召開，以保證月度預算及時下發並執行。

5、總部財務部應在預算最終審批後1日內將預算審批結果反饋給各部門。

後一審核環節有權增刪、修改前面環節提交的預算，但應與前一環節先行溝通。如果溝通無法達成一致意見，則由後一環節將雙方意見共同提交給下一環節裁決。

歸控部門由總部財務部指定，通常是對該事項具有控制能力、可以對該事項提供專業參考意見的部門。各部門應將主管領導審核後的預算，依據不同申報事項提交給不同的歸控部門審核。目前歸控部門的設置如下：日常辦公用品、辦公設備、低值易耗品行政人事部，培訓、招聘事項行政人事部，廣告市場市場部。

第十四條 各環節的總監或部門經理是該環節的預算責任人。各環節預算必須經預算責任人認可後方可進入下一環節。預算責任人如需授權他人代行其預算責任，必須以書面形式或郵件形式通知總部財務部，但其授權並不能免除預算責任人所應承擔的預算管理責任。

第十五條 預算責任人應指定1人作為本環節的預算管理專員，並報財務部備案。預算管理專員負責本環節日常預算事務，包括預算資料收集、預算時間控制、預算溝通協調、預算執行分析、預算結果反饋等等。

第十六條 如有特殊情況導致某一環節不能按時提交或審核預算，必須由該環節預算責任人或其指定的預算管理專員在該環節截止日前向下一環節預算管理專員和財務部以書面形式或郵件形式提出申請，並由財務書面確認或郵件確認後，方可延遲。 如果財務部確認可以延遲，則由財務部重新確認預算流程時間，並通知所有環節預算責任人。通常按原定時間順序後延。 第十七條 各環節應嚴格遵循預算流程時間，按時提交或審核預算。未經許可而未按規定時間進行申報或審核，後續環節有權拒絕受理。如因此而對業務產生影響或造成損失，由該預算責

業務規章制度 篇3

第一條合同管理內部控制是指由單位決策層、執行層、監督層共同實施的、旨在合理、保證實現單位合同目標、有效維護單位合法權益、降低合同風險、有效提升單位公共服務的效率效果、防範合同舞弊、預防腐敗的過程，結合本單位實際，制定本制度。

第二條對合同標的物的數、質量、技術標準。價款、酬金支付方式、履約期限、地點、違約責任、爭議的解決方法等涉及合同雙方權利義務約定明確，對每個所籤合同文本進行嚴格審核，確保購銷合同的合法性、合理性，避免引起經濟糾紛。

第三條確保合同立項民主科學，合同訂立事項須經過決策層的集體科學決策並履行授權審批程序，防止遺漏應訂立合同的經濟事項，防止以口頭法律行政法規的.規定以單位名義對外簽訂擔保、代替書面合同辦理經濟事項，防止未經授權擅自以單位名義簽訂合同，或者違反投資及借貸合同。

第四條建立合同文本訂立審批流程，將與合同管理相關的職能部門均納入審籤流程，確保合同文本週密嚴禁，無重大法律或專業疏漏。

第五條履行監管控制。重視合同履約監控，在合同訂立後及時關注合同履約進展，發現隱患及時處理，防止簽訂後因缺乏監管而失控。

第六條職責分工控制。明確劃分各職能部門在合同管理方面職責分工，確保單位部門職責明確，合理分工，各司其職，順暢溝通。

第七條決策機制控制。建立科學、民主、高效的合同訂立決策制度，確保合同立項合理合法能夠有效滿足單位的管理要求，並最大限度地降低合同風險。

第八條考核追蹤控制。與合同崗位責任制結合，健全合同管理考核追蹤制度，定期考核合同管理情況及合同履行效果，切實實現合同風險防範問責。

第九條單位出具委託書的，要寫明包括申請人姓名、授權內容、授權期限、事項等。應將授權委託書編號登記，委託書由存根、正本兩部分組成。

業務規章制度 篇4

一、接待程序

1、各單位/部門接待外賓，應事先制訂接待計劃，明確禮遇規格、活動日程。

2、各單位接待外賓，如需集團總裁以上領導出席的，須提交來訪日程，相關部門應提前個工作日提交給祕書。

3、如遇外賓臨時改變行程及來訪計劃，應及時彙報給主管領導，採取相應變更措施。

二、目的

根據董事會，集團領導的'意見，為加強我公司與國外客商的交流與合作，提高外事接待的效率和效果，防範風險，特制定本規定。

三、適用範圍

本規定所指外事接待是指我公司因科研、產業、管理、貿易等各方面業務需要而開展的外賓接待活動。

四、接待注意事項

1、外事接待工作要堅決維護國家的主權和利益、不卑不亢、嚴格保守國家機密、勤儉辦事、講求實效。

2、相關接待人員應着裝整齊，維護公司形象。

3、外賓用車由各接待單位提前安排。

4、向外賓贈送禮品應報總裁以上負責人批准。

五、接待費用及報銷

各單位/部門主請的外賓，接待費由各單位/部門提前申請。根據需要，在徵得接待單位/部門負責人同意後，外賓在京期間可安排北京地區的參觀遊覽，相關費用由該單位/部門支付。

六、外事紀律與保密

在外事接待活動中，任何人均需遵守公司各項外事規定和外事紀律。凡涉及保密事項，應按保密規定執行。

七、附則

本規定從之日起施行，由公司國際業務部負責解釋。

業務規章制度 篇5

關於業務員的管理工作，如果要做到完善制度，必須嚴格按以下制度執行，以確保公司的利益最大化。

（一）日常工作

1.上班第一件事打開電腦查收郵件，查看詢價信息。

2.綜合整理一天要做的事情，列出每天的六點計劃，把要處理的事情分為四類：

（1）緊急；

（2）重要；

（3）日常

（4）臨時

3.和在線的客户進行及時溝通，聊天記錄要進行文檔保存。重要信息要摘出來存入備忘錄。

4.每週一上午10:00點部門經理給業務員開晨會，安排本週工作計劃及做上一週的工作反饋和總結，內容應包括：　所有在跟蹤的客户名稱，國家，感興趣產品，本週進程，下週計劃。

5.每月對自己的訂單進行總結，列明合同號，合同金額，合同數量，價格條款，交貨期，目前進行狀態，下一步該怎麼進行，對本月簽單量，款項回收情況進行總結。

6對客户進行總結，對於每一個客户的要求，對產品，單據，包裝的要求作總結，進行客户評價分析。

7.對自己的整體業務進行彙總，做自我分析評價，制訂半年的工作目標和計劃。

整理存檔。確認客户收到樣品後一個星期，須跟蹤樣品測試結果。

範本製作銷售合同。銷售合同必須包含全部客户所需單據，需支付的訂金。需支付佣金需與客户簽定佣金協議。

3.將填寫完整的合同，佣金協議等遞交部門經理審核，總經理審批。

4.合同蓋章後，掃描發給客户確認簽字。

5.如客户對銷售合同有異議，合同修改後重新確認。

6.雙方簽字蓋章後，合同簽訂完畢，須將簽字蓋章原件備案。

業務人員正在處理的`合同訂單，以及已經完成的訂單（合同，發票，箱單等），必須保留紙質複印件，並分類歸檔到桌面不同的文件夾中，文件夾應註明標識已完成訂單，待處理訂單。以便當事人不在場的情況下，其他人能儘快幫助處理緊急事件。

（八）E盤文件管理

1.所有與客户往來及與發貨有關文件，必須保留掃描件。掃描文件與往來電子文件，按固定格式統一存放在E盤，保證所有資料在E盤對應的文件夾下都能找到。

高級客户：

Business Report

CustomerFile

Packing

Shipping document

低級客户：郵件

潛在客户：郵件

2.文件存放説明：

BusinessReport下存放業務進展，工作總結。CustomerFile下存放來往郵件，傳真，及報價。Packing下放置與包裝有關的文件，圖片。Shippingdocument下按合同號設置文件夾，分別存放各合同與出貨有關的單據。保證所有與客户有關的往來文件，原件及複印件能在對應的文件夾都能找到。

（九）郵件管理

統一使用Fo*mail管理。郵件記錄需在F盤保存。總經理，部門經理有權查看工作郵箱。

（十）產品報價程序

業務人員對外報價不得低於底價，如有特殊情況低於底價時，需要向總經理，主管，提出書面或郵件申請，審批單價後才可對外報價。

（十一）合同號登記本

業務員簽訂合同後，必須及時在合同號登記本上進行登記，並將合同交於部門經理歸檔於公共文件櫃。具體包括：合同簽訂日期，合同號，客户名稱，產品名稱，數量，預計發運日期，目的地。合同號登記本電腦共享，以確保所有信息公開透明。

（十二）單證保管

貨物發出十日後，收齊所有單證複印件，裝訂成冊，存檔保管。

業務規章制度 篇6

第一章總則

第一條為了建立健全企業預算管理體制，強化預算的分配和監督職能，維護預算的嚴肅性，保證資金的合理使用和正常運行，促進我企業的穩定發展，根據《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》、《企業會計制度》等有關規定，結合我企業實際情況，特制定本辦法。

第二條預算每年編制一次。預算年度自每年1月1日起，至12月31日止，預算的收支以人民幣為計算單位。

第二章預算管理模式

第三條公司根據集團公司下達的指標，編制本公司年度預算，定期向集團公司彙報預算執行情況，接受集團公司考評。

第四條公司各部門、各項目部根據所管轄的業務，結合預算項目制定本部門、本項目預算，對預算執行進行分析，接受公司考核。

第三章組織與職能

第五條公司成立預算管理委員會，負責在公司全面推行預算管理。

公司預算管理委員會人員構成表

主要職能：

(一)貫徹落實集團公司的預算管理政策、制度與方案；

(二)擬定本公司的年度工作目標及計劃；

(三)組織編制本公司的全面預算；

(四)審核本公司全面預算調整方案並上報；

(五)監督與分析本公司預算的執行情況；

(六)評價與考核本公司預算的完成情況。

第四章預算編審程序

第六條每年的十月上旬，公司預算委員會根據集團公司總體發展戰略，制定下一年度的總體工作目標，擬定經營管理總目標，確定並下達預算目標及編制方案。

第七條十月下旬，公司各部門、各項目部組織編制本部門、本項目部下年度預算。

第八條十一月中旬，公司各部門、各項目部向公司預算管理委員會上報本公司預算，公司預算管理委員會審核後，提交集團公司。

企業預算管理編審流程圖

第五章預算的編制方法

第九條收入預算編制。

（一）主營業務收入。比如物業管理費、增值服務收入等。

（二）其他業務收入。和物業本身管理內容相關性不是很大也給項目帶來收益的服務，如房租等。

第十條支出預算編制

（一）行政費用。如辦公用品、快遞以及其他跟行政管理相關的費用。

（二）人力成本。除了員工薪資以外，還需要去考慮公司因為給員工購買保險所支出的費用。

（三）工具及耗材。保安管理的對講機、手電筒，保潔跟工程管理涉及的相關耗材和操作設備費用。

（四）設備維護及年檢的費用。設施設備的維護以及特殊場地及特殊設備的年檢費用，比如電梯、消防設施設備、機械車位等。

（五）外包費用。保潔和安全管理的整塊業務外包或者綠化外包、水箱清洗、垃圾的清運等等。

（六）保險的費用。主要是公眾責任險和僱主責任險。

（七）税費。主要包括增值税以及附加税，如城建和教育附加等等。如果實際運作過程中有殘疾人僱傭的，殘保金也是實際發生的費用，也應該列入預算成本。

第六章預算執行

第十一條公司根據本年度經營管理目標及收支預算實施各項經濟業務和管理活動。

第十二條公司須設置相關賬簿，準確、及時反映預算執行情況並進行控制。

第十三條公司財務部隨時對預算執行情況進行過程監控，對異常情況及時進行質詢，並將質詢結果上報預算管理委員會。

第七章預算分析

第十四條公司每月應召開會議，對預算執行情況進行分析，研究存在的問題，提出改進措施，並督促相關部門落實解決。

第十五條公司財務部負責將本公司預算執行情況與分析説明(包括改進措施)，每月由財務部向公司預算委員會主要領導進行彙報。

第十六條公司預算委員會每季至少召開一次預算執行情況分析會，評審公司的預算完成情況，遇有特殊情況預算委員會成員可提議召開臨時會議。

第八章預算調整

第十七條公司半年終了時，可在年度盈虧預算指標額度內對各項收支預算進行調整，並上報集團公司備案。

第十八條如經營管理條件發生重大變動需調整年度盈虧預算指標，由公司及時向集團公司提出申請，經審核批准後，下達預算調整通知書；未經批准，不得調整年度盈虧預算指標。

第九章預算評價

第十九條每年7月和次年1月份，由公司預算委員會組織相關人員對公司預算執行情況進行評價，結合目標責任書中的管理指標考核情況形成評價報告，作為對各部門績效考核的主要依據。

第十章附則

第二十條本辦法由財務部負責解釋。

第二十一條本辦法自公佈之日起執行。

業務規章制度 篇7

1、目的

規範各經營單位的預算管理，增強計劃組織和預算管理水平，優化資源配置、完善考核機制、加強內部控制和防範經營風險，發揮預算的規劃、控制、激勵功能，實現公司經營目標和發展戰略協同。

2、適用範圍

本制度適用於XX公司所有中心部門及實質控制的子公司。

3、管理職責

3.1預算管理員會：由董事長或總經理任組長，財務總監任副組長，副總經理、主要職能部門負責人等人員組成。負責審議公司預算管理制度；根據年度經營目標，審批確定目標分解方案；負責組織召開預算平衡審議會，提出修改與調整意見；根據預算授權審批制度對預算執行過程中預算內、超預算和預算外事項進行審批控制；組織召開預算執行分析會議、協調各部門制定下一步工作計劃；根據預算授權審批制度對預算調整事項的決策和審核；預算考核意見的審核；其他相關事項。

3.2預算管理部：財務部執行預算管理部的職責，預算管理部主要職責包括：制定預算的編制方針、程序、具體指導子分公司、部門預算的編制；根據預算編制方針，對子分公司、部門編制預算草案進行初步審查、協調和平衡、彙總後編制公司的預算案，並報預算管理員會審查。根據預算管理制度，制定預算調整方案，報預算管理員會審批；彙總和分析預算責任單位的預算執行情況，編制預算執行分析報告，報預算管理員會審批。

3.3預算執行機構：由預算責任中心執行，主要職責包括：根據下達的年度經營目標，編制業務計劃和年度預算，報相關部門審核；執行和控制預算員會下達的預算；定期分析、報告預算執行情況；根據預算制度，向預算管理員會提出預算調整申請；協調本單位或部門內部資源及單位或部門之間的預算關係。各運營單位應設立專(兼)職人員進行預算的編制、跟蹤及分析評價。

3.4預算監控機構：由審計部執行，其主要職責包括：對預算執行情況進行監控和預警；定期或不定期進行預算執行情況分析，編制分析報告，提交預算管理員會審核；對預算制度的執行情況進行檢查和監督。

3.5預算考核機構：預算考核小組，由人力資源部和財務部相關人員組成。其主要職責包括：會同預算責任單位確定預算考核指標，報預算管理員會審批；根據各預算責任單位的預算執行情況，由各具體負責預算指標考核、評價部門，出具預算指標達成結果和意見，組織實施考核工作。

4、定義

4.1全面預算管理是利用預算對企業內部各部門、各單位的各種財務及非財務資源進行分配、考核、控制，以便有效地組織和協調企業的生產經營活動，完成既定的經營目標。是企業全過程，全方位及全員參與的預算管理。

4.2預算責任中心是根據各運營單位和管理部門在預算總目標實現過程中的作用和職責劃分的，承擔一定責任並享有相應權力和利益的企業內部單位，是預算的責任主體。

5、內容

5.1全面預算的'管理原則

5.1.1統一規劃原則。預算目標由公司總部統一規劃，並與公司總體的經營目標一致，各級預算單位必須服從於公司的總體戰略目標和經營目標。

5.1.2分級管理原則。預算目標經過逐級分解後實行分級管理，下達的預算指標由各級運營及管理單位負責落實，各單位對各自歸口的業務編制預算，並對預算執行負責，公司統一對各單位預算執行情況分析考核。

5.2全面預算的期限與效力

5.2.1預算期間為公曆年度的1月1日12月31日，按月份編制執行。

5.2.2預算編制期，指預算實際編制的時間。預算編制期為每年10月-12月。

5.2.3預算方案一經批准，在公司內部具有效力，一般情況下不得隨意更改和調整，以確保預算的權威性。

5.3預算編制的內容

5.3.1預算編制的原則：堅持效益優先原則，實行總量平衡，進行全面預算管理；堅持積極穩健原則，確保以收定支，加強財務風險控制；堅持權責對等原則，確保切實可行，圍繞經營戰略實施。

5.3.2預算的類別

預算分為業務預算和財務預算兩類

1)業務預算包括：銷售預算、生產預算、材料採購預算、人工預算、製造費用預算、單位成本預算、銷售費用和管理費用預算等；

2)財務預算主要是指資金籌措和使用的預算，包括現金預算、長期資本支出預算、長短期借款預算、預算會計報表等。

5.3.3預算編制的主要內容，詳見附件一XX公司年度預算編制的內容

5.3.4預算編制的程序

採取“上下結合、分級編制、逐級彙總”，並復修訂、平衡、調整的方法。預算編制的流程詳見附件二XX公司年度預算編制的流程。

1)準備階段：在編制下一預算年度預算之前，預算管理員會組織各預算單位做好各項準備工作，包括信息收集、本預算年度經營計劃及預算的執行情況資料的整理，分析下一預算年度的發展趨勢，預測下一預算年度預算的總體情況，測算並調整制定預算的有關指標數據。

2)目標下達：董事會根據戰略規劃確定預算年度的經營目標，將預算目標具體分解到各預算單位，包括銷售目標、成本費用目標、利潤目標和現金流量目標等，並確定財務預算編制的政策，由預算管理部下達各部門。

3)編制上報：各預算單位在下達的預算指標範圍內，按下發各業務系統預算編制指引和編制計劃要求，編報本單位的財務預算方案；

4)審查平衡：財務部將各部門上報的財務預算方案進行審查、彙總，提出綜合平衡的建議。提交預算管理員會審查，在審查、平衡過程中，預算管理層應當進行充分協調，對發現的問題提出初步調整的意見，並饋給各有關部門予以修正，最終形成財務預算定稿上報審批；

5)審議批准：經審查平衡的財務預算由預算管理員會核准，最後報董事會批准後執行；

6)下達執行：經批准後的財務預算方案由預算管理部發布，各有關責任單位和責任人嚴格遵照執行。

5.4預算的執行、控制與分析

5.4.1執行部門：各預算責任單位是預算的執行機構；各預算責任單位的第一負責人是預算執行的直接責任人，具體業務負責人對預算執行負主要責任。

5.4.2預算控制主要體現在預算審批方面，具體詳見附件三XX公司年度預算控制的流程。

5.4.3執行控制原則：“先算後花，先算後幹”的原則，一般情況下不得突破預算指標(包括預算項目、金額和數量)；如果客觀環境、內部條件以及公司經營計劃發生重變化需要突破預算的執行預算外審批程序；預算結餘可以跨月份使用，但不能跨年度使用。

5.4.4預算分析：月末各責任中心應編制月度報表，列明預算執行情況；財務部進行彙總分析，編制預算分析報告，為各級領導提供決策信息。預算分析報告應包括：進度分析(累計計算並彙總各月完成預算情況，以收入預算完成進度為起點分析成本和費用進度，為調整計劃和控制提供指導)，業績分析(根據各部門預算完成情況，通過差異分析的方法，評價部門業績，為考核提供依據)，改進措施(各級預算管理機構根據預算分析報告，組織相關責任部門落實各項不利差異的改進措施，以及有利差異今後進行鞏固、推廣的措施)

5.5預算的調整

5.5.1預算調整的原則

1)不隨意調整原則：預算方案一經批准，在公司內部具有效力，一般情況下不得隨意更改和調整，以確保預算的權威性；

2)內部挖潛原則：當不利於預算執行的重因素出現後，應首先通過內部挖潛或採取其他措施彌補，只有在無法彌補的情況下，才能提出預算調整申請。

3)積極調整原則：當外部環境和內部條件發生重變化，應積極主動提出預算調整申請，以保證預算方案符合客觀實際情況。

5.5.2預算調整的條件

1)董事會調整公司發展戰略，重新制定公司經營計劃；

2)客觀環境發生重變化(如市場需求、行業發展、競爭對手和國家政策等方面)，需要調整有關預算指標；

3)公司內部條件發生重變化；

4)發生不可抗力；

5)董事會或預算管理員會認為必須調整的其他事項。

5.5.3預算調整的方式

1)定期調整：每季度20日後，由總經理負責組織有關責任中心負責人蔘加的預算分析協調會，討論預算調整事宜。

2)不定期調整：公司外部環境、內部條件等方面發生重變化，可以根據情況隨時提出預算調整申請。

5.5.4預算調整的類別

1)自上而下：當外部環境與內部條件等客觀因素導致公司全局性重變化，經董事會協商一致後，提出預算調整申請。其審批程序：由董事會提出預算調整意向，審計預算部編制預算調整申請表，提交預算執行情況分析報告，説明調整內容和原因，上報預算管理員會審議批准。對於重預算調整(調整金額超過預算10%的屬於重調整)，應提交董事會審批。董事會或預算管理員會批准的預算調整申請，交由預算管理部下達(編寫預算調整通知書)。

2)自下而上：當外部環境與內部條件等客觀因素導致公司局部重變化，而且符合預算調整條件的，可以由各責任中心提出預算調整申請。其審批程序：由預算調整申請部門填寫預算調整申請表，提交預算執行情況分析報告，説明調整內容和原因，交主管領導審批後，報預算管理部審核；預算管理部審核後，提出調整建議，上報預算管理員會審議批准。對於重預算調整(調整金額超過預算10%的屬於重調整)，應提交董事會審批。董事會或預算管理員會批准的預算調整申請，交由預算管理部下達(編寫預算調整通知書)。

5.6預算的考核評價

5.6.1預算執行按月份進行評價，考核獎懲按具體考核制度週期執行。

5.6.2財務、審計部監控預算執行情況，組織進行預算差異分析，找原因，落實責任歸屬，提出對相關責任單位預算執行的考核意見。

5.6.3各責任單位的預算數據指標完成評價結果由財務部門出具，報預算管理員會審核，預算管理員會依據預算執行結果及相關意見審批後轉人力資源部執行考核。

5.6.4人力資源部接收審批後的預算執行結果及意見，依據《XX公司管控體系制度彙編之業績考核管理制度》及相關制度規定，對相關責任單位、責任人進行獎懲。

6、其他與本制度相關的説明與要求

6.1本制度由公司財務管理中心負責解釋。

6.4本制度經公司董事會批准後發佈執行，財務管理中心負責本制度的修訂、修改和解釋；此前有關公司對預算管理的相關規定及與本制度有牴觸的，均依照本制度執行。

業務規章制度 篇8

為了強化全校預算管理，有效地發揮校園的預算分配和監督職能，科學配置辦學資源，保障和促進校園教學、後勤等各項事業的發展，根據《中國小財務制度》、《中華人民共和國預算法》，結合校園實際，制定本制度。

一、校園預算管理實行“一所校園一本預算”的管理辦法。預算編制以校園為基本預算單位，所轄教學點納入本校預算統一編制。

二、校園預算是指校園根據教育教學計劃和任務編制的年度財務收支計劃(公曆年)，由收入預算和支出預算構成，反映校園教育教學工作規模和方向，是校園財務工作的基本依據。

三、校園預算編制小組是校園預算管理的議事機構，由教務、總務、財務和教師代表組成，在校長的領導下參與校園預算編制活動。

四、校領導班子是校園預算管理的決策機構。主要職責是貫徹執行國家有關預算的法律、法規，審定校園預算和決算報告。

五、校園財務室是預算管理的職能部門，在充分調研和徵求校園各部門的意見後，負責擬訂校園預算草案，按有關制度對校園各項經費支出進行全過程監督與預算控制，定期向上級主管部門和校園領導報告預算執行狀況。

六、校園預算以國家有關方針、政策和規章制度為依據，圍繞校園年度的教育教學計劃和發展規劃，本着量入為出、統籌兼顧、保證重點、收支平衡的原則編制。

七、校園各部門是預算管理執行機構，按職能提出預算需求，並根據批准的預算指標，具體負責預算的管理與執行。

八、做好預算編制前期準備工作。開展資源調查、摸清家底，同時分析上年度預算執行狀況，透過實際狀況與預算的比較，摸索收支規律，為本年度的預算編制打下基礎;分析預算形勢，充分了解和掌握預算年度事業發展計劃及其資金供需狀況，以便安排支出預算時做到保證重點，兼顧一般。

九、預算編制的方法。校園預算分為收入預算和支出預算。收入預算包括財政撥款收入。預算收入編制以上年度預算執行狀況為基礎，根據預算年度維持校園正常運轉和發展的基本需求，思考預算年度的收入增減因素，實事求是地測算預算年度收入數額。預算編制要遵循穩健性原則。支出預算分為基本支出預算和項目支出預算。基本支出根據國家規定的支出標準和實際人數核定，其中公用經費以維持校園日常教學工作的正常運轉為基礎，合理安排。項目支出預算以改善辦學條件和促進教育事業發展為目標，根據剩餘財力，按“輕重緩急”原則安排。根據政府採購法的要求，凡納入政府採購目錄的支出項目，都要編制政府採購預算。

十、校園預算一經批覆下達，校園各部門務必嚴格按照批准的支出預算項目和科目執行，不得隨意變更或調整。

十一、校園預算草案經校領導班子審定後，按上級主管部門規定的程序上報審批。

十二、校園決算是反映校園必須時期預算執行結果、財務狀況和事業發展成果的總結性書面文件。預算年度終了，財務部門應清理核實全年預算收入、支出數字和往來款項，做好決算數字的對賬工作，按上級主管部門的統一要求，編制校園年度決算。決算數字要真實可靠、資料全面準確，並編制年度財務決算報告，對全年預算執行狀況進行全面總結與分析。

十三、預算執行過程中，出現國家政策發生變化或自然災害等不可預見因素，直接影響到校園預算執行，確實需要調整的，須經校領導班子審定後，由校園按規定程序向主管部門提出預算調整申請，經上級主管部門和財政部門批准後才能執行。

十四、本辦法自發布之日起執行。

業務規章制度 篇9

為了建立科學規範的中小校園預算編制制度，確保義務教育經費保障機制改革的順利實施，根據省、市的要求，結合《會計法》、《預算法》和《義務教育法》的相關規定，特制定我市中小校園預算編制制度。

1、中小校園預算是指中小校園根據教育事業發展計劃和任務編制的年度財務收支計劃，它是中小校園財務工作開展的基本依據。包括收入預算和支出預算。

2、中小校園的預算編制務必遵循真實性、完整性、重點性、科學性、透明性和績效性的原則。

3、中小校園編制的預算，務必及時立卷規檔，妥善保管，不得丟失和毀損。

4、中小校園應當按照財政和教育主管部門規定的時間編制預算。結合我市實際，20__年度各中小校園開始試行編制預算，20__年度起正式編制預算。

5、中小校園應當參考上一年度預算執行狀況和本年度收支預測進行預算編制。

6、中小校園的預算務必按照量入為出、收支平衡的原則編制，不能列赤字，不能預留硬缺口。

7、中小校園預算收入的編制，應當與本單位教育事業

發展計劃和目標任務的規模及要求相適應，按照規定務必列入預算的收入，不得隱瞞、少列，也不得將上年的非正常收入作為編制預算收入的依據。

8、中小校園預算支出的編制，應當貫徹厲行節約、勤儉建校的方針，應當統籌兼顧，確保重點，照顧一般，在保證基本支出的前提下，妥善安排好項目支出。

9、中小校園務必強化預算編制的管理，要把預算編制工作作為財務管理工作的重要資料抓好落實，精心組織、周密部署，確保教育系統義務教育經費保障機制改革的順利進行。

業務規章制度 篇10

一、業務員薪資構成：

1、業務員的薪資由底薪、補貼、提成及年終獎金構成；

2、薪資發放：

①每月發放底薪+補貼

②提成每個季度發放一次

③年終獎金年底發放

二、業務員底薪及補貼設定：

1、業務員的任務底薪為3000元/月，業務員工資實行完成任務比例發放制度。即當月完成任務的70%，即當月發放工資為3000元/月*70%=2100元。.工資不低於最低生活標準1720元。連續3個月銷售額平均值不能完成銷售任務，則視為業務員能力不合格，轉綜合管理部自動離職。考核月份為每年度的2月至11月。其餘時間發放3000元底薪。

2、業務員試用期為2個月，試用期工資為任務底薪的60%，即1800元。試用期合格簽訂正式勞動合同。

3、補貼：

1)交通補貼：按乘坐公共汽車為標準實報實銷；

2)通訊補貼：100元/月，試用期內業務員不享受通訊補貼。

3)伙食補貼：100元/月，試用期內業務員不享受伙食補貼

三、提成制度

1、提成方案

仿古建材類產品按銷售額的8%計算仿古四合院類建築產品按照3%提成。

2、提成結算方式：按季度結算，貨款未收回部分暫不結算，直至貨款全部回收；

3、提成考核：任務內銷售額按仿古建材類產品8%，仿古四合院類建築產品按3%提成，超額完成部分，按任務內銷售額的提成比例增加2%提成。

4、提成計算方法：

銷售提成=淨銷售額×銷售提成百分比淨銷售額=當期銷售金額-當期費用年終獎金＝年銷售淨總額×0.5%

四、激勵制度

為活躍業務員的競爭氛圍，提高業務員的積極性，創造衝鋒陷陣式的戰鬥力，特設三種銷售激勵方法：

1、月銷售冠軍獎，每月從銷售人員中評選出一名月銷售冠軍，給予1000元獎勵；

2、季度銷售冠軍獎，每季度從銷售人員中評選出一名季度銷售冠軍，給予20__元獎勵；

3、年度銷售冠軍獎，每年從銷售人員中評選出一名年銷售冠軍，給予3500元獎勵；

4、各種銷售激勵獎獎金統一在年底隨最後一個月工資發放；

5、未完成月銷售任務的業務員不參與評獎；

五、最終解釋

本制度最終解釋權歸屬北京聚星複合材料技術發展有限公司經營管理部所有。