公司制度之——財務部管理細則

財務部管理細則

為了保障公司賬目清晰以及資金週轉的效率，特此制定本細則：

一、會計職責

（1）按照國家會計制度的規定記賬、復賬、報賬，做到手續完備、數字準確、賬目清楚、按期報賬。

（2） 按照經濟核算原則，定期檢查，分析公司財務，成本和利潤的執行情況。挖掘增收節支潛力。考核資金使用效果。及時向經理提出合理化建設。

（3）妥善保管會計憑證、會計賬薄、會計報表和其它會計資料。

（4）依據《會計法》及公司的有關管理辦法，對公司及項目部進行全面核算、控制、監督和分析。

（5）掌握各種經濟合同、費用支出、資金籌措和資金的分佈，以便在各種經濟業務支出與收入審批時有據可查。

（6）掌握各工程的概算、預算，實行會計監督，參與預算管理，合理調配資金。

（7）組織協調財務與其他部門，特別是上級業務主管部門的關係。

（8）總賬的記錄與年終財務決算的編制、彙總上報等工作。

（9）協助公司領導對外洽談業務，審查合同簽訂等方面的事項。

（10）積極主動與政府相關部門聯繫，及時獲知政府的相關政策和精神。在法律及政策允許的範圍內，為公司辦理符合相關條件的税費減免、財政補助等事項，使公司的收益最大化。

二、出納員職責

（1）認真執行現金管理制度，嚴格執行庫存現金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現金，不認白條抵壓現金。

（2）建立健全現金出納各種制度，嚴格審核現金收付憑證。

（3）嚴格支票管理制度，編制支票使用手續，使用支票須經總經理簽字後，方可生效。

（4）積極配合銀行做好對賬、報賬工作，並配合會計做好各種賬務處理。

（5）定期主動受會計對庫存、銀行對賬單的檢查。

（6）執行公司財務管理制度，對手續不全的原始憑證，不予以報銷。

（7）負責公司一切現金收支，與銀行結算業務，做到現金與庫存日清月結，字跡清晰，數字準確。

三、備註

本細則如有未盡事宜，可隨時修正公佈，並及時通知公司各員工。