財政預算績效評價報告（通用17篇）

財政預算績效評價報告 篇1

一、部門基本情況

（一）部門概況

保山市統計局作為主管統計和國民經濟核算的市政府工作部門，其主要職責如下：

1、負責組織、協調全市統計工作，確保統計數據真實、準確、及時。管理全市經濟社會宏觀數據庫。

2、組織實施統計改革和統計現代化建設規劃。組織實施經濟社會發展的統計制度、統計方法。組織實施國民經濟核算制度和投入產出調查，彙編提供國民經濟核算資料。

3、會同有關部門組織實施人口、經濟、農業普查及專項調查工作，彙總、整理和提供有關普查和調查方面的統計數據並進行統計分析。

4、組織實施農林牧漁業、工業、建築業、批發和零售業、住宿和餐飲業、房地產業、租賃和商務服務業、居民服務和其他服務業、文化體育和娛樂業以及裝卸搬運和其他運輸服務業、倉儲業、計算機服務業、軟件業、科技交流和推廣服務業、社會福利業等統計調查，收集、彙總、整理和提供有關調查的統計數據。綜合整理和提供地質勘查、旅遊、交通運輸、郵政、教育、衞生、社會保障、公用事業等全市基本統計數據。

5、組織實施能源、投資、消費、收入、科技、人口、勞動力、社會發展基本情況、環境基本狀況等統計調查，收集、彙總、整理和提供有關調查的統計數據。綜合整理和提供資源、房屋、對外貿易、對外經濟等全市基本統計數據。

6、組織實施各縣（市、區）、各部門的經濟、社會、科技和資源環境統計調查。統一公佈全市基本統計資料。定期發佈全市國民經濟和社會發展情況的統計信息。

7、對國民經濟、社會發展、科技進步和資源環境等情況進行統計預測、分析，提供統計信息和諮詢建議。

8、依法備案部門統計調查項目。指導專業統計基礎工作和統計基層業務基礎建設。建立健全統計數據質量審核、監控和評估制度。

9、建立並管理全市統計信息化系統和統計數據庫系統，實施統計數據聯網直報，指導全市統計信息化系統建設。

10、協助地方管理縣（市、區）統計局局長和副局長，會同有關部門組織和管理統計專業技術資格考試。組織並管理統計幹部培訓工作。監督管理下級政府統計部門由中央和省級財政提供的統計經費。

（二）部門績效目標的設立情況

統一管理部門績效目標，通過項目立項情況、資金使用情況、項目實施管理情況、項目績效表現情況的設立，瞭解項目資金使用情況。

（三）部門整體收支情況

20xx年我局財政撥款經費收入572.46萬元，基本支出撥款536.12萬元，項目支出撥款36.34萬元，財政撥款經費支出572.46萬元，基本支出536.12萬元，項目支出36.34萬元。

（四）部門預算管理制度建設情況

實行部門預算是財政改革的主要內容，是推進依法理財的重要措施。實行部門預算有利於建立社會主義市場經濟和公共財政相適應的財政運行機制，實行依法理財，規範理財，提高財政工作質量和財政資金使用效益。推行部門預算是建立規範科學的預算管理制度，保證財政資金分配和使用合理的基礎。實行部門預算就是將財政資金按部門和項目進行分配，把原來按功能劃分的資金細化到部門和項目，把部門的各種收支納入預算管理，預算一經人大批准，財政部門和預算單位都必須嚴格執行。

二、績效自評工作情況

（一）績效自評目的

通過項目績效自評，瞭解資金使用是否達到了預期目標，資金管理是否規範，資金使用是否有效，檢驗預算支出效率和效果，分析存在問題及原因，及時總結經驗，改進管理措施，有效提高資金管理水平和使用效益。

（二）自評指標體系

綜合財政預算的原則。我單位嚴格按照規定全面反映預算內外資金情況，按照先預算外，後預算內的原則，統籌安排部門的支出預算，將單位的各項收入納入部門綜合預算。

（三）自評組織過程

1、成立保山市統計局績效自評工作領導小組，全面負責項目支出績效自評工作的開展；

2、召開績效自評工作專題會議，確定績效自評項目，開展績效自評工作並編寫項目支出績效自評報告，報送市財政局。

三、評價情況分析及綜合評價結論

（一）投入情況分析

我局20xx年部門預算績效的指導思想是：認真貫徹黨和國家的方針政策及市委市政府有關要求，不斷推進預算管理體制改革，進一步調整支出結構，統籌安排預算內外資金，確保工資性支出和機構運轉的基本需要，儘量壓縮非生產性支出，圍繞市委、市政府的中心工作努力安排好重點工作支出，促進國民經濟持續快速協調發展。

（二）過程情況分析

我局在經費支出時堅持"量入為出，收支平衡"的原則，從嚴控制支出，既考慮事業發展需要，又要考慮財力可能，實行預算資金統籌安排，綜合平衡。

（三）產出情況分析

1.聚焦加強黨的建設，堅決有力強化政治責任擔當

一是往深裏走、往心裏走、往實裏走。二是堅持黨支部積極跟進學、多種形式交流研討學習，營造氛圍推動全員參與學習，切實入腦入心，堅定信仰信念。三是深入開展黨史教育。

2.聚焦依法管統治統，堅決有力加強統計監督

堅持依法管統治統，切實防範和懲治統計造假、弄虛作假。一是強化統計數據質量管控。年內各專業發送查詢400餘份。二是強化統計監督聯合懲戒。全年對9個統計專業數據核查，對107家聯網直報企業和4個鄉鎮開展統計執法檢查，對存在差異率的企業均要求在下個報數週期進行整改，檢查結果在國家企業信用信息公示平台進行了公示。三是建立健全了防懲統計造假、弄虛作假責任制問責制，下發了《保山市統計局負責人和統計人員防範和懲治統計造假弄虛作假責任制和問責制規定實施辦法》。充分與市委組織部、市紀委市監委做好溝通匯報，凡需提拔、進一步使用或提名黨代表人選均核實是否涉及違反統計法律法規情況，年內共對1651人出具了審查意見。

3.聚焦保山高質量發展，堅決有力做優統計服務

一是加強宏觀經濟形勢分析研判。二是充分發揮統計職能作用。從核算、工業、投資、服務業、能源、貿易等各領域各專業入手，加大撰寫《重要統計信息專報》力度，今年以來共組織撰寫《重要統計信息專報》19期，其中10期受到了市委、市政府領導批示，為決策提供了參考依據，參謀助手作用得到更好發揮。三是積極拓展思路，在履職盡責、優化服務能力上下功夫，努力解讀好“保山數據”。每月在“保統微訊”微信公眾號上發佈經濟社會發展情況主要指標，5月下旬發佈了20xx年國民經濟和社會發展數據公報，10月印製了《20xx年保山經濟工作手冊》和《20xx年保山統計年鑑》。四是紮實開展“七人普”後續工作，及時發佈了第七次人口普查數據和數據解讀，工作成效得到國家、省人普辦的認可。五是常規統計調查高質量完成。嚴格執行國家、省統計局統計報表制度，高質量完成工業、投資等常規報表任務及文化產業、兩綱監測、企業創新等調查工作。六是積極參與市委、市政府重大文件、重要會議、工作報告、規劃制定等起草的諮詢建議工作，全年提供統計信息資料800餘件。

4.聚焦統計改革創新，堅決有力貫徹重大決策部署

一是持續深化統計管理體制改革。認真貫徹落實上級統計重大改革文件，着力在提高統計數據質量上下功夫，堅持依法統計、依法治統。印發了一系列加強數據質量的文件，通過築牢防火牆，打造過濾網，進一步規範對統計數據質量管理控制。二是嚴格落實地區生產總值統一核算改革。三是落實市委全面深化改革有關統計的改革事項。四是圍繞全力打造世界一流“三張牌”示範區做好統計工作。

5.聚焦內部管理，機關各項工作有序開展

一是加強政務服務。切實推進“一網通辦”，紮實做好政務公開，全年共完成14件政務公開申請答覆。二是貫徹落實“過緊日子”要求，三公經費進一步壓縮。三是充實統計幹部力量。通過公開招聘、遴選、考察選調等方式新增事業單位工作人員5人。四是積極參與全市重點工作。選派2名幹部到昌寧縣參加駐村工作，選派2名幹部到創文辦參與全市創文日常工作和交通整治。有序組織全體幹部職工輪流到掛鈎網格社區參與愛國衞生運動“七個專項行動”、創文創衞、文明勸導、疫情防控等工作。

（四）效果情況分析

20xx年項目的順利實施，保證了年初部門確定的工作目標任務圓滿完成，在加強統計、機制完善、資金籌措、項目建設、隊伍建設、督查問效等方面精準發力，統計各項工作推進有序、落實有力、行動有效。

四、存在的問題和整改情況

無

五、績效自評結果應用

一是通過績效自評結果，對指標完成好的工作要在下一年度繼續鞏固和加強，對未完成的指標要深入剖析原因，找出癥結，在以後工作中完善和改進；二是利用績效自評結果，促進單位增強責任和效益觀念，提高財政資金支出決策水平和管理水平。

六、主要經驗及做法

（一）加強組織領導。加強對項目工作的全面領導嚴格執行相關財經法律法規，按照項目管理制度及財務管理制度加強項目管理和監督，確保項目規範順利實施。

（二）做到專款專用。嚴格按規範要求，做到專款專用。內所有支出都由報賬員把關，財務人員審核，再經分管領導審批。尤其是在“三公”經費支出上，認真貫徹落實上級有關精神，嚴格控制“三公”經費支出，保證專款專用，無截留、無挪用等現象，取得了良好效果。

（三）提高人員能力。工作人員按照要求參加市財政局組織的各類培訓及會議，同時加強自學，不斷提高業務能力。在工作中細心負責，認真抓好績效評價工作。

七、其他需説明的情況

無

財政預算績效評價報告 篇2

一、部門概況

（一）機構組成。

我單位是一級預算行政單位，下設3個二級部門，分別是：機關事務管理服務中心、東區地方誌辦公室、東區行政效能建設事務中心等機構，3個部門財務收支（基本收支）統一在政府辦進行彙總核算。

（二）機構職能。

1.負責區政府召開的全區性會議、區政府全體會、區政府常務會、區政府黨組會、區長辦公會、區政府協調會等會議的會務組織、協調及承辦工作，負責區政府領導重要活動的協調安排和服務工作。

2.負責起草修改政府工作報告等全區性的綜合報告、區政府領導重要講話、署名文章、典型經驗材料、調研報告等綜合性材料；負責起草、審核、修改、撰制、印發以區政府、區政府辦公室名義上報下發的文件；負責編寫區政府常務會議紀要、區長辦公會議紀要、政府大事記、信息簡報及其他文字材料；負責審核或起草以區政府名義向區人大報告工作以及向區政協通達政情的文字材料；組織辦理人大代表建議和政協委員提案。

3.研究各部門、街道（鎮）向區政府請示的問題，提出審核處理意見，報區政府領導審批；根據區政府領導同志的指示，對區政府各部門、街道（鎮）出現的爭議問題提出處理意見和建議，報區政府領導同志審批；根據區政府領導同志的意見，處理區政府各部門、街道（鎮）向區政府反映的重要問題。

4.圍繞區政府工作重點、全區經濟和社會發展的重大問題以及區政府各項決策，及時收集信息，反映情況，提出建議，做好信息服務，為區政府領導科學決策提供依據；負責指導、監督全區政府信息公開工作。

5.負責區政府、區政府辦的公文處理和檔案、印信管理、機要保密等工作；負責區政府值班工作，及時向區政府領導同志報告重要情況。

6.負責區政府會議、文件決定事項及區政府領導重要指示的傳達、催辦、督辦和落實工作，並及時向區政府領導報告。

7.圍繞區政府工作重心，按照區政府領導指示，組織指揮區政府各部門、街道（鎮）開展各專項重點工作。

8.負責區政府、區政府辦公室對外協調工作。

9.圍繞區委、區政府工作重心，開展調研和政策研究工作。

10.負責擬定區級機關後勤體制改革規劃、辦法，並組織實施；負責區級機關房產管理、配置、基本建設和維修；負責區級機關辦公區域和機關住宅區內道路及水、電、氣、電視等線路的管理和維；負責區級機關辦公區域內的清潔衞生和安全保衞工作及東區政府集中採購工作。

11.負責《東區年鑑》《東區執政實錄》等黨史的研究指導，宣傳培訓並撰寫出版的相關工作。

12.承辦區政府和區政府領導交辦的其他事項。

（三）人員概況。

東區政府辦現有總編制59人（含沒獨立核算的二級部門），其中行政編制23人；參公編制19人；工勤編制4人；事業編制13人；20xx年末實際在職在崗人員共有58人。其中：公務員人數24人，機關工勤3人，參公管理人員17人，參公工勤1人，事業管理人員12人，事業工勤1人，聘用人員2人。退休職工25人。其中：公務員人數15人，機關工勤7人，參公管理人員1人，參公工勤2人。

（四）固定資產情況。

我單位20xx年固定資產期末原值總額248.28萬元，其中：房屋及構築物158.34萬元，佔固定資產原值總額的63.77%，通用設備56.09萬元，佔固定資產原值的22.59%，專用設備3.80萬元，佔固定資產原值的1.53%，傢俱、用具、裝具及動植物30.06萬元，佔固定資產原值的12.11%。無形資產原值總額180.10萬元。截至20xx年底共實現固定資產累計折舊39.51萬元。其中：通用設備累計折舊23.16萬元，專用設備累計折舊0.27萬元，傢俱、用具、裝具及動植物累計折舊16.09萬元。

經盤點統計，本單位固定資產淨值總量為208.77萬元。其中：房屋及構築物158.34萬元，房屋及構築物要單位沒有進行折舊。佔固定資產淨值總額的75.84%，通用設備32.93萬元，佔固定資產淨值總額的15.77%；專用設備3.53萬元，佔固定資產淨值總額的9.09%；傢俱及其它裝具淨值總額20.66萬元，佔固定資產淨值總額的1.69%；無形資產淨值180.10萬元，本單位沒有進行無形資產攤銷，也無在建工程等。

截至20xx年12月31日，本單位資產總量減少53.32萬元，其中流動資產減少17.68萬元，佔本年減少資產總額的33.16%；非流動資資產減少35.64萬元，佔本年減少資產總額的66.84%。

（一）20xx年度部門預算收入情況。

按照預算管理有關規定，目前部門預算的編制實行綜合預算制度，即全部收入和支出都反映在預算中。20xx年東區人民政府辦公室實現預算收入總額1322.18萬元（含調劑預算），其中，一般財政撥款收入1322.18萬元，銀行活期利息其它收入0.05萬元。

（二）年度部門預算支出情況。

1.支出總體情況。

20xx年全年安排支出總額1306.77萬元，其中一般性財政撥款支出1306.72萬元；銀行存款利息支出0.05萬元。按支出性質和經濟分類：基本支出1231.32萬元，其中：人員經費支出1103.21萬元，公用經費支128.10萬元。項目支出75.45萬元。按經濟分類支出：工資福利支出1043.17萬元，商品和服務支185.20萬元，對個人和家庭的補助支出66.24萬元。資本性支出12.15萬元。

2.預算執行情況。

20xx年各項經費支出比20xx年支出增加126.37萬元。其中人員經費增加90.73萬元，與上年相比增加8.96％，日常公用支出增加11.35萬元，與上年相比增加9.72％，項目支出增加24.28萬元，與上年相比增加47.45%，20xx年底結年末結轉結餘28.41萬元。

3.結構分析。

20xx年財政撥款支出按支出性質劃分，人員支出1103.21萬元，公用支出128.10萬元。人員支出比率84.42％，公用支出比率16.58％。

4.重點經濟分類支出執行情況。

20xx年“三公”經費財政預算1萬元。其中：因公出國（境）經費0萬元，公務接待費1萬元，公務用車購置及運行維護費0萬元。

因公出國（境）經費：20xx年因公出國（境）經費支出0萬元，與20xx年支出持平。

公務接待費：20xx年實現公務接待費支出0萬元，與20xx年度支出持平，主要原因是20xx年度沒有用於公務活動開支的部門公務接待和商務接待費。

公務用車購置及運行維護費：20xx年安排公務用車購置及運行維護費0萬元，與20xx年公務用車購置及運行維護費持平。主要原因是公務用車統一在機關事務管理服務中心進行集中管理和預決算，本部門不再核算公務用車相關費用的預算收入和支出。

5.結轉和結餘情況

20xx年年末結轉和結餘共28.41萬元，其中行政運行結餘28.41萬元。20xx年政府性基金無結餘。20xx年末結轉和結餘比上年年末結轉和結餘減少11.26萬元，減少比率28.38％。主要原因是職工暫扣有部分住房公積金資金和職工薪金所得個人所得税沒進行匯繳而形成年終有結餘資金。

其他資金收支及結餘情況：20xx年其他收入0.05萬元，均為銀行存款活期利息。本年度其它資金支出0.05萬元。年底無其他資金結轉結餘。

（三）部門財政支出管理情況：

1預算編制情況。

按照區財政局統一制定的部門預算報表及有關規定，運用“E財”軟件，並以20xx年11月末在在編在崗實有人員編制本單位全部收入和支出的綜合收支預算。預算編制工作分四個階段進行，包括預算佈置、預算申報、預算論證及預算編制。

①預算佈置。10月20日起，我辦綜合股根據區財政局要求，提出下年度本單位預算編制的基本原則與方法，向單位各部門佈置下年度的預算申報工作；

②預算申報。各部門根據預算年度工作目標和工作計劃提出真實、詳細的下年度預算申請；

③預算論證。我辦綜合股對各部門的下年度預算申請進行初審與協調，對各部門申請的專項經費逐項進行比對與論證，結合本單位下年度收入測算數，根據項目的輕重緩急，提出支出項目預算建議數。

④、預算編制。我辦綜合股根據區財政下達的預算控制數和單位預算年度的收支預測，在收支平衡的基礎上，編制全單位下一年度預算草案，形成預算建議數，報分管領導、政府辦主任審閲後上報區財政局。

經區財政局審查後，年初批覆20xx年預算為1295.01萬元，年度追加20xx年財政預算27.17萬元，實際預算批覆數1322.18萬元，批覆預算支出總計1295.01萬元，20xx年實際實現預算支出1306.77萬元。按經濟分類支出分：工資福利支出1043.17萬元、商品和服務支出185.20萬元、對個人和家庭的補助支出66.24萬元、其它資本性支出12.15萬元。按支出性質分類：基本支出1231.32萬元（其中：人員經費1103.21萬元，公用經費128.10萬元），項目支出75.45萬元。

2預算執行管理情況。

東區政府辦認真落實科學監管理念，嚴格按照預算要求管理和使用資金，確保了財政資金專款專用，切實提高了資金使用效益。一是按照國家財經制度、法規要求，各項財務收支活動都納入了部門統一管理、統一核算，並接受監督。各項支出均應嚴格遵守行政單位經費規定執行；二是認真辦理會計業務、進行會計核算，正確準時編制會計報表；三是加強現金和支票管理，不得“坐支”，各項開支均需出具合法、規範、有效的原始發票或原始憑證，嚴禁“白條”報銷，原始憑證必須由報銷人、經辦人簽名，審核會計審核、審核分管領導按規定審批程序審核後，再由單位主要領導簽字確認報銷；四是實行不相容崗位相互分離及內部授權審批控制措施，業務經辦、審核及審批職責相互分離，相互制約，相互監督；五是要求財務人員要以身作則、奉公守法，認真貫徹國家各項改革措施，既要維護國家和集體利益，又要維護職工的切身利益；六是出納、會計各司其職，互相制約，出納不兼管稽核、會計檔案保管和收入、支出、債權、債務賬目的登記工作，會計不兼做現金、工資、物資採購等資金支付工作，並做好會計檔案管理工作，每年及時將各類會記賬、證、表等資料分類裝訂，立卷歸檔；七是對違反財務制度和違反財務紀律的開支，對違反財務制度和無特殊理由並未經領導批准的加班、值班補助和超標準支出；八是各類辦公耗材購買支出需按規定提出申請，經領導批准後方可執行。截至20xx年12月31日，當年實現總收入1322.23萬元，其中：當年財政撥款數為1322.18萬元，當年決算支出數為1306.77萬元，其中：財政撥款支出數1306.72萬元，預算執行率為98.83%。財政資金均實行專項管理、專款專用。在項目實施過程中，嚴格按專項資金管理辦法和各項財務管理制度執行。資金撥入和支出會計核算及時、合規合法，審批流程齊全、附件資料完整。資金使用無截留、擠佔、挪用、虛列支出等情況。

3決算編制情況。

東區人民政府辦公室嚴格按照決算編制要求執行,做到收入明確,支出清晰，對每項支出情況特別是“三公”經費都做了細緻的説明，使決算報表能真實、詳細反映本單位一年的財務狀況,同時按時保質完成決算報表編報工作。

（1）本套決算主表數據主要依據本單位會計賬簿總賬及明細賬數據填列，預算數據依據本單位預、決算批覆文件及預算調整文件填列。

（2）本套決算附表數據主要依據本單位資產、人事台賬及相關統計資料填列，其中：“資產情況表”“國有資產收益徵繳情況表”依據本單位資產相關會計賬簿數據、固定資產管理系統相關數據及有關統計資料填列；“基本數據表”“機構人員情況表”依據本單位人事台賬相關資料填列；“非税收入徵繳情況表”依據本單位非税收入台賬及相關統計資料填列。

（3）20xx年決算總收入為1322.23萬元，其中：當年財政預算撥款1322.18萬元，其他收入（銀行存款活期利息）0.05萬元，上年結轉12.94萬元；支出為：1306.77萬元。其中：按功能分類：一般公共服務支出989.31萬元，社會保障和就業支出143.14萬元，衞生健康支出75.66萬元，住房保障支出96.78萬元。按支出性質和經濟分類：基本支出：1231.32萬元（人員支出1103.21萬元，日常公用經費128.10萬元），項目支出：75.45萬元。

二、績效目標完成情況分析

（一）年初部門預算績效目標完成情況

年度目標任務:做好20xx年工作計劃，為領導服好務，當好參謀助手，協調做好上傳下達，服務區內各職能部門，服務好羣眾，做好應急政務上報處理等各項協調服務工作。在總結20xx年工作基礎上，堅持"穩中求進“的工作總基調，推動各項事業再上新台階；提升改革創新能力，提升綜合經濟實力，提升人民羣眾獲得感。主管部門和人民羣眾滿意度為90%以上。

區政府辦認真貫徹落實中央和省委省政府相關規定，本着厲行節約，嚴格控制經費支出。20xx年收入為1322.23萬元，上年結轉12.94萬元，支出為：1306.77萬元，年終結轉28.40萬元，年未結轉比年初結轉增加15.46萬元。主要是因暫扣職工住房公積金和個人所得税暫沒有繳付做支出形成。20xx年“三公”經費財政撥款預算數1萬元，其中：公務接待費預算1萬元，實際公務接待費0萬元，公務用車運行維護費0萬元。

（二）區級項目資金績效目標完成情況

項目資金支出符合國家財經法規和財務管理制度以及有關專項資金管理辦法的規定，資金的撥付有完整的審批過程和手續，項目資金管理更加細化，20xx年全面實現公務卡，所有報銷全面實現零現金支付。

20xx年預算安排區政府辦項目資金年初批覆預算82.70萬元，20xx年度追加項目資金共19.82萬元，20xx年度項目資金共102.52萬元，主要包括：會議費、政府工作報告撰寫及專項課題研究經費、培訓費、租賃費、全區綜合值班工作經費、地方誌辦工作經費、視頻會議系統建設經費、慰問工作經費、防疫工作經費、環保督察工作經費。20xx年共實現項目資金支出75.45萬元，除培訓費、全區綜合值班工作經費、會議費未完成年初目標任務，其它項目基本完成年初預算目標任務，資金執行情況按計劃推進，達到年初預期效果，為全區創新發展營造了良好環境，取得了較好的社會效益。滿意度指標達到了預期目標。

（三）產出指標完成情況分析

1.數量指標：地方誌辦工作經費完成率為88.40%，基本完成預算目標；培訓費完成率為38.85%，未完成預算目標，完成率較低，因20xx年疫情原因，多數培訓沒有進行或取消，致使完成率較低；租賃費完成率100%，全面完成預算目標。政府政務綜合值班費完成率為33.67%，未完成預算目標，完成率較低，因按財政管理要求，政府政務綜合值班費取消發放使用，致使結餘較大，使全年完成率較低；會議費完成率75%，基本完成預算目標，視頻會議系統建設經費完成率100%，全部完成預算目標。政府工作報告撰寫及專項課題研究費完成率100%，全部完成預算目標，慰問工作經費完成率100%，全部完成預算目標。防疫工作經費完成率100%，全面完成預算目標。環保督察工作經費完成率94%，基本完成預算目標。

2.質量指標：除培訓費、政府政務綜合班費和會議費指標未達到預期且效果較差外，其他指標基本或全部達到預期目標。

3.時效指標：整體項目目標時效完成率為100%，所有項目經費全在20xx年12月31日截止使用，未完成的經費全額上繳財政，沒有留有餘額進行下年繼續開展和使用，時效上全部達到預期目標。

4.成本指標：培訓費、政府政務綜合值班費這兩項完成率分別為38.85%、33.67%均未達到預期指標，且完成率小於50%，未達到預期指標執行情況較差；會議費完成率為75%，未完成預算目標，完成率較低，因疫情原因取消部分會議或採用網絡視頻會議方式完成，使會議費全年沒有按期完成。地方誌辦工作經費完成率88.40%，基本達到預期指標；環保督察工作經費完成率94.00%，基本達到預期指標。政府工作報告撰寫和專題評估經費、視頻會議系統建設經費、慰問工作經費、防疫工作經費、租賃費這五項經費完成率100%，指標全部達到預期指標。

（四）效益指標完成情況分析

1.經濟效益指標：無經濟效益指標。

2.社會效益指標：除地方誌辦工作經費和政府工作報告撰寫及專項課題研究費的社會效益指標完成率為96%，其他的均無社會效益指標。

3.生態效益指標：無生態效益指標。

4.可持續影響指標：存史育人、資料保存，強化政府機構執行力；樹立政府良好的形象，做出決策更快更準更及時；幹部職工掌握瞭解和儲存更多的專業知識能力，素質和能力更得到提高，整體可持續指標完成率為98%，達到預期。

（五）評價結論：

1.結合本單位實際情況建立健全了財務管理制度和約束機制，依法、有效地利用財政資金，提高財政資金使用效率，合理分配人、財、物，完成了部門職能目標，實現了較高的工作效率和支出績效。20xx年區政府辦的部門預算編制規範、準確，各項經費足額納入預算安排，確保了部門正常運轉和專項工作的順利開展，較好完成年初績效目標任務。

2. 20xx年區政府辦部門決算按照區財政和上級財政要求進行編制，準確、詳實、真實地反映了本單位財政收支情況。

3.自我評價得分：部門預算管理49分，項目預算管理20分，績效結果應用25分，合計94分。

三、偏離績效目標的原因和下一步改進措施

（一）存在問題。

1.基本支出經費保障水平偏低。預算執行基本圍繞保障人員經費、保障正常運轉進行。從決算情況看，基本支出比重較大。

2.預算編制仍需進一步精確細化。隨着財務工作日益精細化，各項資金需要完全按照所下指標用途分類來使用，我單位目前還需要進一步對預算編制進行細化，加強對資金使用的前瞻性預估。

3.資產管理資料更新速度較慢。我單位雖然按照財政對資產管理的要求，對單位內各項資產都進行了登記及建立台賬，但仍存在更新滯後的情況。

4.財務人員業務水平仍需提高，需加強對財務業務知識的培訓。

（二）改進措施。

1.細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步提升內部機構各股室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制。

2.加強財務管理，嚴格財務審核。加強單位財務管理，健全單位財務管理制度體系，規範單位財務行為。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現象的發生。

3.完善資產管理，抓好“三公”經費控制。嚴格編制政府採購年初預算和計劃，規範各類資產的購置審批制度、資產出租出借和收入管理制度、資產採購制度、使用管理制度、資產處置和報廢審批制度、資產管理崗位職責制度等，加強單位內部的資產管理工作。嚴格控制“三公”經費的規模和比例，把關“三公”經費支出的審核、審批，杜絕挪用和擠佔其他預算資金行為；進一步細化“三公”經費的管理，合理壓縮“三公”經費支出。

4.對相關人員加強培訓，特別是針對《預算法》《行政事業單位會計制度》《內部財務人員審核》等學習培訓，規範部門預算收支核算，切實提高部門預算收支管理水平。

財政預算績效評價報告 篇3

一、基本情況

（一）部門整體支出概況，年度部門決算收支完成情況，包括收入構成、支出構成、年初預算完成率、當年收支平衡和年終結轉結餘情況等。

20xx年區人大部門預算批覆收入1532.65萬元，其中一般公共預算收入1532.65萬元，其中基本支出預算937.04萬元，項目支出預算595.61萬元，截止20xx年年底實際執行1716.67萬元，執行率112%，其中基本支出執行897.63萬元，基本支出執行率為:95%項目支出執行819.03萬元，,項目支出執行率為：137%。

（二）部門整體支出績效目標，主要包括區委、區政府或上級主管部門績效考核的個性指標、預決算公開、存量資金管理、資產管理、三公經費控制、內部管理制度建設等的設定及完成情況，項目績效總目標和階段性目標完成情況及預期經濟、社會效益等。

1、績效考核方面

區人大分別對一季度、二季度、三季度、四季度執行進度及年度終了後全年資金績效評價，詳細評價考核各項明細績效指標

2、預決算公開

20xx年度分別在呈貢政務網和雲南省財政廳門户網對20xx年預算進行公開，20xx年年終決算公開。

3、存量資金

響應財政快速消化存量資金的要求，區人大20xx年初結轉結餘為0元，合理有效使用資金，20xx年無存量資金，同時當年末結轉結餘0，進一步提升資金管理。

4、資產管理

20xx年年末資產合計760826.4元，其中貨幣資金137243.98元，固定資產淨值334082.97元，20xx年新增固定資產0元，無形資產淨值197531.05元，其他應收款淨額91968.4元。

5、三公經費

20xx年年初預算三公經費64332元，其中公務用車運行維護費預算54332元，車輛2張，接待費用預算10000元；20xx年三公經費執行10663.98元，車輛運行維護費9774.98元，接待費用889元，無出國經費

6、內部管理制度建設

20xx年人員變動較頻繁，單位內控制度制度略有調整與增加。

（三）部門整體支出或項目實施情況分析，主要包括資金到位、資金使用、資金管理、項目組織和項目管理情況分析等。

20xx年年初預算15326465.2元，20xx年年末決算17166674.39元，預算執行率112%。20xx年財政撥款支出17166674.39元，其中：基本支出8976329.54元，佔總支出的52.29%；項目支出8190344.85元，佔總支出的47.71%。20xx年年末結餘為0，無結餘，當年收支平衡。

資金使用由科室提出申請，填報項目績效跟蹤表，提交科室主任審批，再由分管領導審批，再交由財務人員交到財政局資金管理科室申報，同時財政系統錄入資金用款計劃，等財政資金流程審核通過後，科室提交需要支付金額，單據齊全，領導審批後，支付資金。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價目的。

評價目的梳理資金、找出問題、解決問題、分享經驗、科學合理使用資金，讓資金產生最大效益。

（二）績效評價工作過程，主要包括前期準備、組織實施和分析評價等內容。

績效評價工作按季度開展，由辦公會通報當季度執行進度，由各科室負責人實施資金動態，各科室發表各項目目前開展情況，並爭對目前進度與開展情況討論與研究，找出目前開展中的難點，探討出下季度工作開展安排，並對年初績效目標各項指標進行對比，找出差距，找出應對辦法，並及時進行二次跟蹤與評價，全年下來，所有科室對項目有了更深入分析評價。

三、主要績效及評價結論

1、經濟性分析，主要包括成本（預算）控制情況和成本（預算）節約情況。

20xx年年初成本預算15326465.2元，實際執行17166674.39元，省市級撥入經費比上年有所增加。

2、效率性分析，主要包括實施進度和完成質量。

從效率性上來説，基本支出按月進行開展，進度達標，完成情況良好，但項目實施方面來説，由於換屆選舉經費11月才開展，一二三季度不夠理想，在保證質量的情況下，開展進度有點緩慢，項目管理進度把控性上還需要進一步加強與學習

3、效益性分析，主要包括預期目標完成程度和對經濟和社會的影響等。

從效益性來説，項目的預期目標基本達標，完成程度約95%，所有項目對經濟的推動有着一定程序的影響，讓更多社會羣體享受更多的政策措施，集思廣義，推動更社會不斷的進步與發展。

四、存在的問題

（一）常委會黨組和機關黨支部的建設還需加強，圍繞黨委中心工作服務保障大局的能力需進一步提升。

（二）人大監督工作剛性措施的落實、常委會作出的各類審議意見的跟蹤檢查和督促整改有待進一步加強。

（三）密切常委會組成人員與人大代表、人大代表與選區羣眾聯繫的制度機制仍需進一步改進。

（四）區人大各專門委員會“一人一委”的現象仍然較為突出，專（工）委工作力量還需進一步加強。

（五）常委會機關服務和保障水平需進一步提高。

五、有關建議

針對特殊事項的項目，能否可以不按統一進度考核來執行。建議允許一事一議來打分。

六、其他需要説明的問題

財政預算績效評價報告 篇4

一、項目概況

（一）項目實施部門為中共連城縣委宣傳部。20xx年6月18日，縣委、縣政府決定邀請中央電視台農業農村頻道為我縣錄製一期《鄉村大舞台》，並撥付資金140萬元用於節目錄制有關工作，首期撥付100萬元。

（二）《鄉村大舞台》欄目是中央電視台農業農村頻道打造的一台旨在宣傳各地鄉土文藝文化，為農民提供展示自我舞台的大型綜藝節目。本項目實施的主要內容為央視導演組出行與落地接待、舞台搭建、演員外聘、海選、羣眾演員吃住行及誤工補助等。

二、評估過程

項目由中共連城縣委宣傳部組織實施，經前往中央電視台農業農村頻道深入對接，瞭解已播出節目反響情況，並經縣委宣傳部相關領導和職能股室評估，經縣委、縣政府同意，認為該項目可行。

三、評估內容與結論

（一）項目立項情況

經縣委、縣政府同意，20xx年6月18日，縣財政撥付100萬元用於《鄉村大舞台》節目錄制。

（二）項目可行性

1.連城縣是文化旅遊大縣，紅色文化、客家文化、生態文化、美食文化、非遺文化等獨具特色，通過錄制《鄉村大舞台》節目並在央視播出，有利於促進連城文化的對外宣傳，加大文化旅遊產業深度融合，提升連城在全國的美譽度和影響力，加快連城旅遊產業發展。

2.項目經縣委、縣政府同意實施。項目總投資100萬元，根據項目實際支出情況實報實銷。

（三）項目績效目標

數量目標：鄉村大舞台節目在央視農業農村頻道播出，參與節目演職人員共1000餘人，舉辦海選活動3場次，搭建大型舞台1300平方米，編演節目11個，錄製節目時長120分鐘。

質量目標：按方案要求完成節目錄制。

時效目標：按方案要求按時完成錄製，節目於8月24日、8月25日、8月31日、9月1日、10月3日共5次在央視農業農村頻道播出。

成本目標：編排節目，按鄉村大舞台節目規劃書預算18萬元元。搭建大型舞台，按鄉村大舞台節目規劃書預算16.8萬元。錄製節目，按鄉村大舞台節目規劃書預算40.2萬元。所有人員吃住行及誤工補助等，按鄉村大舞台節目規劃書預算25萬元。

經濟效益目標：通過節目播出，提升連城知名度，帶動旅遊產業發展。

社會效益目標：通過節目錄制，提升縣內各文藝團體節目質量提升。

可持續影響目標：促進連城紅色、客家、生態、美食、非遺等特色文化的對外宣傳。

滿意度目標：《鄉村大舞台》節目的錄製和播出得到了觀眾的一致好評，滿意度大於90％

(四)總體結論：

本項目的實施有力提升了連城文化的影響力、為促進連城文化旅遊產業融合發展，促進連城旅遊發揮了積極的作用，項目達到了預期目標。

財政預算績效評價報告 篇5

一、項目評價對象

（一）項目名稱：雞澤縣滏陽河攔河壩項目

（二）項目基本情況

雞澤縣農業農村局（以下簡稱預算單位）未提供滏陽河攔河壩項目的有關資料。

（三）項目資金績效目標

預算單位未提供滏陽河攔河壩項目績效目標有關的資料。

二、事前績效評估基本情況

（一）評估思路

參照《河北省省級部門事前績效評估規範》（冀財績〔20xx〕2號），根據雞澤縣農業農村局提供的資料分析資金支出的必要性、可行性。

（二）評估程序及評估方法

1.評估程序

本次事前績效評估程序包括事前績效評估準備、事前績效評估實施、事前績效評估報告三個階段，

（1）事前績效評估準備階段

①明確事前績效評估對象、評估工作目標及評價要求；

②由預算單位提供相關數據及資料，包括項目立項依據及相關文件資料、項目實施方案等資料；

③專業評估人員組成事前績效評估工作組。評估工作組職責：負責評估計劃制定、方案起草，資料收集、整理、分析，實施現場評估，對現場進行勘察，蒐集相關資料，提出項目申請過程中的問題與建議，撰寫初步事前績效評估報告，並經修改、完善後，出具正式事前績效評估報告；

④發放相關資料給評估組成員，組織評估工作組瞭解項目總體情況，學習事前績效評估政策、評估標準、評估方式，全面瞭解和掌握事前績效評估方法和有關要求；

⑤評估工作組對取得的數據、資料進行核實、分析和整理，確定事前績效評估標準；

⑥確定現場評估工作日，擬定事前績效評估工作方案。方案應包括：評估對象概況、評估依據和目的、評估組織和方法、評估內容與重點、必要的評估指標與標準、評估人員、評估時間及要求等。

（2）事前績效評估實施階段

①現場評估

聽取預算單位關於項目整體進展情況和資金申報、使用情況彙報；

評估工作組到該單位採取詢問、調查、複核等方式，對項目相關情況進行核實，並對所掌握的信息資料進行分類、整理和分析，提出評估意見；

審查是否建立完善的內部管理制度和管理組織，根據審查結果分析組織管理水平：

瞭解項目的預算計劃和實際可完成率、經濟和社會效果；

實際核查項目申報資金額度的合理性和經濟性。

②非現場評估

評估工作組在聽取該單位項目情況介紹後，對該單位提供的資料進行整理、分類和分析，提出評估意見。

③綜合評估

評估工作組在非現場評估的基礎上，選擇採取項目預期效果與項目預算相比較的評估方法，對照評估方案中的內容，對項目立項的必要性、投入經濟性、績效目標合理性、實施方案可行性、籌資合規性等問題進行綜合研判。評估工作組組織討論，評價打分，形成評估結論，提出問題、建議和意見，撰寫初步事前績效評估報告。

（3）事前績效評估報告階段

①按照規定的文本格式和要求撰寫事前績效評估報告；

②評估工作組內部審核事前績效評估報告；

③按照委託單位的要求報送委託單位。

2.評估方式與方法

本次事前績效評估採取實地考察、論證評審、諮詢座談等方式進行。

本次事前績效評估方法主要包括成本效益分析法、比較法。

1、成本效益分析法。是將項目存續期內的支出與效益進行對比分析，以評估政策和項目的資金及管理效率。

2、比較法。是通過對績效目標與預期實施效果、歷史與當期情況，綜合分析政策和項目的績效情況。

三、評估內容與結論

（一）立項必要性

評估結論：預算單位未提供項目的可行性報告、批覆等資料，此項分值10分，實際得分0分。

（二）投入經濟性

評估結論：預算單位未提供項目預算相關資料，此項分值20分，實際得分0分。

（三）籌資合規性

評估結論：預算單位未提供項目資金來源和資金保障相關資料，此項分值15分，實際得分0分。

（四）績效目標合理性

評估結論：預算單位未提供項目績效目標有關的資料，此項分值20分，實際得分0分。

（五）實施可行性

評估結論：預算單位未提供項目實施方案、管理制度，此項分值20分，實際得分0分。

（六）預期目標完成度

評估結論：預算單位未提供項目預期產出、效果等資料，此項分值15分，實際得分0分。

（七）總體結論

預算單位未提供滏陽河攔河壩項目相關資料，評估總分0分，不建議納入預算資金支持範圍。

財政預算績效評價報告 篇6

為進一步推進我省城市社區衞生服務體系建設，建立穩定的社區衞生服務籌資、投入機制和規範的收支運行管理機制，提高財政資金投入的經濟性、效率性和效益性，根據省財政廳和衞生廳關於開展《城市社區衞生服務財政項目支出績效評價工作的通知》要求，我市財政和衞生部門通力協作、明確職責，切實開展城市社區衞生服務財政支出績效評價工作，現將評價工作情況報告如下：

一、工作背景

（一）開展社區衞生服務財政支出績效評價的目的意義

在全省開展城市社區衞生服務財政支出績效評價，是貫徹落實省委、省人大確定的全省經濟社會發展總要求和奮鬥目標的需要，也是全面完成省政府重點工作任務的需要，更是對各級政府貫徹落實國務院、省政府關於發展和加強城市社區衞生服務工作的指導意見，建立完善的城市社區衞生服務體系工作目標實現度的一次檢驗。

通過開展城市社區衞生服務財政項目支出績效評價工作，瞭解我市城市社區衞生服務事業發展的狀況，掌握城市社區衞生服務中心建設和開展公共衞生服務的情況，以及財政投入資金使用的效益和效率；推進以城市社區衞生服務為基礎，社區衞生服務機構、醫院和預防保健機構三方分工合理、協作密切的新型城市衞生服務體系建設；維護居民健康、構建和諧社區，更好地為居民提供安全、有效、便利和價廉的醫療衞生服務。

（二）市城市社區衞生服務基本情況

市建城區面積約209.12平方公里，主要包括市經濟技術開發區和玉山鎮範圍，下轄11個街道辦事處，常住人口68.98萬人，其中户籍人口31.35萬人。截止底，已建成城市社區衞生服務中心3家，社區衞生服務站40家，社區衞生服務機構房屋面積17685.77平方米，有病房牀位40張，觀察牀位157張，輸液椅525張。有工作人員396人，其中衞技人員337人，衞技人員佔比85.1%，衞技人員中有高級職稱9名，中級職稱56名，初級職稱207名。城市社區衞生服務中心完成門急診93.57萬人次，住院3959牀日，實現收入7832.76萬元，其中財政補助收入2518.22萬元，業務收入5314.54萬元，業務收入中藥品收入4104.06萬元，藥品收入佔比77.22%。

二、過程方法

本次社區衞生服務財政支出績效評價工作由市財政局負責，市衞生局協助開展，於9—11月間完成，具體分以下幾個階段：

（一）工作佈置階段

1、9月中旬，參加省財政廳組織的績效評價工作會議，接受績效評價指標體系、《績效綜合評價表》和《績效評價基礎表》的填報、評價軟件應用及計算機網上數據填報操作技術培訓。

2、成立由市財政局、衞生局分管領導、相關科室人員、相關單位分管領導、財務人員組成的工作班子，討論確定玉山、兵希和蓬朗3家社區中心為本次績效評價對象。

3、10月上旬，召開三家城市社區衞生服務中心相關人員會議佈置任務，並開展績效評價業務培訓。

（二）基礎數據表填報、複核和彙總階段

1、10月25日前，三家城市社區衞生服務中心按《基礎數據採集系統》要求，按時完成評價基礎數據填報，經計算機校驗後上報市財政和衞生部門。

2、10月31日前，市財政和衞生部門按《基礎數據採集系統》要求，負責完成本級有關基礎數據表的填報、城市社區衞生服務中心上報基礎數據的接收、審核彙總，經計算機校驗後上報省財政廳。

3、11月上旬，市財政局和衞生部門按時完成“居民與職工兩個滿意率”問卷調查工作。

（三）數據彙總分析、綜合評價和提交報告階段

11月底前，完成自評價工作，市財政和衞生部門在完成全市數據填報、核查、審核、彙總及問卷調查工作的基礎上，按照省財政廳提供的全省統一評價標準，組織有關人員對本市社區衞生服務財政支出績效進行自評價，出具自評價報告。

三、基本結論

隨着我市財政對社區衞生服務投入的持續增加，城市社區衞生服務機構建設不斷加強，社區衞生服務人才結構不斷優化，社區衞生服務能力水平不斷增強，社區居民滿意度不斷提高。突出表現在以下三個方面：

一是社會綜合效益明顯提升。市、鎮兩級財政加大了對城市社區衞生服務機構建設、設備配置、藥品補貼、人員經費等方面的投入，極大改善了社區衞生服務機構硬件水平，有效降低了醫療衞生總費用，社會綜合效益明顯提升。

二是資源利用效率明顯提升。市衞生局有效整合城市醫療資源，將市一院、市中醫院、市二院等單位社區門診部統一劃歸轄區社區衞生服務中心管理，城市社區衞生服務機構用較少的人員和設備，完成了較大的基本醫療和基本公共衞生服務工作量，資源利用效率明顯提升。

三是社區工作效益明顯提升。城市社區衞生服務中心切實履行職能，積極開展融醫療、預防、保健、康復、健康教育和計劃生育技術等“六位一體”服務，社區衞生服務工作效益明顯提升。

四、主要成效

完善政策體系，加大財政投入。一是明確社區衞生服務機構性質和人員編制。政府舉辦的社區衞生服務機構為公益性事業單位。社區衞生服務中心衞生技術人員數量原則上按照服務人口8名/萬的比例配置。二是落實社區衞生服務人員補助經費。從起，根據城鄉社區衞生服務機構實際人員數，實行每人每年1.5萬元的財政補助，由各區鎮財政預算安排，以後隨經濟社會發展情況逐步提高補助標準。三是建立基本建設和基本設備專項資金。市、區鎮兩級財政部門根據新、改擴建機構建設計劃，將社區基本建設和基本設備配置經費列入財政預算。原則上基本建設和基本設備資金由市、區鎮、村按4：4：2比例負擔，經濟薄弱村由市、區鎮兩級財政各50%比例負擔。四是建立社區衞生服務人員培養經費政府補助機制。對應聘至社區工作的醫學院校應屆畢業生實施定向脱產培訓，培訓期間每年每人補貼3萬元。對籍全科醫學生，每年每人補貼1萬元。對公立醫院下派到社區衞生服務機構工作的人員按職稱實行經費補助政策，補助標準平均每人每年約1.5萬元。五是完善社區衞生服務惠民政策。起，市級財政按城鎮職工與居民醫保參保實際人員數實行人均20元標準，對社區常用藥品實施補貼。對社區基本公共衞生服務項目實行政府補貼，為人均23元。

（二）規範建設標準，推進機構建設。一是完善設置規劃。我市按照經濟社會發展規劃要求，制訂了社區衞生服務機構設置規劃。到，全市將規劃設置城市社區衞生服務中心9家，社區衞生服務站46家。原則上城市建成區建制街道(約3～5萬人)設社區衞生服務中心1家，人口規模大於10萬人的增設1家，在服務半徑大、人口較多、中心難以覆蓋的社區，適當設置一定數量的社區衞生服務站。鄉鎮每5萬人左右設社區衞生服務中心1家，每3000—5000人左右設社區衞生服務站1家。二是統一建設標準。根據國家、省社區衞生服務機構建設標準，結合我市實際，制訂了《市社區衞生服務中心建設標準（試行）》以及《市社區衞生服務站建設標準（試行）》，加強全市社區衞生服務機構基本功能、基本設施、基本設備、科室設置及人員配備等規範化建設。原則上，社區衞生服務中心業務用房面積不少於1500平方米，社區站業務用房面積不少於150平方米；社區中心基本設備配置標準為300萬元，社區站基本設備配備為10萬元。三是推進機構建設。按照三年時間，完成社區衞生服務機構建設任務要求，，我市實施新改擴建城市社區衞生服務中心2家，社區衞生服務站9家，實施設備標準化配置中心3家，社區站27家。市鎮兩級財政直接投入城市社區衞生服務機構建設和設備配置資金約1685萬元。

（三）加強隊伍建設，提高隊伍素質。我市重點建立和完善了“五個一批”人才培養機制。一是提升一批。一方面組織在職社區醫生參加全科醫學規範化培訓，已完成社區醫師、護士、鄉村醫生全科規範化培訓214人次。另一方面，開展鄉村醫生中專學歷補償教育工作，共有33名鄉村醫生參加省鄉村醫生中專學歷補償教育。二是引進一批。我市加大了社區人才引進力度，，面向全國公開招聘實用型衞生技術人員和醫學院校應屆畢業生37名。三是培養一批。我市積極組織參加全科規範化培訓工作，已選派8名本科畢業生參加位於蘇州市立醫院和市一院的全科規範化培訓基地為期三年的培訓。四是資助一批。從今年開始，我市將每年定向資助一批籍的全科醫學生，畢業後定向分配到全市社區衞生服務機構工作。今年已與31名全科醫學專業本科學生簽約，每年將資助學費1萬元。五是下派一批。全面推行城市醫生下基層社區工作制度，今年已有15名市級醫療衞生機構人員到城市社區工作。同時，對下派人員實行補助。

（四）加強制度建設，提高惠民程度。一是實施社區常用藥品政府補貼制度。7月1日起，在全市社區衞生服務機構中，全面實施居民常用社區藥品政府補貼制度。補貼對象為參加本市城鎮職工基本醫療保險和居民基本醫療保險的參保人員。補貼的藥品目錄為847個品規，社區基本藥物價格在國家規定的現行價格的基礎上平均下浮19%。二是推進社區基本公共衞生服務政府補貼制度。對兒童計劃免疫、傳染病管理、慢性病管理、婦女衞生保健、兒童衞生保健、健康教育管理、衞生應急管理、衞生信息管理等8大類45項基本公共衞生項目實行政府補貼。三是擴大社區衞生服務機構醫保定點範圍。勞動和社會保障部門將符合基本醫療保險條件的社區衞生服務機構納入到醫保定點單位，今年6月，我市結合社區藥品政府補貼制度的實施，將社區衞生服務站全部納入了城鎮職工醫保定點單位。

（五）強化功能建設，提升服務能力。一是順利完成老年居民免費健康體檢工作。為切實加強健康體檢工作的組織管理，確保蘇州市政府實事項目任務的全面完成，進一步營造尊老、敬老、愛老的社會氛圍，我市於四月份就部署了相關工作，60歲以上老年居民已建立健康檔案38605份，建檔率88.47%。二是切實加強預防保健工作。城市社區掌握並管理高血壓患者7981人，糖尿病1164人，其它慢性病879人，孕產婦系統管理3845人，0—6歲兒童系統管理人數20932人，全年預防接種807932人次。三是全面推進社區健康教育工作。建立健全社區衞生服務機構健康教育工作考核評估標準，明確各單位健康教育職能，制訂健康教育人員的工作規範。以農村衞生現代化建設、示範社區衞生服務機構創建、億萬農民健康促進行動、衞生城鎮和健康鎮村建設等為載體，切實開展形式多樣的健康教育與健康促進活動，全面提升健康教育工作水平。

五、存在問題

我市城市社區衞生服務體系建設雖然取得了一定的成績，但在建設過程中還存在着許多困難和問題。一是城市建成區機構規劃建設難度較大。城市建成區範圍內，由於種種因素，社區衞生服務機構設置較少。到底要完成9個社區中心和46個社區站的規劃建設，基本建設任務十分繁重。二是社區衞生服務隊伍建設任務艱鉅。我市提出到，社區衞生服務機構中，鄉村醫生佔比降到20%以下。目前城市社區衞生服務隊伍存在人員不足、業務素質不高、結構不合理等問題，，雖然我市己經採取了很多促進社區衞生服務隊伍建設的辦法和措施，但是離我們提出的到具有國家法定執業資質人員比例達80%的目標還有一定差距，隊伍建設任務非常艱鉅。三是社區衞生機構信息化建設進程亟待加快。雖然我市社區衞生服務機構已由全面普及信息化建設，實行刷卡看病，但信息化管理水平不高，離上級要求還有較大差距，信息化建設進程亟待加快。

六、相關建議

一是進一步加快推進社區衞生服務機構建設。要以社區衞生服務機構建設列為市政府年度實事工程為契機，加快推進城市社區衞生服務機構標準化建設。完成規劃建設的中華園、蓬朗、長江、城中、城南、江浦、楓景苑等7家中心和19家社區衞生服務站的施新改擴建及設備標準化配置任務。在加快社區機構建設的同時，完成省市示範社區衞生服務機構創建工作。

二是進一步加強社區衞生服務人才建設。要繼續做好引進、提升、資助、下派、培養“五個一批”的社區衞生服務人才培養機制，進一步優化我市社區人才隊伍結構，繼續做好鄉村醫生中專學歷教育及定向培養人員的規範化管理工作，尤其是要做好籍全科醫學生資助培養工作，繼續落實社區衞生服務人員各項經費政策，穩定和吸引優秀人才加入社區衞生服務隊伍行列。

三是進一步加強社區衞生服務功能建設。要以社區藥品政府補貼制度、免收掛號費、診療費減半等惠民政策為抓手，切實提高居民到社區衞生服務機構就診比例。要以高血壓、糖尿病等慢性非傳染性疾病規範化管理為重點，全面提高社區預防保健和健康教育等基本公共衞生服務項目質量。要在城市社區衞生服務中心建立全科團隊服務，充分發揮社區衞生主動服務和連續服務的優勢，提高社區衞生服務居民滿意度。

四是進一步加強社區衞生服務制度建設。在社區居民常用藥品政府補貼制度上，要開展社區藥品政府補貼制度運行的分析研究，結合省市社區衞生服務機構藥品目錄要求，調整社區藥品政府補貼的藥品目錄品規，保證社區藥品供應。在社區基本公共衞生服務政府購買制度上，我市將修訂並印發《市社區衞生服務專項資金使用管理辦法》，制訂基本公共衞生服務考評細則，加強基本公共衞生服務項目管理和評估管理，規範市、鎮兩級社區衞生服務專項資金管理，提高資金使用效益。

五是進一步加強社區衞生服務基礎管理。要加強社區衞生服務質量管理，嚴格執行各項診療規程，規範各種醫療文書書寫。要加強社區衞生服務經費管理，建立市、鎮兩級社區衞生服務項目管理台帳，實行對社區經費的專帳管理、專項考核，保證社區衞生服務專項資金專款專用，切實提高資金使用效益。要加強社區衞生服務信息管理，要儘快開發社區衞生服務基本醫療以及居民健康檔案信息管理系統，提高社區衞生服務信息化管理水平。

財政預算績效評價報告 篇7

根據《姚安縣人民政府關於全面實施預算績效管理的實施意見》（姚政發〔20xx〕6號）和《姚安縣財政局關於對姚安縣學前教育建設項目（專項債券）開展績效評價的通知》（姚財監〔20xx〕10號）的要求，雲南泊江會計師事務所（普通合夥）接受姚安縣財政局委託，於20xx年10月20日至12月9日對姚安縣教育體育局20xx年學前教育建設項目（專項債券）（以下簡稱本項目）開展績效再評價。現將評價情況報告如下：

一、基本情況

（一）項目背景

學前教育是基礎教育的重要組成部分,是學校教育和終身教育的奠基階段。近年來，姚安縣學前教育堅持發展、規範、提高並重，一方面努力辦好公辦園，另一方面積極鼓勵和引導社會力量辦園，全縣學前教育得到了一定程度的發展，初步形成了以公辦園為示範、民辦園為主體的共同發展格局。由於城鄉普惠性資源短缺，運行保障機制建設滯後，軟硬件設施不達標等問題，使得姚安縣學前教育發展緩慢，適齡兒童的學前教育得不到有效保障。

為進一步促進姚安縣學前教育發展，提高學前教育幼兒入園率，改善幼兒園的辦學條件，解決姚安縣所有適齡幼兒就近入學問題，為孩子啟蒙教育和學前教育打下堅實的基礎，姚安縣以姚安縣人民政府為主管單位、姚安縣教育體育局為項目建設單位，提出了姚安縣學前教育建設項目。項目基本情況如下：

1.項目立項批覆情況

（1）項目可行性研究報告批覆情況

項目於20xx年11月18日取得《姚安縣發展和改革局關於姚安縣學前教育建設項目可行性研究報告的批覆》（姚發改投資〔20xx〕143號），批覆內容：項目建設年限為20xx年5月至20xx年4月；項目建設規模為72所幼兒園總建築面積21797.96平方米，建設內容為：新建1所縣幼兒園、9所鄉鎮中心幼兒園、7所村級幼兒園，新建建築面積1894315平方米；改造55所村級幼兒園，改造建築面積2854.81平方米；項目投資估算及資金籌措方案：項目總投資8200萬元，其中：項目資本金5200萬元，申請地方政府新增專項債券資金3000萬元。

根據項目實施方案，因融資成本變化，財務費用增加135萬元，項目總投資調整為8335萬元。

（2）項目其他批覆情況

①姚安縣幼兒園遷建：20xx年8月14日通過了姚安縣國土資源局的用地審查意見；20xx年8月21日獲得姚安縣住房和城鄉建設局批准的項目建設選址意見書（選字第53232520xx06號）；20xx年9月3日獲得姚安縣住房和城鄉建設局批准的建設用地規劃許可證（地字第53232520xx13號）；20xx年2月14日填報了建設項目環境影響登記表並已備案；20xx年5月10日獲得姚安縣發展和改革局可行性研究報告的批覆（姚發改投資〔20xx〕57號）；20xx年4月3日獲得姚安縣住房和城鄉建設局批准的建築工程施工許可證（編號-sx-001）。

②其餘6個新建項目選址位於各村鎮國小內，不涉及新徵用地，於20xx年7月31日分別獲得姚安縣自然資源局批准的鄉村建設規劃許可證。

（二）項目實施情況

1.項目進展情況

根據《姚安縣教育體育局20xx年新增地方政府專項債券（學前教育建設）項目建設情況統計表》，截至評價日，本項目實際建設內容為：遷建1所縣級幼兒園、新建6所村級幼兒園、改造7所村級幼兒園。14所幼兒園已全部竣工並投入使用。

2.項目完成投資情況

根據《姚安縣教育體育局20xx年新增地方政府專項債券（學前教育建設）項目建設情況統計表》，截至評價日，項目共完成合同投資3087.07萬元。據詢問姚安縣教育體育局，本項目正在審計中。姚安縣教育體育局未提供本項目實際完成投資資料。

3.項目資金來源及到位、使用情況

（1）資金來源情況

根據實施方案，項目總投資8335萬元資金來源為：財政預算安排5335萬元，專項債券3000萬元。

（2）資金到位情況

①專項債券資金到位情況。根據《姚安縣財政局關於下達20xx年度新增地方政府專項債券（姚安縣學前教育建設項目）轉貸資金的通知》（姚財預〔20xx〕6號），於20xx年1月21日下達姚安縣教育體育局專項債券資金共計3000萬元，專項債券資金已全額到位。

②配套資金到位情況。根據實施方案，申報專項債券時（20xx年11月），姚安縣財政局已安排到位配套資金438.74萬元，剩餘配套資金由財政預算安排。新建幼兒園項目用地和改造幼兒園前期資產均由地方財政和姚安縣教育體育局投入，但相關單位未提供投入資產金額資料，也未提供其他配套資金到位資料。

（3）資金使用情況

截至評價日，姚安縣教育體育局到位專項債券資金3,000萬元已全部支出。

本項目實際完成的14所幼兒園合同投資及資金支付明細見附件4：幼兒園合同投資及資金支付明細表。

（三）專項債券基本情況

1.專項債券申報情況

本項目專項債券類型為教育建設項目專項債券，為雲南省政府為支持學校發展建設，在財政部下達的新增專項債券額度內發行，以項目對應的政府性基金收入、國有資產經營收入等專項收入償還的政府專項債券。本項目專項債券申報程序為：由姚安縣發展和改革局、姚安縣教育體育局、姚安縣財政局編制項目實施方案，聘請雲南八謙律師事務所於20xx年12月25日出具《楚雄州姚安縣學前教育建設項目專項債券發行法律意見書》，聘請致同會計師事務所（特殊普通合夥）雲南分所於20xx年12月6日出具致同專字（20xx）第530FC0266號《楚雄州姚安縣學前教育建設項目專項債券財務評價報告》。三項資料由縣財政局複核，由州財政局和州人民政府審核後上報省財政廳。本專項債券納入姚安縣政府專項債務限額管理，債券收入、支出、還本、付息、發行費用等納入姚安縣政府性基金預算管理。

2.專項債券發行情況

本項目專項債券由省人民政府統一發行，該批次債券名稱為“20xx年雲南省教育類專項債券（一期）-20xx年雲南省政府專項債券（七期）”，債券編碼為104053，發行日期20xx年1月9日，債券期限10年，年利率3.32%，債券類型為其他自平衡專項債券，品種為記固定利率付息債。

3.已支付利息情況

截至評價日，姚安縣財政局累計支付本項目專項債券利息及服務費1525576.29元，其中：20xx年7月22日支付第一期利息508500元，兑付付息服務費25.43元，資金來源為姚安縣教育體育局校舍維修改造資金；20xx年1月7日支付第二期利息508500元，兑付付息服務費25.43元；20xx年6月22日支付第三期利息508500元，兑付付息服務費25.43元。

根據《姚安縣教育體育局關於請求解決學前教育建設項目專項債券資金利息的請示》（姚教體請〔20xx〕46號），姚安縣教育體育局專項債券項目無法做到收益與融資自求平衡，20xx年專項債券利息無法償還，申請姚安縣人民政府幫助解決上述第二、三期利息及兑付服務費1017050.86元，第二、三期利息及兑付服務費資金來源為姚安縣財政局自有資金。後縣教體局使用校舍維修改造資金繳回第二、三期利息及兑付服務費1017050.86元。

（四）績效目標設立情況

1.申報的績效目標和績效指標情況

姚安縣教育體育局在申報項目預算的同時申報了項目的績效目標和指標，申報的績效總體目標為：實施“一村一幼”建設項目，切實改善和提升幼兒園辦學條件；提高全縣幼兒在園人數，20xx年實現三年毛入園率達92%以上。績效指標共設置了數量指標、質量指標、時效指標、成本指標、社會效益指標、可持續影響指標及服務對象滿意度七個方面的指標，詳見附件1。

姚安縣教育體育局根據《財政部關於印發地方政府專項債券項目資金績效管理辦法》和此次績效評價指標體系內容，對原申報的績效目標與績效指標進行了重新設定修改完善，詳見附件2。

2.績效再評價調整後的績效目標和績效指標情況

通過前期實地調研，評價組與姚安縣教育體育局進行充分、有效的溝通，聽取項目實施情況介紹，多渠道收集有關政策文件，結合項目設立的背景、目的和依據，以及專項債券管理的相關要求，將項目績效目標設定為：

（1）根據項目可行性研究報告、實施方案等，加強對項目實施過程的管理和監控，加快項目實施，嚴格控制建設成本，保障項目按計劃進度施工，投資額不超過批覆概算，項目質量達標率達100%，儘快形成實物工作量並投入使用、產生收益，確保項目收益和融資自求平衡，防範債務風險。

（2）通過項目實施，解決適齡兒童就近入學問題，為幼兒教育及學前教育打下堅實基礎；完成“一村一幼”目標，提高學前三年毛入園率。

（3）通過項目實施，明確項目建成後續所有權、運營主體，推動項目可持續發展，項目區域內社會公眾對項目實施效果的滿意程度達90%以上。

（4）項目相關單位加強對專項債資金的管理，明確專項債的償還主體、償債責任、償債資金來源；按時償還利息；充分考慮專項債風險，制定符合實際、切實有效的專項債風險管控措施。

根據項目績效目標細化分解為7個產出指標、7個效益指標。具體情況詳見附件3：項目績效再評價指標體系及評分表。

（五）組織管理情況

1.項目組織管理情況

根據姚安縣教育體育局提供的自評報告，姚安縣教育體育局成立了由縣教育體育局局長任組長，縣教育體育局分管工程建設的副局長任副組長，縣教育體育局計劃財務股、項目規劃股全體人員及相關學校校長為組員的姚安縣“全面改薄”項目建設領導小組，統一部署、組織實施全縣“全面改薄”項目。

2.專項債管理情況

（1）制度建立情況

根據《楚雄州財政局關於轉發做好政府專項債券發行使用管理工作的通知》（楚財預〔20xx〕148號）、《楚雄州財政局關於進一步加強項目收益與融資自求平衡專項債券資金管理的通知》（楚財債〔20xx〕2號）等制度，姚安縣發展和改革局姚安縣財政局印發《關於進一步加強地方政府專項債券項目管理工作的通知》（姚發改投資〔20xx〕121號），規範姚安縣專項債管理。

（2）專項債資金管理情況

姚安縣教育體育局於20xx年1月20日在姚安縣農村信用合作聯社營業部開設賬號為xx012的債券資金專用賬户，對專項債券資金進行專户管理；設置“姚安縣教育體育局-債務專户”賬套，通過“財政撥款收入”“在建工程”“事業支出”科目對專項債券資金收支情況進行專賬核算。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和範圍

1.績效評價目的

通過對項目決策、管理、實施和後續運行情況進行分析，全面瞭解項目立項及管理過程是否規範、產出目標是否完成以及效果目標是否實現，總結經驗、查找不足。在此基礎上，重點分析專項債資金項目申報決策的合理性、專項債券預期收益與融資平衡的可實現性、專項債券資金管理、使用、風險控制等情況，評價專項債券資金的使用效率和效果，為以後年度編制專項債券項目預算、遴選項目、管理專項債券資金等提供參考依據。

2.績效評價對象和範圍

本次績效評價對象為學前教育建設項目專項資金，評價範圍為學前教育建設項目整體情況。

（二）績效再評價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準

1.績效再評價原則

（1）科學規範原則。績效評價注重專項債券資金管理的規範性，支出的經濟性、效率性和有效性，融資自求平衡情況和風險控制情況，嚴格執行規定的程序，合理確定績效目標和評價內容，運用簡便、實用、定量與定性分析相結合的方法，規範進行評價。

（2）公正公開原則。堅持客觀、公平、公正，做到依據合法、標準統一、資料可靠、實事求是、公開透明，並接受監督。

（3）績效相關原則。績效評價針對具體支出及其產出績效進行，評價結果清晰反映支出和產出績效之間的緊密對應關係。

（4）成本效益原則。績效評價指標應當通俗易懂、簡便易行，數據的獲得應當考慮現實條件和可操作性。

2.績效再評價指標體系

（1）績效再評價指標

本次績效評價結合項目特點，設置了4個一級指標（決策、過程、產出、效益）；13個二級指標（項目立項、績效目標、資金投入、資金管理、項目管理、產出數量、產出質量、產出時效、產出成本、經濟效益、社會效益、可持續影響、滿意度）；29個三級指標。具體詳見附件3：項目績效再評價指標體系和評分表。

（2）績效再評價指標分值權重

績效再評價指標體系從項目決策、過程、產出、效益四個方面進行構建，“決策”分值權重20分，“過程”分值權重20分，“產出”分值權重30分，“效益”分值權重30分。

（3）指標解釋

績效再評價指標體系以項目管理流程所包含的“決策—過程—產出—效益”環節為依據，將績效評價指標劃分為決策、過程、產出、效益四個方面，作為一級指標，對專項債券資金進行全面績效評價。

決策：根據項目特點，結合關鍵評價問題，將決策指標分解為項目立項、績效目標、資金投入3個二級指標，主要考核專項債券資金項目立項是否符合專項債資金的支持領域和方向，決策程序的規範性、績效目標合理性、績效指標明確性、項目資金預算的合理性、配套資金來源明確性和到位可行性等。

過程：反映項目資金管理和項目過程管理的規範性，主要考核是否建立、健全項目資金管理制度，並得到有效執行；資金管理、使用是否合規；專項債資金和配套資金是否到位；是否制定專項債券資金還本付息計劃並按計劃執行；是否及時支付專項債利息；縣教體局是否及時披露項目進度、專項債券資金使用等情況；項目管理是否符合基本建設四項制度（項目法人責任制、招投標制、監理制、合同制）、安全管理制度，項目管理部門是否對項目進行監督檢查；項目資料是否齊全並及時歸檔等。結合專項債資金管理特點及基建項目評價要點，將過程指標分解為資金管理、項目管理2個二級指標，考核相關管理制度的健全性、資金管理的合規性、項目過程管理的規範性、基本建設程序的執行情況等。

產出：反映項目實施是否實現了預期任務目標。根據本項目預期任務目標，將產出指標細化為產出數量、產出質量、產出時效、產出成本4個二級指標，主要考核項目形象進度完成情況、計劃建設內容完成情況、人均建築面積達標率、項目質量合格率，以及項目是否按計劃完工或按進度施工，是否根據批覆投資嚴格控制成本等。

效益：反映項目實施後，預期效益的實現情況，根據項目實施的預期效益，將效益指標細化為經濟效益、社會效益、可持續影響和滿意度4個二級指標，主要考核項目完工後運營收益是否達到預期；考核項目實施對受益區域內學前教育的普及情況，姚安縣“一村一幼”建設完成率；考核項目預期收益能否合理保證專項債資金的本金和利息，能否實現自求平衡，風險是否考慮周全且制定相應風險管控措施；項目後續所有權、運營主體是否明確性，管理制度是否完善，學前教育教師配置是否充足，以及項目區域內社會公眾對項目實施的滿意程度。

在二級指標層面確定了各環節績效評價的關鍵因素後，根據二級指標內容和相關標準進一步將其分解為29項具體可操作的三級指標，作為績效評價指標體系的最基層指標。三級指標更為細化和具體，以項目實施的各環節所涉及的關鍵點為設置三級績效指標的依據，對績效再評價考核的具體內容進行明確，並對指標予以解釋説明。

3.績效再評價方法

（1）內控測評

通過對項目相關方進行調研，收集專項債券資金管理的相關制度並評價其內控健全性，瞭解項目業務管理、財務管理的流程和關鍵控制點，測試各部門是否建立並執行相應的監控措施，有效控制項目進度、質量，監控資金使用，確保專項債券資金髮揮績效。初步評價項目內控的有效性，針對關鍵控制點、潛在風險點設計相關考核指標，識別專項債券資金管理、項目管理和實施過程中可能存在的問題和風險點。

（2）資料審閲

從項目相關方獲取立項政策文件、資金撥付和使用會計資料、項目管理和資金管理辦法、項目建設資料、項目成果的佐證資料、工作總結等，進行認真審閲，準確把握專項債券資金的安排和使用情況、項目實施的內容、服務對象，通過查閲資料初步瞭解項目實施情況和整體績效目標的實現情況，為績效評價工作收集充分、有效的證據。

（3）比較分析法

通過對比項目預定目標和實際產出、效益，分析項目產出數量、質量的完成情況，分析項目成本控制情況和效益實現程度，分析項目實施產生的經濟效益、社會效益、可持續性影響、滿意度等效益指標，並對相關佐證資料進行逐一分析、對比，分析項目實施前後的效益，分析項目預期目標的實現情況。

（4）資金查驗法

通過對工程建設項目賬簿和原始憑據的核查，對項目資金的到位、撥付及使用情況進行梳理和檢查，對專項債資金使用不合規或配套資金未到位的原因進行追溯分析。結合項目申報材料對相關數據邏輯關係進行對比分析，發現疑點時應延伸檢查，通過對資金流向的追溯，判斷資金使用的合規性、合理性。

（5）實地調查法

在現場採用收集資料、填報數據、統計成果、查驗數據、召開座談會、問卷調查等方式進行實地調查取證。根據考核內容和項目目標設置績效再評價指標體系，擬定資料清單和實地調研清單向調查地有關部門和人員現場收集項目資料或進行現場隨機訪談。

（6）公眾評判法

通過現場調查與座談、發放問卷等方式，對社會公眾進行調查，瞭解社會公眾對項目實施的滿意程度，根據有效問卷分析受益羣體滿意度。問卷設計的問題應與項目緊密相關且簡單、清晰明瞭，通過問卷調查採集受益對象對項目實施情況和實施效益的意見和建議，為項目實施產生的社會效益、滿意度等提供定性與定量評價的基礎。

4.績效評價標準

本次績效評價採用百分制，各級指標依據其指標權重確定分值，最終得分由各級評價指標得分加總形成。根據最終得分將評價標準分為四個等級：優（得分≥90分）；良（80分≤得分＜90分）；中（60≤得分＜80分）；差（得分＜60分）。

（三）績效評價工作過程

1.設計績效再評價指標體系

在受託對項目開展績效評價後，評價工作組及時與項目相關方進行溝通，瞭解項目的基本情況，包括項目申報情況、計劃實施內容、批覆情況、組織實施流程、資金撥付流程等，並收集相關文件資料，組織組員對收集到的文件資料進行研讀，並查閲與項目實施密切相關的規章制度、文件規定，力求獲取對項目全方位的瞭解。根據姚安縣財政局的要求，結合本項目特點，形成項目評價的總體思路，結合項目計劃實施內容，形成項目績效評價指標體系。

2.數據填報和採集

評價工作組就所需採集的數據與項目相關方進行溝通，並赴現場收集專項債資金管理情況、項目資金使用情況、目標完成情況、項目管理制度與執行情況及效果實現情況等相關資料。

3.社會調查

根據確定的調查對象、調查內容，評價工作組以問卷調查的形式對項目區域內社會公眾開展滿意度調查，共發放問卷400份，實際有效回收400份，問卷有效回收率100%。

4.綜合分析評價及報告撰寫

（1）數據整理

評價工作組在評價實施過程中，採用合理的方法對收集的基礎資料進行分類整理、核實和全面分析，要求被評價單位對缺失的資料及時補充，對存在疑問的重要基礎數據資料進行解釋説明。同時利用各種公開的統計數據，如政府部門政務公開信息、互聯網上各類相關數據信息。通過充分收集、分析和加工數據信息，形成對績效評價宏觀與微觀層面的數據信息支撐。

（2）績效分析與評分

按照確定的評價指標、評價標準和評價方法，根據評價基礎數據，對評價對象的績效情況進行全面的定量、定性分析和量化評分。一是績效評價指標分析，結合評價指標體系中決策、過程、產出、效益四個方面分別分析各指標的評價情況；二是對績效目標實際完成情況進行量化、具體分析。完成績效分析後運用既定的評價標準和評價方法，根據收集整理的數據和分析結果，對各項指標進行打分，確定績效等級。

（3）綜合評價

在對評價對象的績效情況進行全面的定量、定性分析、量化評分的基礎上，總結分析評價對象總體的績效情況及相關經驗與做法，形成初步評價結論。並以事實為依據，認真梳理評價過程中發現的問題，剖析影響績效的主要問題，分析產生問題的原因。針對存在的問題，總結教訓，提出對策建議。

（4）撰寫報告

項目組根據績效評價的原理和姚安縣財政局的要求，對採集的數據進行甄別、分析；同時，提煉結論、撰寫報告，並與項目相關方保持充分的溝通，確保每個觀點均有理有據後，形成最終的績效評價報告。

三、績效評價結論

（一）績效評價綜合結論

本項目績效再評價綜合得分82.21分，評價等級為“良”。一級指標具體得分情況詳見下表1：

略

本項目為學前教育建設項目，符合專項債券資金的支持領域和方向；項目申報程序符合專項債券申報要求；項目績效目標合理、績效指標明確；預算資金需求合理，資金需求細化、測算依據充分；專項債有明確的償還主體，償債責任、償債資金來源，配套資金有明確來源；專項債資金及時到位；姚安縣教育體育局資金管理制度健全，開立專項債券資金專用賬户，做到專户存儲、專賬核算，專項債資金支出用途合法、合規；姚安縣教育體育局對專項債制定了風險管控措施，但風險管控措施不夠有效。項目管理制度健全，建設過程中基本執行了招投標制、項目法人制、工程監理制、合同管理制、安全責任制；項目制定可操作的實施方案，項目實施過程中建設單位和監理單位對項目進度、質量等進行監管，發現問題及時進行整改；項目實施促進姚安縣學前三年毛入園率達92.80%，完成“一村一幼”建設目標，部分羣眾滿意度較高。但項目決策存在項目可行性研究與實際情況不符、成熟度不足等問題。因實際僅到位3000萬元專項債資金，項目僅按3000萬元資金進行實施，導致項目形象進度僅完成概算批覆的37.04%，建設內容完成率較低；項目未按計劃工期完成；6所改造幼兒園人均建築面積未達標準；項目尚未進行完工決算，建成的14所幼兒園概算投資3000萬元，合同投資3087.07萬元，超概算金額87.07萬元，超概算率2.90%；新建5所幼兒園每平方米造價均超過2463.76元標準；問卷調查反映幼兒園教師人數和素質均有待加強，部分社會公眾認為當前公立幼兒園的建設仍不能滿足適齡兒童入園需求等問題。專項債管理存在配套資金核算不準確，項目預計收入未達財務評價報告和實施方案目標，項目存在不能實現收益與融資自求平衡的風險等問題。

（二）績效目標實現情況

根據評價情況，設置的14個績效指標中，4個績效指標完成（質量合格率、學前三年毛入園率、“一村一幼”建設完成率、後續所有權、運營主體明確性及管理制度健全性）；10個指標部分完成（建設及時性、形象進度完成率、建設內容完成率、人均建築面積達標率、概算執行率、新建、改造幼兒園每平方米造價控制率、年收入完成率、融資與項目收益平衡、學前教育教師配置充足率、社會公眾滿意度），各指標具體完成情況詳見下表2：

略

四、績效評價情況分析

（一）決策情況分析

從評價得分情況看，此項評價滿分為20分，績效評價得分19.00分，得分率95.00%，具體分析如下：

1.項目立項方面。本項目屬於學前教育建設項目，符合姚安縣學前教育三年行動計劃（20xx-20xx），符合專項債資金的支持領域和方向；申報單位編制項目預期收益與融資平衡方案及財務評價報告、法律意見書，並按專項債規定程序進項申報，但項目可行性研究與實際情況不符，縣幼兒園、徐官壩幼兒園等可研投資與實際合同投資差異較大；項目成熟度不足，專項債於20xx年1月9日發行，縣幼兒園20xx年4月3日取得施工許可，6所新建村級幼兒園於20xx年7月31日分別獲得鄉村建設規劃許可證。

2.績效目標方面。項目設立了績效目標，且績效目標與實際工作內容相關，預期產出效益和效果符合正常的業績水平，與預算確定的項目投資額或資金量相匹配。申報單位已將項目績效目標細化分解為具體的績效指標，指標已通過清晰、可衡量的指標值予以體現，指標與項目目標任務數或計劃數相對應。

3.資金投入方面。項目預算資金需求細化，資金需求測算依據充分，專項債券配套資金有明確的來源，專項債券償還期限與項目期限匹配。

（二）過程情況分析

從評價得分情況看，此項評價滿分為20分，績效評價得分19.00分，得分率95.00%，具體分析如下：

1.資金管理方面。項目資金管理制度健全，資金管理、使用合規；截至評價日，專項債資金已全部到位，新建幼兒園項目用地和改造幼兒園前期資產均由地方財政和姚安縣教育體育局投入，但相關單位未提供投入資產金額資料，也未提供其他配套資金到位資料。

2.項目管理方面。姚安縣教育體育局制定了《姚安縣教育系統建設項目實施管理辦法（試行）》，項目管理制度健全；建設過程中基本執行了招投標制、項目法人制、工程監理制、合同管理制、安全責任制；項目制定可操作的實施方案，項目實施過程中建設單位和監理單位對項目進度、質量等進行監管，發現問題及時進行整改。

（三）產出情況分析

從評價得分情況看，此項評價滿分為30分，績效評價得分20.71分，得分率69.03%，具體分析如下：

1.產出數量。因項目實際僅到位3000萬元專項債資金，項目僅按3000萬元資金進行實施，導致項目形象進度僅完成概算批覆的37.04%；項目建設內容完成率較低，計劃新建9所鄉鎮中心幼兒園，實際建成0所；計劃新建7所村級幼兒園，實際建成6所；計劃改造55所村級幼兒園，實際改造7所。

2.產出質量。1所遷建縣級幼兒園人均建築面積達13.63㎡/人標準；13所新建和改造村級幼兒園，7所達到按3班辦園的人均建築面積在8.84-11.2㎡/人標準，6所未達標（姚安縣長壽國小村級幼兒園、姚安縣吳海國小村級幼兒園、姚安縣朱街國小村級幼兒園、姚安縣小苴國小村級幼兒園、姚安縣馬遊國小村級幼兒園、姚安縣小河國小村級幼兒園），人均建築面積均在8.84㎡/人以下。

3.產出時效。根據可行性研究批覆，項目建設期為20xx年5月-20xx年4月，項目未按計劃完工，但截至評價日已建成14所並投入使用。

4.產出成本。項目尚未進行完工決算。建成的14所幼兒園概算投資3000萬元，合同投資3087.07萬元，超概算金額87.07萬元，超概算率2.90%。新建5所幼兒園每平方米造價均超過2463.76元標準。

（四）效益情況分析

從評價得分情況看，此項評價滿分為30分，績效評價得分23.50分，得分率78.33%，具體分析如下：

1.經濟效益方面。20xx年上半年14所幼兒園收入101.72萬元，全年預計收入203.44萬元，未達實施方案計劃數年收入1456萬元。

2.社會效益方面。項目實施促進姚安縣完成“一村一幼”建設目標；20xx年學前三年毛入園率為92.80%，14所幼兒園學前三年毛入園率均達90%及以上。

3.可持續影響方面。專項債有明確的償還主體，償債責任、償債資金來源，縣教體局對專項債制定了相應的風險管控措施，但風險管控措施不夠有效，姚安縣教育體育局專項債券項目存在收益與融資無法自求平衡的風險。根據《姚安縣教育體育局20xx年學前教育項目專項債券償還計劃》，專項債券利息由姚安縣幼兒園（包括鄉鎮幼兒園）保教費收入中統籌償還，到期一次還本付息。

姚安縣教育體育局明確建設完成幼兒園按屬地原則開辦，根據姚安縣教育體育局20xx年第8期《姚安縣教育體育局專題會議紀要》明確項目已竣工，及時把所有權（使用權、資產管理權）移交學校。

問卷調查反映學前教育教師人數和素質均有待加強。

4.社會公眾滿意度方面。評價組對項目區域內社會公眾發放調查問卷400份，收回有效問卷400份，項目滿意度為88.42%。調查結果反映社會公眾滿意度處於中等偏上水平，大部分社會公眾對項目實施改善適齡兒童入園條件滿意度較高，但部分社會公眾也認為項目的實施仍不能滿足適齡兒童入園需求，且師資力量薄弱，希望加大對村級公立幼兒園的建設及增加教師規模；擴大幼兒園招生人數及範圍。

五、主要經驗及做法

（一）加強領導，強化責任意識

姚安縣委、縣人民政府高度重視學前教育發展，加強全縣幼兒園建設，積極改善辦園條件，不斷提高學齡前兒童入園率，教育主管部門和相關單位增強主體意識，積極主動做深、做細、做實學前教育各項工作，全力推進全縣學前教育發展。

（二）加強資金管理，強化升等晉級工作

一是姚安縣教育體育局嚴格按照《雲南省政府專項債務預算管理辦法》要求，開辦專債賬户，實行封閉管理，確保資金專款專用；二是積極調整收入渠道，加強姚安縣幼兒園升等晉級工作領導，提高學前教育保教費收費標準。

（三）加強工程質量管理

按照把學校建成最牢固、最安全、家長最放心的地方的工作要求，認真落實項目法人責任制、招投標制、工程監理制和雙合同管理制，確定監管人員，明確監管職責，落實監督任務，高質量、高水平、高效率地實施好學前教育工程項目，確保了每一件工程成為科學設計、質量優良、安全施工的放心工程。

六、存在的問題及原因分析

（一）項目決策方面

1.項目可行性研究與實際情況不符，縣幼兒園、徐官壩幼兒園等可研投資與實際合同投資差異較大。

2.項目成熟度不足，專項債於20xx年1月9日發行，縣幼兒園20xx年4月3日取得施工許可，6所新建村級幼兒園於20xx年7月31日分別獲得鄉村建設規劃許可證。

（二）項目管理有待加強

1.項目配套資金核算不準確、產出目標未完成。因項目實際僅到位3000萬元專項債資金，項目僅按3000萬元資金進行實施，導致項目形象進度僅完成概算批覆的37.04%；項目建設內容完成率較低，計劃新建9所鄉鎮中心幼兒園，實際建成0所；計劃新建7所村級幼兒園，實際建成6所；計劃改造55所村級幼兒園，實際改造7所。

2.項目管控有待加強。根據可行性研究批覆，項目建設期為20xx年5月-20xx年4月，項目未按計劃完工。6所改造幼兒園人均建築面積未達標準。項目尚未進行完工決算，建成的14所幼兒園概算投資3000萬元，合同投資3087.07萬元，超概算金額87.07萬元，超概算率2.90%；新建5所幼兒園每平方米造價均超過2463.76元標準。

3.縣教體局實際分配新建和改造幼兒園資金無標準，內部決策不規範，存在合規風險。

4.項目可持續發展能力不足。問卷調查反映幼兒園教師人數和素質均有待加強，部分社會公眾認為當前公立幼兒園的建設仍不能滿足適齡兒童入園需求等。

（三）專項債管理

債券還本付息資金來源保障不足。項目預計收入未達財務評價報告和實施方案目標，項目存在不能實現收益與融資自求平衡的風險。

七、建議

（一）規範項目決策，提高入庫項目質量

建議縣教體局今後申報類似項目時，應立足項目實際，按專項債相關要求，選擇具備一定成熟度，完成勘察、設計、用地、環評、開工許可等前期工作，且符合申報範圍的項目，杜絕以完工項目名義申報專項債資金，或用專項債資金化解歷史遺留債務。

（二）加強項目管理，規範項目建設

建議姚安縣教育體育局加強項目管理，積極推進項目進度前期工作，避免資金到位才開始謀劃，提高資金使用效益。

建議姚安縣教育體育局完善內部決策制度，對資金分配應制定標準和規範，並嚴格按程序進行；對於幼兒園人均建築面積、每平方米造價有計劃標準的，應嚴格按標準建設。

建議姚安縣教育體育局立足姚安縣學前教育事業長遠發展，積極制定配套政策吸引優質師源，從硬件和軟件兩手促進姚安縣學前教育邁上新台階。

（三）規範專項債券項目管理，防範債務風險

建議姚安縣教育體育局關注國家和省級對專項債項目配套資金的監管要求，積極協調相關部門，落實配套資金或調整項目批覆內容，防範監管風險。

建議姚安縣教育體育局積極籌劃項目收入和結餘，保障項目還本付息資金來源，防範債務風險。

財政預算績效評價報告 篇8

一、項目概況

創建全國文明城市是完善城市功能、提升城市品質、優化營商環境的總抓手。要以測評體系為導向，結合城鄉建設攻堅提升行動，以人為本、求真務實，切實從羣眾關心的實際問題和創建工作的薄弱環節入手，全力以赴打好創建全國文明城市攻堅戰，推動創建工作取得實實在在的效果，讓市民深刻感受到城市面貌、社會文明程度的顯著變化，全面提升市民的獲得感、幸福感。

20__年2月我市在獲得全國文明城市提名城市稱號後，於當年8月，由市委、市政府正式決定組建益陽市創建全國文明城市工作協調組辦公室，負責全市的文明創建工作。全辦現有綜合組、宣傳組、未成年人組、督查組、資料組、重點工作組、志願服務組、活動策劃組八個組室。

二、績效自評工作開展情況

根據益陽市財政局《關於開展20__年度部門績效自評工作的通知》要求，我辦按照績效評價相關制度規定，彙總整理相關自評材料並進行綜合分析，根據分析後的情況對項目支出績效自評指標進行評分，形成績效自評報告，提交上級主管部門審核。

三、綜合評價結論

益陽市文明創建項目支出績效自評得分96分，評價等級為“優秀”。通過項目的實施，益陽市20__年文明創建工作取得了良好的成效，進一步提升了市民素質，擴大了文明宣傳氛圍，提高了羣眾文明素養和道德水準，營造了濃厚的文明氛圍，全面推動益陽市創文工作深入開展，確保創建工作取得實效。

四、績效目標實現情況分析

（一）項目資金使用及管理情況

1. 20__年安排項目資金684.35萬元。已到位資金684.35萬元。

2. 20__年我辦實際支付資金474.35萬元。其中：益陽市創文辦工作經費支出60.83萬元，主要包括辦公費、印刷費、會議費、郵電費、物業管理費、差旅費等，綜合專項支出413.52萬元，主要為創文綜合考核獎勵、志願服務崗亭等便民惠民工程建設、市直相關責任單位項目經費、三區創文辦及社區專項經費等。

3. 我辦參照市財政局頒佈的各項財務管理辦法及財務管理制度，進一步完善財務制度，規範資金使用申報與審批程序、審批權限及撥付流程等，所有開支均嚴格執行會審聯籤制度。

（二）總體績效目標完成情況分析

1.為民導向更加鮮明，文明城市惠及大民生。堅持把創建文明城市工作作為最大的民生實事，系統謀劃，統籌推進。三年來，圍繞城市功能做優、環境做美的目標，我們協調推進文化場館、母嬰室、機非隔離、城市盲道等設施建設，加大老舊小區改造力度，硬化黑化背街小巷，完善社區文體設施，着力提升城市品質，在中心城區主次幹道施劃公共停車泊位1.5萬餘個，完成封閉式停車場改造20個；投入資金近1.4億元，完成城市“三微”建設項目781個；更換維修環衞設施近萬個，80%以上的小區投放了垃圾分類綠色回收箱；主次幹道牛皮癬清除率達到98%；城市路燈維護管理到位，全市路燈亮燈率達99%以上，設施完好率達98%以上；常態開展空中線網、農貿市場、馬路市場、校園周邊遊商攤販等整治行動，城市公共空間文明秩序呈現新氣象。20__年，在全省城市文明指數測評中，我市羣眾滿意率達到98.2%，為歷史最高。社會文明程度整體大幅提升，中央文明辦已將我市確定為“20__--20__年創建週期全國文明城市提名城市”。

2.實踐成果更加豐碩，文明創建實現全覆蓋。20__年，我市率先在全省啟動全域創建工作，經過三年的認真謀劃、系統推進，全域創建目標基本實現（大通湖區被劃定為非行政區），《益陽市文明行為促進條例》已經市六屆人大五次會議審議表決通過。20__年，我市推薦申報全國文明縣城提名城市1個（桃江已被列為全國文明縣城提名城市），全國文明單位4個、全國文明村4個、全國文明校園2所；推薦申報省級文明縣城3個（安化、沅江、南縣），省級文明單位30個，省級文明標兵單位8個，省級文明鄉村12個，省級文明家庭5個，省級文明校園7所，省級文明標兵校園4所，歷屆以來，成果最為豐碩，覆蓋最為廣泛。

3.落實舉措更加務實，文明實踐取得好成效。截至20__年底，共建有新時代文明實踐中心7個、新時代文明實踐所93個、新時代文明實踐站1396個，培育新時代文明實踐點563個、新時代文明實踐基地26個，縣鄉村三級新時代文明實踐志願服務隊1655支，開展文明實踐活動9000多次。重點堅持依託文明城市創建，指導赫山全力做好新時代文明實踐中心全國試點工作，打造了“邁進新時代志願赫山紅”“廣場説事”等文明實踐品牌。

4.道德引領更加閃耀，文明力量聚集強動能。全面部署推進鄉村道德檔案建設，市級及以上文明村鎮實現道德檔案全覆蓋。匯聚道德力量，評選第六屆市級道德模範10名，3名防疫一線人員獲評市級“道德模範特別獎”，推薦中國好人1人、湖南好人17人，評選表彰一批市級優秀志願者、組織、項目和社區。閃耀文明光芒，24萬志願者逆行出征鑄就防疫長城，中心城區黨員幹部開展新冠疫情聯防聯控和“接地氣、去官氣、傳正氣、轉作風、惠民利”聯繫服務羣眾活動10萬多人次，全市全年為貧困户實現微心願60586個，推動向上向善正能量。鄉風文明基礎堅實，全市縣級及以上文明鄉鎮72個，佔比88.9%；縣級及以上文明村646個，佔比56.9%，超額完成十三五目標任務。移風易俗紮實推進，發放《移風易俗主題漫畫》5萬冊、倡議書300多萬份，通過鄉村“村村響”播放主題宣傳2萬多小時，市民辦酒減少了30%；南縣殯葬改革經驗做法，被列入省政府20__年重點工作綜合大督查發現的全省23項典型經驗做法當中，得到了省委書記許達哲的肯定；文明餐桌蔚然成風，中心城區餐廚垃圾日產總量下降20%。

5.關愛未來更加有力，文明小花綻放新光彩。堅持建立健全未成年人思想道德建設工作機制，常態開展“扣好人生第一粒釦子”等系列主題活動，增強青少年責任意識和愛國情感。堅持加強陣地建設，全面推進文明校園創建和鄉村學校少年宮建設，全年新建中央專項彩票公益金支持鄉村學校少年宮項目2所，累計建成中央項目鄉村學校少年宮44所。堅持實施實踐養成，積極弘揚崇德向善理念，把培樹先進典型和提高未成年人美德水平結合起來，全年選樹新時代益陽好少年24人，成功推薦文婧霖同學獲評省新時代好少年。為了幫助家長們樹立正確的家庭教育觀念、普及科學的家庭教育知識和方法，促進社區家長學校的健康發展，20__年我辦和市教育局、市直關工委聯合引領指導創辦了益陽市中心城區示範家長學校，家長學校開課後，深受廣大家長的歡迎，場場爆滿，“家長好好學習，孩子天天向上”已經成為家長們的共識。

（三）績效指標完成情況分析

根據自評情況，文明創建項目設定的12個績效指標，創文宣傳、視頻製作等9個績效指標完成，預算控制情況、市民整體素質提升等3個指標基本完成。

五、存在的問題和改進措施

我市在文明城市創建工作上雖然取得了一定成績，但也存在預算執行不到位的問題。今後我辦將加強預算編制管理，對項目執行情況進行有效監控，提高項目資金使用效益。

六、績效自評結果擬應用和公開情況

按照益陽市財政局績效自評工作要求，我辦20__年度益陽市文明創建項目資金績效自評報告將在益陽門户網站公開，接受社會監督。

七、其他需要説明的問題

無

財政預算績效評價報告 篇9

一、基本情況

(一)項目概況

1、立項背景

根據《南昌市財政局關於批覆20xx年市本級部門預算的通知》文件安排20xx年度辦公租房專項資金83萬元，設立本項目。

2、主要內容及實施情況

(1)項目主要內容

辦公租房專項資金使用範圍:主要用於辦公場所的租金，辦公場所物業管理費、公共能耗費及中央空調費，其他公用設施維護費。

(2)項目實施情況

辦公租房專項資金的使用，切實可行地保障了日常辦公的穩定和進行，有計劃對現有辦公場所進行維護，改善辦公環境，努力為職工營造良好的工作環境。

3、資金投入和使用情況

根據《南昌市財政局關於20xx年預算的批覆》，項目預算資金為83萬元，實際支出83萬元，資金使用率為100%。

(二)項目績效目標

1、總體目標

辦公租房項目經費主要用於支付房租，為支隊正常開展工作提供場所保障，保證文化市場監管活動的順利進行，促進文化市場健康有序發展。

2、階段性目標

20xx年度市文化市場綜合執法支隊辦公租房專項經費83萬元，該項目是年初下達項目資金預算時同時下達的，截止到20xx年12月31日資金全部到位。項目所有資金實行專款專用。項目支出均授權審批，資金撥付嚴格審批程序，使用規範，會計核算結果真實、準確。

二、績效評價工作開展情況

(一)績效評價目的、對象和範圍

1、績效評價目的

通過對20xx年南昌市文化執法支隊辦公租房專項資金的績效評價，進一步提高財政資金使用效益，合理分配財政資金。通過項目資金績效自評，全面、客觀地反映我支隊20xx年辦公租房專項工作執行情況，綜合評價項目資金支出效率和效果，同時總結經驗，分析存在的問題及原因，提出對策建議。

2、績效評價的對象和範圍

20xx年度辦公租房安排投入83萬元專項資金的使用情況以及項目實施效果等。

(二)績效評價原則、評價指標體系(附表説明)、評價方法、評價標準

1、績效評價原則

整個績效評價工作遵循“合法依規、科學客觀、全面評價、提升績效”的十六字原則，組織開展項目支出績效評價工作。

2、評價指標體系

根據財政部《預算績效評價共性指標體系框架》等文件精神及本項目的具體特點，設置了合理可行的評價體系，包括投入指標(資金落實和使用指標)、產出指標(產出數量、產出質量、產出時效、產出成本指標)、效益指標(社會效益和可持續影響指標)、滿意度指標等，具體詳見項目績效評分表。

3、評價方法

本項目績效評價主要採用的是結果比較法，即數據對比，標準和產出對照，同時輔以訪談、研討、審計等方法。

4、評價標準

採用計劃標準作為20xx年度南昌市文化市場綜合執法支隊辦公租房專項資金項目支出績效評價標準，即以《20xx年度南昌市文化市場綜合執法支隊辦公租房專項資金績效目標申報表》設定的績效目標和我支隊20xx年工作計劃及20xx年度辦公租房專項資金項目預算作為評價標準，對20xx年度辦公租房專項資金績效指標完成情況進行比較。

(三)績效評價工作過程

1、前期準備

(1)為完成此次績效評價工作，我支隊成立了20xx年專項資金項目支出績效評價工作小組，統一佈置、協調和落實此次績效評價工作的開展。

(2)組織項目實施部門深入學習財政部《關於印發的通知》(財預【20xx】53號)、市政府《關於印發的通知》(洪府發【20xx】8號)、中共南昌市委南昌市人民政府《關於全面實施預算績效管理的實施意見》(洪發[20xx]13號)和《南昌市財政局關於開展20xx年度市級部門財政項目支出績效評價工作的通知》(洪財辦〔20xx〕10號)文件，認真研究同時結合專項的實際，以及市財政局提出的績效評價指標設計要求，制定專項資金績效評價指標體系、分類績效評價個性指標及評價標準。

2、數據採集和自評階段

各項目相關部門認真做好基礎資料和相關數據的收集、整理工作，根據收集的數據資料，詳細填報自評有關報表，並在5月10日前完成數據填報、收集、彙總工作，及時報至支隊專項資金支出項目績效評價工作小組。

3、績效評價段

項目績效評價工作小組對項目相關部門報送的資料進行仔細審核、歸類、整理、統計，並抽查部分銀行憑單、會計憑證、成果文件等，對確認後的數據、資料、圖冊、文件進行分析綜合，撰寫部門績效評價報告。按照要求及時報送主管局。

4、整改落實階段

部門績效評價工作結束後，及時對專項資金項目實施中存在的問題進行梳理，形成彙總分析報告，督促相關問題的整改。

三、綜合評價情況及評價結論

根據《20xx年度市支隊財政專項資金績效評價工作實施方案》，通過資金落實和使用指標、項目產出、項目效果、項目滿意度指標等方面項目實施進行了評價:自評得分為97分。

四、績效評價指標分析

(一)項目決策情況

1、項目立項分析

南昌市文化市場綜合執法支隊預算的編報工作，由辦公室組織實施，相關科室協助配合。項目經費預算的編報和實施，結合相關科室業務職能或專項工作，本着立項有據、發展需要和財力可能的原則，依規編報項目支出預算和項目支出績效目標申報表，項目支出預算批覆後，專款專用。市支隊有明確的預算編制流程，確保預算工作的合理性、合規性。

2、績效目標分析

該專項資金於20xx年12月編報了《南昌市文化市場綜合執法支隊辦公租房資金績效目標申報表》，並通過了市財政績效管理辦公室的審核。項目設定的績效目標主要依據是我支隊20xx年工作要點。項目績效目標與我支隊20xx年工作要點中的工作內容具有較強的相關性。項目預期產出的效益和效果與項目完成後產生的正常業績水平接近。預算確定的項目投資資金83萬元。該項目績效目標已分解為具體的績效指標，並通過清晰、可衡量的指標值體現出來，與項目目標任務數相對應。

3、資金投入分析

項目預算編制通過了科學論證，即通過了專家評審。項目預算內容與項目內容相匹配，預算確定的項目投資資金量與工作任務相匹配。

(二)項目過程情況

1、資金管理分析

(1)資金到位率:資金實際到位83萬元，預算資金83萬元，資金到位率100%。

(2)預算資金執行率:實際支出資金83萬元，實際到位資金83萬元，預算資金執行率100%。

(3)資金使用合規性:嚴格按照文件規定使用資金，做到專款專用。

2、組織實施分析

建立了較為完整的財務、資產管理和內部審核制度，依據事業單位會計準則的規定，依法設置會計賬簿、進行會計核算。確立了財務管理活動在單位負責人的領導下，實行“統一領導、集中管理、分級授權”的財務管理體制。具體而言，財務管理工作如下。

(1)制度建設方面。市支隊制定了《南昌市文化市場綜合執法支隊資產管理制度》、《南昌市文化市場綜合執法支隊預算管理制度》、《南昌市文化市場綜合執法支隊項目管理制度》、《南昌市文化市場綜合執法支隊收支管理制度》、《南昌市文化市場綜合執法支隊合同管理制度》、《南昌市文化市場綜合執法支隊政府採購管理制度》等制度，着力抓好部門預算、資金使用、資產管理，嚴格遵守財經紀律，有效使用資金，為支隊工作的正常運轉和長遠發展提供堅實支撐。

(2)預算管理方面。首先，將預算資金合理地分配到使用部門掌握使用，實行經費開支由使用部門按權限審批。其次，樹立了以全面預算管理、績效評價管理、審批制度管理和審核制度管理為主要內容的管理理念，使支隊的財務工作從單純的申請資金、記賬、出納為主的報賬型的工作方式，逐步轉向事前參與決策、事中管理控制、事後績效評價的新型財務管理模式。

(3)財務職責方面。辦公室對項目資金進行財務監管，項目會計核算真實、準確和規範，各類會計核算資料提供及時;嚴格執行支出審批制度，已完成項目及時進行決算與審計，項目形成的固定資產及時登記入賬等情況。

(三)項目產出情況

項目實施過程中，切實可行地保障了日常辦公的穩定和進行，有計劃對現有辦公場所進行維護，改善辦公環境，努力為職工營造良好的工作環境。

1、產出質量指標情況分析

20xx年，圍繞辦公租房費用實施質量指標方面，對相關租房合同中規定使用項目資金預算支出達到的實際值均與原有制定預期值略有差距，優良率、滿意率為90%，日後會加強與出租方溝通協調，在電梯、空調、網絡使用等方面保障日常工作所需。

2、產出時效指標情況分析

因專項經費項目屬於日常公用經費支出範疇，主要評價是否按預算安排組織實施並且常年性業務能正常開展，實施時效為20xx年1月1日至12月31日，全年各項支出均能保證常年性業務正常開展。

3、產出成本指標情況分析

按成本預算控制，設置預期預算使用率100%，在保持相同預算資金支出數額情況下，儘可能擴大產出，實際使用率為100%。

(四)項目效益情況

1、社會效益指標情況分析

主要圍繞從整體工作環境和基礎設施建設上保證了支隊執法、培訓、教育等活動的正常開展，是否保障了支隊日常監督檢查工作的開展。

2、可持續影響指標情況分析

支隊的文化市場監管工作與市場其他參與主體密不可分，為企業、商家進行更健全的監管、更完善的法規教育，是文化市場健康發展的有利保障，要保障相關涉案企業的後續整改到位率，鞏固執法成果。

五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析

(一)項目實施經驗及做法

1、進一步加強了預算管理，加大預算執行力度，確保實現預算管理的科學化、公開化、透明化。在妥善使用財政資金的同時，開源節流，在爭取多渠道籌措資金的基礎上，樹立節儉辦公意識，科學合理有效地使用資金，為項目經費使用工作提供堅實的支撐。

2、全面提升了我支隊日常公用經費的使用績效，強化了對各類業務費用支出的財務管理，有利於不斷改善支隊的辦公設施，優化執法隊伍，提升執法水平，不斷提高辦公租房經費使用質量。

3、樹立了以全面預算管理、績效評價管理、審批制度管理和審核制度管理為主要內容的管理理念，使支隊的財務工作從單純的申請資金、記賬、出納為主的報賬型的工作方式，逐步轉向事前參與決策、事中管理控制、事後績效評價的新型財務管理模式。

(二)存在的問題及原因分析

1、在目標設定方面，針對專項資金的目標實現，由於項目本身屬於日常公用經費類的資金，涉及難以量化的因素，部分定性與定量指標匹配缺乏可衡量性和時效性。項目支出運行實踐經驗還欠缺，相關人員配備還顯不足。

2、在資金分配方面，項目資金預算的結構與實際支出的結構有一定的差異。

3、儘管我支隊希望增強項目的經濟效益，但受項目單位性質所限，按照要求進行文化市場監管工作，因而難以體現經濟效益。

六、有關建議

1、進一步完善績效管理制度，強化績效管理意識。提升項目資金管理人員的業務能力，配備相關人員專門負責項目支出運行管理。

2、在資金分配方面，項目資金預算的結構與實際支出的結構有一定的差異。因此，應根據項目活動、項目開支範圍、成本定額等有關資料來更精確的進行項目經費預算，加強各部門的溝通聯繫。

3、業務管理方面，繼續加強業務學習，按季度對項目進行績效評價工作;加強落實問責機制，將項目工作完成情況作為部門績效考核的評價依據，以提高部門工作的效率和效果。

因我支隊既是用款單位又是績效評價單位，用款單位績效報告主要簡述項目的預算安排、績效目標實現情況和自評情況等內容。逐步擴大績效管理範圍。在績效目標管理方面，繼續探索實施單位整體支出績效目標管理，施行整體支出評價。在項目績效評價方面，逐步增加評價項目數量和項目支出數額佔比。建立績效評價結果的反饋與整改、激勵與問責制度，進一步完善績效評價結果的反饋和運用機制，將績效結果向社會逐步公佈，進一步增強我支隊績效管理工作的責任感和緊迫感。將評價結果作為安排以後年度預算的重要依據，將一些績效評價結果不好的項目取消，對執行不力的單位的預算要進行相應削減，切實發揮績效評價工作的應有作用。

七、其他需要説明的問題

無其他需要説明的問題

財政預算績效評價報告 篇10

一、基本情況

（一）部門（單位）基本情況

1、職能職責

(1)負責全縣住房保障管理工作，貫徹執行國家、省、市住房保障工作的法律、法規和政策，具體負責住房保障工作的實施。

(2)負責全縣城鎮物業管理工作；負責監督檢查物業管理企業的經營活動，負責指導、協調、監督全縣住宅共用部位、共用設施設備維修基金的歸集、使用及管理工作；指導房屋維修養護。

(3)負責全縣房屋的白蟻預防和滅治工作。

(4)負責全縣國家直管公房的管理、維修和經營工作。

(5)管理本單位機關及所屬單位人事勞資、保險、福利等有關工作，負責擬定幹部職工教育培訓規劃並組織實施。

(6)承辦縣委、縣政府交辦的其他事項。

2、機構設置和在職人員情況

根據上述職責，江永縣住房保障服務中心機關內設辦公室、住房保障股、白蟻防治股三個職能股室。核定全額撥款事業編制13名，20xx年末有在職幹部職工人員18人。

（二）部門（單位）年度整體支出績效目標，省級專項資金績效目標、其他項目支出（除省級專項資金以外）績效目標

1、保障單位正常運轉。

2、加強棚户區改造，鞏固創衞成果。

3、落實好睏難羣眾的惠民政策，及時發放房屋租賃補貼。

二、一般公共預算支出情況

20xx年支出決算數為92.64萬元，詳細情況如下：

（一）基本支出情況

20xx年基本支出92.64萬元，主要用於單位人員工資、社保費、辦公費、水電費、差旅費、車輛運行維護費等。

（二）項目支出情況

20xx年我單位無項目支出。

三、政府性基金預算支出情況

我單位20xx年度政府性基金預算支出70萬元，主要用於解決單位編制外人員的工資、社保費。

四、國有資本經營預算支出情況

我單位20xx年度無國有資本經營預算支出。

五、社會保險基金預算支出情況

我單位20xx年度無社會保險基金預算支出。

六、部門整體支出績效情況

（一）運行成本方面

我單位嚴格按照財政批覆的預算支出，無超預算項目支出。

（三）管理效率方面

我單位按照縣財政批覆的用款計劃支付報賬資金，積極與縣財政國庫協調資金支付業務，極力優先保障單位重點資金支付。

（三）履職效能方面

1.機構改革全面完成

（1）職能劃轉情況：20xx年，根據巡察整改要求，我中心將房屋徵收與補償、房產測繪職能劃轉至縣自然資源局，房地產市場監管、老舊小區改造、物業管理職能劃轉至縣住房和城鄉建設局，相關工作人員也按要求全部劃轉至縣自然資源局與縣住房和城鄉建設局，我中心承擔棚户區改造、公共租賃租房的運營與管理、白蟻防治、房屋維修資金的歸集使用及管理工作。20xx年12月6日，縣住房和城鄉建設局與我中心召開會議，通過集體討論，同意由縣住房和城鄉建設局委託我中心行使物業管理職能。

（2）人員變動情況：按照《關於江永縣部分事業單位機構編制調整的通知》（江永編髮[20xx]3號）文件，我中心由原有的全額撥款事業編制27名核減編制13名，其中6名劃轉至縣住房和城鄉建設局信息中心，4名劃轉至鄉鎮不動產登記中心，3名劃轉至縣土地和房屋徵收補償事務中心，調整後我中心編制14名。20xx年末，我單位在編在崗人員11名。

2.強基礎、棚改注入新活力

20xx年度，省市下達我縣棚户區改造開工任務64套，項目名稱為江永縣建築公司片區棚改項目，安置方式為貨幣安置。我縣嚴格按照《湖南省住房和城鄉建設廳湖南省發改委湖南省財政廳湖南省國土資源廳湖南省農業委員會〈關於規範棚户區界定標準和審批程序的通知〉》（湘建保[20xx]138號）的規定，對擬改造的區域，經過入户調查、徵詢意見等程序，符合條件的方納入棚改範圍予以改造。經過城鎮棚户區改造項目指揮部協調調度，項目實施單位縣永明集團與縣建築公司簽訂資產收購協議，並撥付了安置補償資金，縣建築公司已與78户拆遷户簽訂安置補償協議並撥付安置補償款，所有拆遷户已完成搬遷安置。

3.租賃補貼發放惠民生

20xx年度，省市下達我縣租賃補貼發放任務為80户，我縣實際完成租賃補貼發放82户。其中：發放一季度租賃補貼81户，金額21330元；發放二季度租賃補貼82户，金額21450元；發放三季度租賃補貼81户，金額20490元；發放四季度租賃補貼77户，金額20610元。

4.公租房信息系統建設穩步推進

按照省住建廳文件精神及市住建局、住房保障中心關於落實公租房信息系統錄入會議精神，我中心召開會議，成立了以楊運良同志為組長、張建勛同志為副組長、張強弧、何維為成員的落實公租房信息系統錄入的領導小組。明確了要求、時間、及進度要求。積極主動對接江永建設銀行取得技術支持，同時還對非直管公租房（鄉鎮、教育、醫院）進行了數對據採集，到目前為止，我縣公租房房源2544套已全部錄入，錄入率百分之百，配租人員信息錄入率百分之九十。

5.公共租賃住房管理井然有序

（1）公租房分配公平、公正：我中心嚴格按照《湖南省公共租賃住房管理辦法》、《江永縣保障性住房分配和運營管理暫行辦法》（江永政辦發【20xx】8號）、《關於江永縣定向公共租賃住房租金標準的批覆》（江永發改價【20xx】3號）確定保障對象、申請與審核、分配方案、租金標準、退出機制，並嚴格按照文件進行動態管理，抓好落實；嚴格按照相關管理辦法及文件精神對公租房申請對象做到依法依規審核，做到應保盡保，對房源、申請對象在江永縣人民政府網進行公示，做到公平、公正、公開、陽光審核、陽光服務。目前已完成配租1876套，今年已收取租金92.9萬元。

（2）運營管理機制獲省、市好評：一是我縣在公租房小區管理過程中實行“五納入管理”機制（小區環境衞生納入城管局集中外包管理，安全文明納入社區網格化管理，小區文化納入紅色黨建文化管理，小區物業納入自我管理，公租房維修維護納入日常監管），收效明顯，全縣公租房小區環境整潔、管理井然有序。二是根據永州市文件公租房大清查的要求，我中心對所有公租房進行了清查，下發騰退、追繳租金通知76份，少部分尚處於整改之中。公租房維護，我們做到對申請住户及時核實、及時維護，及時保障了住户的使用安全。管理中存在的問題：主要是部分住户租金追繳困難，部分應騰退的住户不願騰退，所依據的退出管理辦法強制力不足。

6、房屋維修資金管理日臻完善

一是採用信息化管理，進一步方便了羣眾。20xx年7月房屋維修資金系統管理正式投入使用，房屋維修資金管理工作又提升了一個新高度，做到實時查詢進賬款項額度，提高了工作效益，降低了資金管理風險，縮短了業務辦理時間，極大的方便了廣大業主。截至目前，累計歸集維修資金3208萬元，20xx年度歸集770萬元，核准使用維修資金2.36萬元，已劃撥2.36萬元，受益業主113户。

二是進一步合理規範房屋維修資金歸集標準與永州市同步，江永住建聯發[20xx]1號《關於規範江永縣物業專項維修資金交存和管理的通知》明確了我縣新的繳存標準，電梯房（含非住宅）70元每平方米，樓梯房（含非住宅）50元每平方米。

（四）社會效應方面

我單位主管的棚户區改造項目，徹底解決了城市老舊住宅區和城中村房屋安全隱患嚴重、住房功能不全，環境髒亂差、設施不配套的問題，完善了城市基礎設施和公共服務功能，改善了棚户區居民的住房條件，優化了城市佈局，提升了城市形象和城鎮化質量，為城市注入新活力。

（五）可持續發展能力方面

20xx年，在縣委縣政府的關心支持下，我單位順利完成了機構改革，精簡了職能、人員，為我單位今後更好地履行職能打下了良好的組織基礎。

（六）服務對象滿意度方面

我單位房屋維修資金系統管理正式投入使用後，房屋維修資金管理工作又提升了一個新高度，做到實時查詢進賬款項額度，提高了工作效益，降低了資金管理風險，縮短了業務辦理時間，極大的方便了廣大業主。經對來我單位辦事的50名羣眾進行問卷調查，羣眾對來我單位辦事的服務滿意度為95%。

七、存在的問題及原因分析

我縣近幾年棚户區改造範圍廣、體量大，而我縣財力薄弱，財政資金籌集困難，導致棚户區改造補償安置資金籌措壓力過大，制約了棚户區改造進程。

八、下一步改進措施

積極向上爭取棚改資金，緩解我縣財政困難，有序推進我縣棚改進程。

九、績效自評結果擬應用和公開情況

根據縣財政規定，我單位將在江永政府網公示20xx年度績效自評結果，接受社會各界的監督。

十、其他需要説明的情況

無。

財政預算績效評價報告 篇11

根據《關於開展20xx年預算績效自評工作的通知》（豐都財政發〔20xx〕3號）文件要求，縣住建委形成自評報告如下：

一、項目基本概況

（一）項目概況

1.立項背景

豐都縣住房和城鄉建設委員會主要職能職責為：

1.負責推進住房和城鄉建設事業改革發展。

2.負責房地產行業的監督管理。

3.負責建築行業的監督管理。負責規範建築市場秩序。

4.負責勘察設計行業的監督管理。負責規範勘察設計市場秩序。

5.負責住房保障工作。

6.統籌推進城市基礎設施建設工作。

7.統籌城市人居環境改善工作。

8.負責城鎮排水與污水處理的監督管理。負責城市污水處理廠建設運行管理和城市排水（雨水、污水）管網建設維護管理。

9.指導村鎮建設。監督執行村鎮建設政策。

10.負責綠色建築與建築節能管理。

11.負責建設工程消防設計審查驗收相關工作。

12.承擔人民防空工程建設管理的責任。

我委20xx年因職能職責所涉及項目共xx個，均為財政資金全額撥付。項目資金總額：15757.05萬元（其中：中市9681.55萬元，縣本級財政配套資金6075.50萬元），項目撥付金額：10890.64萬元（其中：中市5323.36萬元，縣本級財政配套資金5567.28萬元），項目結餘：1305.98萬元（其中：中市797.76萬元，縣本級財政配套資金508.22萬元）。

2.項目實施情況及經費使用情況

具體項目情況如下：

（1）28座鄉鎮污水處理廠及44個農村連片整治站點運行經費：20xx年3月，根據縣政府《研究解除桑德合作協議事宜專題會議紀要》（〔20xx〕第xx期）和《研究桑德污水處理廠（站）接管後相關事宜專題會議紀要》（〔20xx〕第xx期）精神，環衞集團對桑德公司運營的28座鄉鎮污水處理廠及44個農村環境連片整治（污水處理）項目進行緊急接管。28座鄉鎮污水處理廠按照《豐都縣鄉鎮污水處理廠建設運營一體化項目PPP特許經營協議》13.15條污水處理服務費標準1.36元/m3、保底水量45%計算運營經費；44個農村環境連片整治（污水處理）項目按照《豐都縣20xx年農村環境連片整治項目（污水處理）PPP項目特許經營協議》第33條、31條污水處理服務單價1.65元/m3、保底水量75%計算運營經費。該項目根據《豐都縣20xx年農村環境連片整治項目（污水處理）PPP項目特許經營協議》要求，20xx年運營經費為1000萬元，已支付926.32萬元，餘73.68萬元未支付。用於28座鄉鎮污水處理廠運營維護管理，確保正常運行，達標排放。

豐都縣城區雨污管網日常維護費：隨着城區雨污管道的普及率、城市化進程在加快發展，雨污管網老化、破損現象也將日益增多。為避免雨污管道損壞給居民帶來各種損失和不便，需要日常運營維護。根據《關於進一步明確城市市政管理職能職責的通知》（豐都府辦〔20xx〕51號）文件，每年對城區雨污管網運營維護。確保城區王家渡組團和名山組團290多公里雨污管網運行正常，損毀堵塞及時整治恢復率100%，全年巡查維護5000小時以上，20__人次以上，全年發生零安全事故，不影響城區環境衞生和廣大居民正常出行。

20xx年城區雨污管網日常維護費專項資金430萬元，撥付370萬元，餘60萬元。

（3）鄉鎮污水處理廠（站）整改經費：20xx年6月x日，在縣政府《研究鄉鎮污水處理廠運行管理專題會議紀要》（〔20xx〕第51期）會議中明確，由豐都環衞集團對管轄的48座污水處理廠（站）和桑德公司28座污水處理廠、42座連片整治污水處理站進行了整改。縣環衞集團組織南北兩岸兩個整治工作小組，對管轄的48座污水處理廠（站）和桑德公司28座污水處理廠、42座連片整治污水處理站進行全方面摸底調查，排查出各類問題210條，並建立“一廠一冊”基本資料。從6月12日至11月中旬，縣環衞集團管轄的48座污水處理廠（站）共計鋪設人行便道2692米；清理污水調節池781平方；管網維修814米；人工濕地翻池9座（汶溪村、荷花村、彈子枱村、石嶺崗村、安寧場村、花園村、三撫村、天水村、紅巖頭加油站片區污水處理站）；抽取格柵池人工濕地污水10立方；新建遮雨棚46平米；人工濕地填碎石950噸；清理人工濕地碎石940噸；沖洗污水池1281平方；恢復人工濕地植物5000盆；清理格柵池雜物201車；清理排水溝污泥211車；打掃廠內及周邊清潔衞生4000平米；人工濕地、設備房做防水600平米；掛標識標牌48個廠（站）等。

桑德公司28座污水處理廠和42座連片整治污水處理站整改硬化龍河鎮、虎威鎮、雙路鎮、青龍鎮等鄉鎮污水處理廠進廠道路約1200米；打掃廠內及周邊清潔衞生4000平米；人工濕地、設備房做防水320平米；修復桑德公司興龍鎮污水處理廠圍牆85米；整修桑德公司樹人、龍河、雙龍污水處理廠管網255米；清除桑德公司武平、社壇、匯南污水處理廠污泥810噸；完成桑德公司42座連片整治污水處理站內雜草、枯死樹枝、建築垃圾清理；對陳家巖污水處理站的廠區、罐體等進行清理，欄杆、電路、設備、控制櫃等更新與修復，設備工藝進行綜合調試；完成十直污水處理廠人工濕地清理110平米，管網40米；完成採購20套污水處理廠脱泥設備等，購置吸污車一輛，並修建脱泥車間，現都已調試安裝到位。該項目專項資金300萬元，撥付272.24萬元，餘27.76萬元。

（4）污水處理公共服務費：20xx年6月x日，根據縣政府專題會議紀要《研究鄉鎮污水處理廠運行管理專題會議》（〔20xx〕第51期）中明確，將福豐環保公司併入重慶豐都環衞集團有限公司，開展49座污水處理廠（站）日常運營維護工作。在日常運營維護工作中，對2座污水處理廠採取“6人輪班制、24小時值守制”全天候對廠區開展日常運營維護工作，確保廠區正常運行，對49座農村污水處理站（其中7座因周邊農户少和被其他污水處理設施所覆蓋導致無污水來源等原因，現已暫停運行）採取“日常巡檢制、水質周檢制、年終終檢制、站點負責制、站點考核制”將每座站點落實到相應的責任人中，做好站點的運營維護工作，確保站點正常運行。污水處理公共服務費項目納入20xx的財政預算，共計494.52萬元，用於確保49座污水處理廠(站）正常運行，該筆資金已全部用於該項目，無結餘。

（5）包鸞鎮新台村污水管網改造工程：20xx年11月14日，縣長羅成通知帶領縣政府辦等單位有關負責人，就包鸞鎮彈子枱水庫飲用水水源地保護情況進行專題調研，並召開現場辦公會。11月21日，縣政府辦印發《調研包鸞鎮彈子枱水庫、新台完小、龍河河長制推進情況現場會議紀要》，要求“徹底清除水源地保護區周邊污水、垃圾，收影響區範圍（主要包括齊新村、彈子枱村等區域及相對聚集居民點）內，要進一步加強污水處理力度及垃圾管理、清掃保潔何垃圾處置力度；相對散居羣眾要按照創建文明家庭、衞生家庭要求，對生活垃圾及污水進行有效管控”。為認真落實羅成縣長調研指示精神，11月1日，縣政府常務副縣長向文明同志帶領縣政府辦等單位有關負責人，深入包鸞鎮彈子枱水庫飲用水水源地保護區的新台村和齊新村，實地調研察看新台村污水處理站運行情況何新台場鎮及周邊居民生活污水排放情況，明確要求在現有的新台村污水處理站附近合理選址，採取新建提升泵何管網改造方式，徹底解決新台村場鎮及周邊居民生活污水收集率低、排放不達標問題，並指定重慶福豐環保有限公司作為業主單位，抓緊邀請具備資質的環保工程專業設計機構儘快制定項目初步設計方案。根據縣政府出台專題會議紀要（〔20xx〕第37期）會議中明確，由縣財政在縣環保年初預算中統籌解決（包含青苗補償費）。后豐都財政投資評審中心委託北京國金匯德工程管理有限公司進行預算審核，審核金額為83.71萬元。

20xx年包鸞鎮新台村污水管網改造工程項目審計結算金額為79.73萬元，縣財政撥付79.73萬元，該筆資金已全部用於該項目，無結餘。

（6）污泥處置費：為改善生態環境，污水處理穩定持續達標排放所產生污泥處置費；污泥處置費標準按渝府辦發〔20xx〕208號、縣政府專題會議紀要（〔20xx〕第56期）、縣經信委《關於轉報東方希望重水環保有限公司以193元/噸價格續簽市政污泥處置合同的請示》執行。重慶市豐都縣水資源開發有限公司、重慶市豐都排水有限責任公司、重慶重水環保有限公司、豐都縣甘泰環保科技有限公司均已簽訂污泥處置合同，污水處理所產生污泥由重慶重水環保有限公司等協同焚燒處理。

20xx年下達污泥處置費專項資金277萬元（中市資金：147萬元、縣級資金：130萬元），撥付154.54萬元（中市資金：48.55萬元，縣級資金105.99萬元），結餘資金122.46萬元（中市資金：98.45萬元，縣級資金24.01萬元）。

豐都縣保和、虎威、仁沙鎮排水設施改造項目：為了完善豐都縣保合鎮、仁沙鎮、虎威鎮排水基礎設施，提高污水收集率，實現場鎮雨污分流，提升碧溪河流域水質。確定實施豐都縣保合鎮、仁沙鎮、虎威鎮排水設施改造項目，該項目可行性研究報告於20xx年4月30日經豐都縣發改委批覆（豐都發改委發〔20xx〕113號），概算投資3109.77萬元。該項目於20xx年8月開工建設，當前已完工並投入運行。該項目計劃建設污水管網20929米，實際已建成污水管網21274米。20xx年10月11日縣財政局下達《關於下達20xx年中央水污染防治資金通知》（豐財政〔20xx〕76號），金額1270萬元，20xx年撥付545.33萬元，20xx年撥付258.06萬元，結餘資金466.61萬元。

（8）豐都縣社壇鎮排水設施改造項目：為了完善豐都縣社壇鎮排水基礎設施，提高污水收集率，實現場鎮雨污分流，提升碧溪河流域水質。確定實施豐都縣社壇鎮排水設施改造項目，該項目可行性研究報告於20xx年4月xx日經豐都縣發改委批覆（豐都發改委函〔20xx〕39號），概算投資萬元。該項目於20xx年8月開工建設，當前已完工並投入運行。該項目計劃建設污水管網11570米，實際已建成污水管網14578米。國家補助資金和縣級財政資金統籌831.5萬元，20xx撥付299.54萬元，20xx年撥付285.80萬元，資金結餘萬元。

（9）鄉鎮污水處理廠在線監測運維服務經費：隨着豐都縣社會和經濟的加速發展，人口增加迅速，生產生活廢水量的迅速增加，不僅污染了豐都縣各鄉鎮的水環境，也增加了三峽庫區入庫的污染物負荷，還制約了經濟社會的可持續發展。按照國家發展和改革委員會、住房和城鄉建設部20xx年12月31日《關於印發的通知》（發改環資〔20xx〕2849號）要求，到20xx年，城市污水處理率達到95%，縣城不低於85%，建制鎮達到70%，其中中西部地區力爭達到50%。同時，根據《重慶市長江三峽庫區流域水污染防治條例》等污水集中處理設施的運營單位，必須保持污水處理設施及監控裝置的正常運轉，保證出水水質達到國家或地方規定的排放標準，防止造成二次污染的規定，各污水處理廠應嚴格管理，加強監管和監控。因此，豐都縣政府提出了鄉鎮污水處理廠在線監測系統的建設。根據《縣政府專題會議紀要》（20xx第23期）和《豐都縣鄉鎮污水處理廠在線監測項目PPP模式特許經營協議》，該項目於20xx年建成。該項目於20xx年10月25日立項，目前該項目已全面完工，目前處於正常運行狀態。

根據《豐都縣鄉鎮污水處理廠在線監測項目建設專題會議紀要》要求，在線監測系統PPP項目是污水處理廠的配套設施，無法單獨、直接向使用者收費，屬於非經營性項目，SPV項目公司的主要收入來源是“政府付費”，即通過縣政府授權的業主單位按協議約定支付相關費用獲得回報。在線監測項目20xx年服務費總金額為584.5萬元，已支付386.75萬元，餘197.75萬元未支付。

（10）農村工匠培訓：為深入貫徹黨中央、國務院關於培養一批鄉村工匠的精神，認真落實《重慶市實施鄉村振興戰略行動計劃》（渝委發〔20xx〕1號）、《重慶市農村人居環境整治三年行動實施方案》（渝委辦發〔20xx〕1號）工作部署，培養和建設一支農村建設技能人才隊伍、落實農村建築工匠在農房建設、改造和農村人居環境整治等工程項目管理、技術和質量安全方面的責任、提高農房品質、改善農村人居環境。20xx年，20xx年11月6日至20xx年11月11日，在縣貴賓樓二樓，培訓全縣各鄉鎮農村建築工匠84名，現已全部培訓完畢，84人培訓合格，20xx年，20xx年10月10日至20xx年10月15日，在縣匠成學校四樓，培訓全縣各鄉鎮農村建築工匠97名，現已全部培訓完畢，97人培訓合格。20xx年——20xx年豐都縣培訓農村建築工匠工匠xx1人。

經費下達時間20xx年初，下達金額：.7萬元、使用13.76萬元、資金結餘：3.94萬元。

（11）豐都縣綜合交通樞紐站項目配套費返還：根據汽車運輸公司與縣政府簽訂的《豐都縣汽車客運中心及站點建設合作協議》第七條“乙方在建設過程中涉及的相關地方性收費實行先繳後返用於客運中心及換乘站基礎設施建設”的約定執行，20xx年配套費返還金額為108.32萬元。

（12）招商引資優惠政策兑現：按照合同約定兑現重慶恆安實業有限公司萬元，撥付萬元；兑現重慶潤凱商業管理有限公司90.1xx萬元，撥付90.1xx萬元。截至目前，資金均已使用完畢，無結餘。

（13）棚户區改造項目：以切實保障人民利益為出發點，以改善北岸城區面貌、消除危房安全隱患為着力點，以打造國際旅遊名城為突破口，豐都縣委縣政府決定對北岸城區棚户區進行改造，分別下達了豐都發改發〔20xx〕232號、豐都發改發〔20xx〕304-305號、關於豐都縣北岸城區棚户區改造項目（一期、A、B區）可行性研究報告的批覆。20xx年豐都縣北岸城區棚户區改造項目資金有三筆：（1.渝財建渝財建〔20xx〕356號（xx3.75萬元）、2.豐財〔20xx〕1400號追加購買服務資金（xx50萬元、3.渝財債〔20xx〕5號支1050萬元），共計3083.75萬，截至目前資金已撥付完畢，無結餘。

（14）住房和建設管理費：為促進我縣城市基礎設施建設、加強城市建設配套費徵收管理，規範政府收入分配秩序，促進經濟社會協調發展，根據有關法律、法規的規定，依法徵收城市建設配套費。

我委20xx年徵收城市建設配套費13587.71萬元，縣財政下達非税徵收工作經費260萬元，該資金已全部用於非税工作，無結餘。（在面對經濟不景氣和疫情的困難情況下，我委徵收城市建設配套費難度大而工作經費遠遠不足，懇求縣財政局增加非税徵收工作經費）。

（15）人居環境整治“亮化”項目：根據《重慶市財政局關於提前下達20xx年市級農業專項資金預算指標的通知》（渝財農〔20xx〕2號）文件要求，為保障三建鄉穩定脱貧及完善場鎮基本設施，由縣政府統籌使用資金，完善相關建設推動脱貧。中市資金下達資金共計：296萬元，已使用281.61萬元，結餘資金14.39萬元。結餘資金為路燈質保金，需要在20xx年繼續撥付。

（）解決青龍鄉等10個鄉鎮升級改造施工圖設計審查費用：根據縣委縣政府決定，對青龍鄉、虎威鎮、仙女湖鎮、社壇鎮、南天湖鎮、武平鎮、太平壩鄉、都督鄉、龍河鎮、暨龍鎮等10個鄉鎮場鎮升級改造施工圖設計審查，為以上10個鄉鎮場鎮升級改造打下基礎。下達資金共計：19.55萬元，已使用20.595萬元，結餘1.96萬元。

（）危房改造項目：根據《關於下達20xx年農村危房改造中央和市級財政補助資金預算的通知》（渝財建﹝20xx﹞93號）等文件要求，對“四類人羣”房屋進行改造，保障住房安全，動態清零全年的危房。中市資金下達資金共計：4305.20萬元，20xx撥付2715.56萬元，20xx年撥付1498.37萬元，結餘資金91.27萬元。

（二）項目績效目標

1.加快城市擴容步伐：加快路網和地下管網建設、城市綜合設施配套、背街小巷建設。

2.加強村鎮建設管理。3.完成中市縣下達民生實事指標任務。

二、項目績效評價工作情況

20xx年1月11日，成立項目績效評價工作組，負責績效自評工作，工作組的主要成員及職責如下：

1.工作組成員

組 長：付體川

副組長：趙武、餘世平、秦仕軍、陳佳

成 員：郎學峯、高應華、張長江、邱軍、藍光明、陳恆、曾豔

辦公室設在財務室。

2.工作職責

（1）組長職責：審批績效自評方案，監督、檢查、核實績效自評結果；

（2）副組長職責：審核修改擬定的績效自評方案，並提交考評工作組會議討論通過；監督、部署、確認績效自評過程及反饋意見的處理。

（3）小組成員職責：起草和修改績效考評方案報自評領導工作組會議討論通過，實施執行績效自評方案；牽頭組織並實施年度績效自評，根據組長、副組長指示，對考評結果進行復核，完成績效自核工作組安排的其他工作。

20xx年1月13日——20xx年1月15日，考評工作組到各項目點現場，按照項目批覆文件、合同條款、項目設計概算等，開展自評檢查工作，對項目整體實施情況和質量進行評定，核實資金撥付情況等。

三、績效分析及評價結論

（一）投入

20xx年項目撥付資金10890.64萬元，其中：中市5323.36萬元，縣本級財政配套資金5567.28萬元，分別投入到xx個項目，投入資金10890.64萬元，資金到位率100%。

（二）管理

1、加強組織領導。爭取領導重視，我委先後多次召開專題研究預算資金績效評價管理工作會議，明確績效管理工作職能小組和職責分工，確定預算績效管理工作聯絡員，並將其作為部門日常性重要工作來抓。

2、加強制度建設。根據財政局預算資金績效評價管理辦法和一系列文件精神，結合我委實際，細化考核指標，完善考核標準，進一步明確了績效考核工作目標，明確了評價管理考核責任，使我委的各項工作有標準、有措施的穩步開展。

（三）產出

我委加快城市擴容步伐：

1.加快路網和地下管網建設、城市綜合設施配套、背街小巷建設。

2.加強村鎮建設管理。

3.住房保證工作。

4.完成中市縣下達民生實事指標任務。

（四）效果

1、社會效益：提高人居生活質量，改善民居環境。

2、可持續發展：基礎設施項目等可持續發展時限大於等於10年。

3、社會公眾滿意度：居民滿意度100%。

（五）評價結果和評價結論

本項目自評分為93分，評價等級為優等級，已達到預期績效目標。

四、經驗總結、存在問題及意見或建議

1、逐步擴大績效管理範圍。在績效目標管理方面，探索實施單位整體支出績效目標管理，施行整體支出評價。

2、加強評價指標體系建設。一是彙總梳理以前年度制定的指標，將符合當前預算績效管理要求和行業管理特點的個性指標彙編成庫；二是建立指標更新機制，將以後年度新制定的指標及時納入指標庫，做到隨時更新、完善。

3、積極運用績效評價結果。建立績效評價結果的反饋與整改、激勵與問責制度，進一步完善績效評價結果的反饋和運用機制，將績效結果逐步公佈，進一步增強單位的責任感和緊迫感。將評價結果作為安排以後年度預算的重要依據，將一些績效評價結果不好的項目取消，對執行不力的預算要進行相應削減，切實發揮績效評價工作的應有作用。

4、加強培訓和指導。採取集中學習、講座、專題會議等方式，加大對參與績效評價的人員培訓力度，進一步統一認識，充實業務知識。

財政預算績效評價報告 篇12

一、項目基本情況

（一）績效目標情況。

20xx年我鎮項目預算有共計7個項目，具體情況如下：

1.（政府）一般行政管理事務，主要用於公共安全基礎設施建設；宣傳教育和安全監管等；森林防滅火。應急處置等。

2.其他社會保障和就業支出（國有企業人員補助），主要用於國有企業退休人員社會保障工作經費；

3.（羣團）一般行政管理事務，主要用於保障羣團建設、開展羣團活動。

4.（黨委）一般行政管理事務，主要用於保障黨組織活動開展，組織黨員進行培訓。

5.污水處理及垃圾清運費，主要用於污水處理及垃圾轉運等。

6、基層政權化建設，主要用於行政區劃調整後對辦公室、會議室、便民服務中心的改造，保證正常辦公。

7.產糧大縣項目補助，主要用於渠道修建及基礎設施建設。

（二）資金安排情況。

7個項目安排資金129.8950萬元，具體情況如下。

1.（政府）一般行政管理事務，安排資金72350元，預算資金已全部分解下達；

2.其他社會保障和就業支出（國有企業人員補助），安排資金3,000.00元，預算資金已全部分解下達；

3.（羣團）一般行政管理事務，安排資金20000元，預算資金已全部分解下達。

4.（黨委）一般行政管理事務，安排資金26000元，預算資金已全部分解下達。

5.污水處理及垃圾清運費，安排資金417600元，預算資金已全部分解下達。

6.基層政權化建設，安排資金160000元，預算資金已全部分解下達。

7.產糧大縣項目補助，安排資金600,000元，預算資金已全部分解下達。

二、績效目標完成情況分析

（一）預算執行進度情況分析。

截止20xx年12月31日，紫河鎮7個項目已全部完成，整體堅持嚴格按年初預算，堅持量入為出，收支平衡，運轉正常。

（二）總體績效目標完成情況分析。

全鎮7個項目安排資金129.8950萬元，完成129.8950萬元，預算執行率100%。

（三）績效指標完成情況分析。

1.（政府）一般行政管理事務項目全年預算數7.2350萬元，執行數為7.2350萬元，完成預算的100%。通過項目實施，森林防火、安全監管、基礎設施建設得到了改善。

2.其他社會保障和就業支出（國有企業人員補助）項目全年預算數0.3萬元，執行數為0.3萬元，完成預算的100%。通過項目實施，更好為國有企業退休職工服務。

3.（羣團）一般行政管理事務項目全年預算數2萬元，執行數為2萬元，完成預算的100%。通過項目的實施，羣眾工作得以順利的開展。

4.（黨委）一般行政管理事務項目全年預算數2.6萬元，執行數為2.6萬元，完成預算的100%。通過項目的實施，黨員教育培訓的得以順利開展，提高了黨員素質。

5.鄉鎮污水處理及垃圾清運項目全年預算數41.76萬元，執行數為41.76萬元，完成預算的100%。通過項目的實施，鎮域內污水及垃圾等的清運，提升鎮容鎮貌，提高居民生活滿意度。

6.基層政權化建設項目全年預算16萬元，執行數為16萬元，完成預算的100%。通過項目的實施，政府辦公條件得以改善，方便羣眾辦事。

7.產糧大縣項目補助項目全年預算60萬元，執行數為60萬元，完成預算的100%。通過項目的實施，村級渠道修建及基礎設施建設得以改善。

（四）項目效益分析。

一是改善了居住環境，提高了羣眾的生活質量，提升人們自身的素質；二是維護了社會穩定，保障了轄區內的安全，羣眾滿意度很高；三是保障了鎮各項經濟工作的順利開展。四是改善了農村基礎設施。

三、偏離績效目標的原因和下一步改進措施

20xx年績效目標按要求全部完成，在下一步工作中，將更加嚴格控制預算執行，做好項目資金管控，突出項目績效效應，使項目資金髮揮更好更大的作用。

四、績效自評結果擬應用和公開情況

按照“花錢必問效”的原則，嚴格績效評價結果應用，並將績效自評結果於8月1日前在縣門户網站專欄板塊予以公開，主動接受社會監督。

五、其他需要説明的問題

無。

財政預算績效評價報告 篇13

根據《海口市美蘭區財政局關於開展20xx年預算績效自評工作的通知》（美財督〔20xx〕3號）要求，我局紮實認真地開展了財政支出績效評價工作，重點評價20xx年學前教育助學券專項資金的項目，現自評如下：

一、項目決策情況

（一）項目目標

對全區具備海口市常住户籍，符合計生政策並在合規幼兒園就讀的適齡幼兒發放學前教育助學券，緩解“入園難，入園貴”問題讓學齡前兒童人人入得起“園”，讓百姓享受到教育實惠。

（二）決策過程

依照《國務院關於當前發展學前教育的若干意見》（國發[20xx]41號）、《財政部教育部關於加大財政投入支持學前教育發展的通知》（財教[20xx]405號），及海口市人民政府辦公《關於印發我市學前教育助學券發放工作方案及實施細則的通知》海府辦〔20xx〕349號文精神，切加大對學前教育的投入。

（三）資金分配

根據發放實施辦法，助學券發放對象為具有海口市常住户口，符合計劃生育政策，在具備兑現助學券資格的幼兒園就讀的幼兒（培訓機構等除外）。助學券兑券資格則需是取得《中華人民共和國民辦學校辦學許可證》的幼兒園及中國小依辦學許可內設的幼兒部（班）；具有編制的公辦幼兒園等，且當年度年檢合格。此外，農村國小附設的學前班，也具備兑券資格。

對符合條件的適齡幼兒發放學前教育助學券，每人每年400元。助學券經費由市、區兩級財政按55:45比例共同承擔,以區為主發放實施。20xx年我區學前教育助學券專項資金市財政安排208.692萬元，本級預算安排170.748萬元。

二、項目管理情況

（一）資金到位

20xx年我區學前教育助學券項目資金共計379.44萬元，到位率100%，及時撥付到各幼兒園。

（二）資金管理

20xx年我區共有168家9486名適齡幼兒符合條件享受助學券，共發放資金379.44萬。資金已全部發放到位。為加強項目資金的使用管理，我局所有項目資金的使用都嚴格按照海口市人民政府辦公《關於印發我市學前教育助學券發放工作方案及實施細則的通知》精神和我局的《財務管理制度》落實。在實施項目過程中，嚴把助學券發放對象審批關，杜絕虛報、多報現象發生，不存在無截留、擠佔、挪用項目資金情況。

（三）組織實施

為了確保項目高效有序實施，我局專門成立了以局長為組長，主管業務的副局長為副組長，辦公室、基教股、計財股、教育督導室等股室負責人為成員的學前教育助學券發放工作領導小組，加強對該項目實施的領導，安排專人負責項目的具體工作，定期向領導小組彙報工作進展情況。制定《美蘭區學前教育助學券發放細則》、《美蘭區學前教育助學券資金使用規定》等制度，規範項目的實施。

三、項目績效情況

我局的項目績效目標基本完成，總體評價為優。具體如下：

1、經濟效益：項目的實施，使每一位幼兒家長得到實惠，一定程度上減輕家庭經濟壓力。

2、社會效益：發放“助學券”的政策符合我國國家利益和人民利益，也與我國解決學前教育“入園難，入園貴”問題的大政方針協調一致，是一件惠民利民的大好事，百姓一致歡迎

3、可持續性：雖然“助學券”會增加市區兩級的財政支出，但是學前教育是義務教育的基礎，抓好學前教育可以從起點上使孩子健康地成長，打好基礎。

4、服務對象滿意度：項目實施惠及廣大人民羣眾，且項目實施公正、公開，陽光操作，受到羣眾認可，滿意度極高

四、項目綜合自評

通過項目的實施落實，減輕家長經濟壓力，解決“入園難，入園貴”問題，為學前教育健康可持續發展增強活力。項目綜合評價為：優

五、經驗及問題

（一）經驗

完善相關制度、強化項目實施過程的管理和監督，才能使項目真正惠及百姓。

（二）存在問題

由於項目涉及的幼兒園及適齡幼兒較多，申報助學券條件的審核費時費力，人員不足。

財政預算績效評價報告 篇14

一、評估對象

項目名稱：

主管部門：

項目績效目標：

項目資金總額及構成：

其中：申請財政資金

項目概況：

二、事前績效評估的基本情況

（一）評估程序；

（二）評估思路；

（三）評估方式、方法。

三、評估內容和結論

（一）立項必要性；

（二）投入經濟性；

（三）績效目標合理性；

（四）實施方案可行性；

（五）籌資合規性；

（六）預算編制準確性；

（七）總體結論。

四、評估的相關建議

五、其他需要説明的問題

闡述評估工作基本前提、假設、報告適用範圍、相關責任以及需要説明的其他問題等。

六、評估人員簽名

七、附件材料

1.立項依據；

2.相關政策和部門職能規劃；

3.立項調研報告；

4.政策、項目可行性報告；

5.資金籌措方案；

6.政策、項目實施方案；

7.相關業務、財務、財產、內控等保障措施；

8.績效目標申報表和績效標準；

9.事前績效評估專家組評估意見；

省財政廳認為還需補充的其他材料。

財政預算績效評價報告 篇15

根據《巴中市財政局關於開展20xx年財政支出績效評價工作的通知》（巴財監績〔20xx〕4號）精神，我局20xx年市級財政支出重點績效評價項目為部門整體支出。按照市財政局《關於20xx年市級財政支出績效評價存在問題整改的通知》（巴財監績〔20xx〕6號）要求，我局及時對20xx年市級財政支出績效評價反饋問題進行整改，現將有關情況報告如下。

一、部門概況

（一）機構組成

市投資促進局是巴中市人民政府工作部門，為正縣級。內設辦公室、投促一科、投促二科、項目科、投資服務科、對外聯絡科等一室五科。

（二）機構職能

負責投資促進、利用外資等有關工作，統籌指導全市投資促進工作，指導外商投資促進和管理工作。參與推進我市與國（境）內外相關區域合作，承擔我市與國（境）內外相關區域投資促進活動的有關具體工作，承擔我市與港澳地區經貿合作有關工作。參與擬訂全市投資促進工作的綜合評價體系並組織實施。參與為外來投資企業提供相關服務的工作，監督外來投資企業執行有關法律、法規、規章及合同、章程的情況。受市政府委託，代管市政府駐上海、重慶、深圳、西安辦事（聯絡）處。負責職責範圍內的安全生產和職業健康、生態環境保護、審批服務便民化等工作。完成市委、市政府交辦的其他任務。

（三）人員編制

現有行政編制11 名、事業編制8名（人員參照公務員法管理），其中，局長1名，副局長3名；正科級領導職數6名，副科級領導職數4名；機關工勤編制1名。

二、部門財政資金收支情況

（一）部門財政資金收入情況。20xx年度財政撥款收入5866119.79元，其中：上年結轉865596.79元。人員經費收入2751323.00元、公用經費收入609000.00元、對個人和家庭的補助收入26200.00元、運轉類項目經費收入577379.13元、招商引資項目經費19022.66元。

（二）部門財政資金支出情況。20xx年度財政撥款支出5220245.57元。主要用於以下方面: 人員經費支出26xx024.00元、公用經費支出582828.76元、對個人和家庭的補助支出26200.00元、運轉類項目經費支出427442.5元、招商引資項目經費支出1566750.31元。

三、績效完成情況

20xx年，“屏對屏”“線連線”開展網絡招商活動12場次，舉行在線專題推介會8場，洽談項目120餘個，“雲端”簽約項目11個。借力20xx中外知名企業四川行、第八屆巴人文化藝術節等省市重大平台活動，舉辦系列投資推介活動，累計集中籤約項目xx9個、協議投資345.81億元。促成重慶岸嘉專業建材生產、居然之家家居城等30個重大產業項目簽約落地。承辦四川省服務業“4+6”產業項目集中開工巴中分會場暨巴中市20xx年第二季度重大項目集中開工儀式，集中開工項目146個，總投資446.1億元。

四、存在問題

（一）經費預算有待進一步細化。績效目標申報經費預算與實際執行數有一定差異。

（二）部門項目預算調整程度較高。年中調減預算30萬元（招商引資項目），項目預算調整變動率為.59%。

五、整改措施

（一）進一步加強經費預算。細化做實績效目標預算申報，全力做到經費預算與實際執行數相符。

（二）切實加強財政資金全過程管控。針對常態化項目，加強與財政部門銜接，積極總結經驗，持續優化項目管理流程，加強項目支出管理，量入為出，強化業務培訓，提升財政資金使用效益。

財政預算績效評價報告 篇16

一、評估對象

（一）項目基本情況

項目名稱：智慧公共資源一體化信息平台項目。

項目單位：張家界市公共資源交易中心。

項目績效目標：通過建設張家界市智慧公共資源一體化信息平台，實現智慧服務便捷化、智慧管理立體化、智慧交易高效化、黨建宣傳形式多樣化場地調度管理智能化、安全運維標準保障規範化。全面實現公共資源和公共服務管理信息化，實現資源交易全過程電子化，基本形成跨區域、多平台互聯互通、信息資源集中共享的公共資源交易網絡，建立公共資源交易移動端應用，使用中心服務向移動端渠道延伸，為用户提供便攜的服務，同時以張家界公共資源交易中心信息化建設為典型示範，以點帶面，助力湖南省公共資源交易建成領先全國資源信息化水平、與國家級示範平台建設目標相適應的信息化系統。將適合以市場化方式配置的公共資源基本納入統一的公共資源交易平台體系，實行目錄管理；各級公共資源交易平台縱向全面貫通、橫向互聯互通，實現制度規則統一、技術標準統一、信息資源共享；電子化交易全面實施，公共資源交易實現全過程在線實時監管。公共資源交易流程更加科學高效，交易活動更加規範有序，效率和效益進一步提升，違法違規行為發現和查處力度明顯加大；統一開放、競爭有序的公共資源交易市場健康運行，市場主體獲得感進一步增強。

項目資金總額：1634.0068萬元；資金來源：主要採取政銀合作的方式籌集建設資金。

（二）項目背景

根據國務院辦公廳轉發國家發展和改革委《關於深化公共資源交易平台整合共享指導意見》的通知（國辦函[20xx]41號）文件精神，按照張家界市智慧城市建設要求，以及湖南省公共資源交易建設"一張網、一盤棋"統籌考慮，張家界市智慧公共資源一體化信息平台按"省建下發、統分結合、分級建設"的模式進行建設。充分利用現有場地和交易數據，加強監督管理和信息共享，充分利用區塊鏈、人工智能、大數據等先進信息技術，智慧公共資源一體化信息平台建設主要包括軟件運行支撐環境搭建、應用軟件定製開發、系統集成與基礎配建內容。

（三）項目主要內容

張家界市智慧公共資源一體化信息平台項目建設規模涉及張家界交易中心工程建設、政府採購、產權交易、自然資源、社會類無範本五大業務，同時包含業務開展所需的場地智能調度及管理。可支持兩區（永定區、武陵源區）、兩縣（慈利縣、桑植縣）開展公共資源交易活動。主要完成以下建設內容：

1、"一張網"：實現國家-省-市數據互聯互通，同時鏈接張家界市各行業部門、監管部門的"一張網"，交易數據全貫通。

2、"全智慧"：通過建設智慧服務、智慧交易、智慧管理、場地智能化調度中心，推進實現公共資源交易活動全過程智慧化，着力推進交易系統的市場化和專業化發展，着力提高公共服務平台的公共服務供給，着力提高監督平台的行政監督效能。

3、"優保障"：全面貫徹湖南省公共資源交易出台的5項信息化建設標準，以貫標落地為抓手全面提升張家界市智慧公共資源一體化信息平台項目建設和標準應用水平，同時，按照國家有關安全等級保護規定，需要參照三級等保標準建設。形成完備統一的張家界市智慧公共資源一體化信息平台項目建設、運行保障體系。

（四）項目進展

20xx年，國務院辦公廳《關於印發整合建立統一的公共資源交易平台工作方案的通知》（國辦發〔20xx〕63號），20xx年5月，國務院辦公廳轉發國家發展和改革委《關於深化公共資源交易平台整合共享指導意見的通知》（國辦函〔20xx〕41號），對建設公共資源交易平台提出了總體要求。

20xx年，湖南省公共資源交易中心《關於印發的通知》（湘資[20xx]37號）、20xx年11月，湖南省公共資源交易中心《關於印發的通知》（湘資[20xx]63號）等文件，對公共資源交易信息平台建設工作提出了具體要求和解決方案。

20xx年11月，張家界市發展和改革委員會《關於張家界智慧城市建設項目可行性研究報告的批覆》（張發改審批[20xx]80號），同意實施張家界智慧城市建設項目，項目代碼：20xx-430802-64-01-044489，估算總投資139000萬元。智慧公共資源一體化信息平台項目為張家界智慧城市建設項目的子項目。

20xx年3月，張家界市公共資源交易中心成立智慧公共資源一體化信息平台工作領導小組，加強專項工作的組織領導。

20xx年6月，湖南省公共資源交易中心《關於張家界市公共資源交易平台信息化建設相關問題請示的答覆》（湘資函[20xx]8號），明確支持張家界市"智慧公共資源一體化信息平台項目"。

20xx年10月，張家界市公共資源交易中心委託湖南省郵電規劃設計院有限公司完成《張家界市智慧公共資源一體化信息平台項目設計方案》並組織專家評審，出具了專家評審意見。

20xx年1月，張家界市人民政府召開專題會議（張府閲[20xx]13號），研究張家界市智慧城市建設有關問題，原則同意公共資源交易中心信息化項目在爭取到資金來源和保障的情況下，於20xx年啟動建設。

20xx年2月，張家界市人民政府發展研究中心《關於張家界市智慧公共資源一體化信息平台設計方案的審查意見》（張發研函[20xx]4號），對設計方案進行了審查，審核資金控制在1656.55萬元以內。

20xx年4月，張家界市財政局對《市公共資源交易中心一體化信息平台建設項目預算》進行了審查，並出具《財政投資評審結論書》（張財評[20xx]118號），審定項目投資金額16,340,068.29元。

二、評估方式和方法

（一）評估程序

1、評估準備階段：抽取事前績效評估項目，確定評估對象、評估方式、評估依據和評估內容，擬定評估計劃，下發《張家界市財政局關於開展20xx年度市級財政支出項目事前績效評估的通知》（張財績[20xx]7號），提出具體工作要求。

2、評估實施階段：主要包括資料收集與審核，現場採取詢問、複核等方式對有關情況進行調查、核實，在聽取有關彙報或介紹後，對掌握的有關信息資料進行分類、整理與分析，採用合適的方法，對項目立項必要性、績效目標合理性、投入經濟性、實施方案可行性、籌資可行性等情況進行綜合評判。

3、評估報告階段：按照規定的文本格式和要求撰寫事前績效評估報告，評估結論分為建議予以支持、建議調整完善後支持和建議不予支持三種，報告內容包括介紹評估對象的基本情況、評估採用的主要方法、評估的主要內容及結論、相關建議及有關問題的説明等。

（二）評估目的及作用

事前績效評估，是指部門單位結合預算編審、項目審批等，對擬新出台的重大政策和項目，運用科學合理的評估方法，就立項必要性、投入經濟性、績效目標合理性、實施方案可行性和籌資合規性等進行客觀、公正的評估。

通過事前績效評估，可以促進項目建設前期工作的開展，促進項目建設的科學化、民主化，促進投資管理的加強和投資效益的提高，是項目投資效果最好，用最少的投資來取得最大的經濟效益和社會效益。

事前績效評估的作用主要包括以下幾個方面：

1、優化建設方案，完善項目可行性研究；

2、實事求是的校核投資，落實資金籌措辦法和渠道；

3、促進項目決策科學化，避免重複建設和盲目建設；

4、有利於宏觀經濟調控，落實科學發展規劃；

5、有助於統一認識，協調行動，為項目實施創造條件。

（三）評估方式

本次事前績效評估工作採取購買社會服務方式，委託湖南方正會計師事務所有限責任公司具體實施。

三、評估內容與結論

（一）立項必要性（總分15分，計15分）

1、立項依據（12分）

信息化建設是國家、省市政策要求,是交易行業的生命線，是確保公共資源交易公平公正公開的利器。根據黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會精神，按照《國務院辦公廳關於印發整合建立統一的公共資源交易平台工作方案的通知》（國辦發〔20xx〕63號），《關於深化公共資源交易平台整合共享指導意見的通知》（國辦函〔20xx〕41）號等文件精神，需要達到各級公共資源交易平台縱向全面貫通、橫向互聯互通，實現制度規則統一、技術標準統一、信息資源共享；電子化交易全面實施，公共資源交易實現全過程在線實時監管。全面實現公共資源交易流程更加科學高效，交易活動更加規範有序，效率和效益進一步提升，違法違規行為發現和查處力度明顯加大；統一開放、競爭有序的公共資源交易市場健康運行，市場主體獲得感進一步增強。項目建設與國家、省、市、相關行業宏觀政策相關，有相關政策依據。

根據省委第六巡視組整改和省工程建設招投標突出問題專項整治工作要求，需不斷完善平台體系，實現平台優化升級；推進頂層設計，健全統一的制度規則體系；推進"放管服"改革，不斷優化市場環境；推進監管創新，強化事中事後監管。項目建設與主管部門職能相關，與部門規劃及當年重點工作相關。

張家界市公共資源交易中心自20xx開始自建信息系統，由於缺乏頂層規劃，也沒有統一數據標準，按照"邊運行、邊完善"原則，雖然通過租賃和省級交易平台下發方式，實現了部分交易業務的全流程電子化，但隨着公共資源交易業務的快速發展，遠程異地評標、不見面開標、在線評標等系統上線，現有平台出現硬件設施設備部分出現老化、軟件開發建設相對滯後、場地管理手段落後、網絡安全體系建設不完善、交易數據的利用和分析能力不足等問題，現有平台無法滿足全流程電子化交易的需要。開展一體化信息平台建設具有現實的迫切需要且具有一定的不可替代性，服務對象明確。根據評分標準，此項不扣分。

2、財政投入（3分）

20xx年11月，張家界市發展和改革委員會《關於張家界智慧城市建設項目可行性研究報告的批覆》（張發改審批[20xx]80號），同意實施張家界智慧城市建設項目，估算總投資為139000萬元，資金來源為國債資金。智慧公共資源一體化信息平台項目作為張家界智慧城市建設項目的子項目實施，具有公共性，屬於財政支持範圍。根據評分標準，此項不扣分。

（二）投入經濟性（總分20分，計16分）

1、投入合理性（11分）

張家界市公共資源交易中心"智慧公共資源一體化信息平台項目"編制有《市公共資源交易中心一體化信息平台建設項目預算》，預算總投資16,565,471.10元，項目預算較為完整，預算投入資源及成本與項目預期產出效益相匹配，投資測算合理，充分考慮銀行等其他渠道籌資。為控制投入成本，項目預算經張家界市財政局評審並出局《財政投資評審結論書》（張財評[20xx]118號）,審定項目投資金額16,340,068.29元，審減225,402.80元。根據評分標準，此項不扣分。

2、預算成本控制有效性（9分）

通過平台的建設，規範公共資源交易工作流程，加強對交易過程的監督和管理，並提升交易過程透明度，實現全流程電子化交易。通過系統實現網上互動、網上遞交備案事項、網上報名、網上下載標書、網上投標等操作以及無紙化運行，可減少交易各方的通訊、交通、印刷、人力、管理等方面的支出，大大降低各類資源的消耗，節約社會資源，以實現綠色交易。將行政效能監督、被動式監督轉變為進行式、主動式全過程監督，可以提高交易中心行政效能，節約行政成本，提高信息利用率和時效性，有助於建立良好的政府形象，改善投資環境，吸引投資，發展地方經濟，具有良好的經濟性。

評估發現，項目制定成本預算時，未制定完善明確的成本控制方案，採取切實有效的具體成本控制措施。根據評分標準，此項扣4分。

（三）績效目標合理性（總分20分，計20分）

1、目標明確性（8分）

智慧公共資源一體化信息平台項目"以節約投標人成本、規範專家評審費支出、增加財政資金支出透明度、降低財政支出成本、提高財政收益等為目標"，制定有明確的績效目標，受益服務對象定位準確，與建設單位工作職責與長期規劃密切相關。根據評分標準，此項不扣分。

2、目標合理性（8分）

項目建設目標設定為解決部門工作的實際問題，績效目標與部門長期規劃相關，與年度目標一致，與項目設計解決的問題相匹配，並且具有一定的前瞻性和挑戰性。制定有"財政資金節約率"、"各交易主體資金節約率"、"全流程電子化率"、"交易週期"等具體明確的績效指標，可考核性較強，績效目標設置較為合理。根據評分標準，此項不扣分。

（四）實施方案有效性（總分30分，計27分）

1、實施方案可行性（15分）

張家界市公共資源交易中心委託湖南省郵電規劃設計院有限公司編制《張家界市智慧公共資源一體化信息平台項目設計方案》，實施方案主要包括項目概述、現狀分析、總體目標、方案內容、實施路徑、投資概算、保障措施等七大方面，項目實施內容明確具體。提出"升級改造湖南省綜合評標專家庫系統"、"公共服務平台功能提升運維保障建設"等23項重點任務，與"一張網（數據全貫通）、全智慧（交易活動全智慧）、鏈湖南（交易鏈上全信任）"，實現交易活動智慧化、公共服務精準化、行政監督立體化、交易活動智慧化、保障措施規範化，打造全省統一規範、公開透明、服務高效、監督到位的公共資源"湘交模式"，助力全省數字經濟發展的總體目標相匹配；提出分階段建設的實施路徑，組織進度安排清晰，相關基礎設施等條件能有效保障。

張家界市人民政府發展研究中心組織專家對《張家界市智慧公共資源一體化信息平台項目設計方案》評審，並出具了《關於張家界市智慧公共資源一體化信息平台設計方案的審查意見》（張發研函[20xx]4號），指出《方案》按照"交易電子化、運行規範化、服務標準化"的要求建設一體化平台，有利於推進簡政放權、放管結合、優化服務的改革，符合智慧張家界和省公共資源交易信息化的總體要求；《方案》提出場地智能化調度中心、四大應用模塊、三大保障體系的總體框架基本合理；《方案》提出的立體、多元、便捷的智慧管理和交易模式，採用雲計算、大數據等先進技術，技術路線基本可行。

評估發現，專家審查意見指出項目實施方案對網絡安全建設邊界和防護需求考慮不夠全面。根據評分標準，此項扣2分。

2、過程控制有效性（9分）

為保障張家界市智慧公共資源一體化信息平台項目的實施，張家界市公共資源交易中心成立智慧公共資源一體化信息平台工作領導小組，加強專項工作的組織領導。制定了《設備管理制度》、《安全保密制度》、《應急管理制度》、《崗位責任制度》等項目建設與運行管理制度，採取相應的管控措施進行項目管理。有相應的監督、獎懲等管控制度，業務管理制度、標準規程健全，與項目切實相關，可操作性強。根據評分標準，此項不扣分。

3、項目可持續性（6分）

根據項目實施方案，項目建成後，組織機構能夠持續運轉，在正常維護管理的前提下，能持續發揮效益。

但是，項目實施方案中未明確項目運行期的運行維護成本及資金來源，未明確項目建設運行的經濟時效及退出機制。此項扣1分。

（五）籌資可行性（總分15分，計12分）

1、籌資合規性（5分）

20xx年12月，張家界市財政局、張家界市政府發展研究中心《關於智慧城市總體建設專項債券資金使用分配的請示》（張財債管[20xx]609號）報經常務副市長、市長審批同意，張家界市智慧公共資源一體化信息平台項目採用政府主導，企業與銀行合作使用社會資本建設和運營的模式實施。計劃資金來源渠道符合相關規定，經過相關論證，資金籌措程序科學規範。但是，項目未明確財政投資的範圍及相應財權和事權的匹配。根據評分標準，此項扣1分。

2、財政投入（5分）

20xx年10月，張家界市公共資源交易中心《關於請求批准實施"智慧公共資源一體化信息平台"項目建設及政銀合作方案的報告》（張公交易[20xx]8號），彙報政銀合作方案及《張家界市公共資源交易中心保證金存放合作銀行公開招標方案》。項目投資考慮財政預算及配套能力，合乎實際，財政部門和其他部門統籌規劃，目前沒有有類似項目資金重複投入。根據評分標準，此項不扣分。

3、籌資風險可控性（5分）

項目籌資渠道符合相關規定，籌資方式和程序經過相關單位論證，所有方案經過專業技術單位審查，由市智慧辦和智慧城市中心嚴格把關，防止重複建設，整體籌資風險可控。

但是評估發現，項目未進行籌資風險評估，對籌資風險進行全面的分析，以及未制定相應可行、有效的應對措施。根據評分標準，此項扣2分。

（六）總體結論

根據項目事前績效評估體系，智慧公共資源一體化信息平台項目事前績效評估得分為90分。

綜合上述績效評估情況，我們認為本次評估的智慧公共資源一體化信息平台項目績效目標指向明確，與相應的財政支出範圍、方向、效果緊密相關，立項過程經調查研究及科學論證，符合實際，建議在完善相關成本控制措施及風險應對措施的情況下予以支持。

四、存在的主要問題

（一）部分項目設計方案考慮不周

張家界市政府發展研究中心對張家界市智慧公共資源一體化信息平台設計方案的審查意見中指出，設計方案中對網絡安全建設邊界和防護需求考慮不全面，與現有黨政OA系統、智慧黨建等對接、業務系統統籌以及機房設計等需要進一步完善。

（二）未制定成本控制措施

評估發現，項目制定成本預算時，未明確制定成本控制方案，未採取措施有效成本控制。

（三）市場化建設方案不完善

張家界市智慧公共資源一體化信息平台項目採用政府主導、企業與銀行合作、使用社會資本建設和運營模式實施，但項目未明確財政投資範圍及相應財權和事權，未明確項目運行期運行維護成本及資金來源，以及項目建設運行經濟時效及退出機制等，市場化建設方案不夠完善。

（四）未開展籌資風險評估

張家界市智慧公共資源一體化信息平台項目投入資金較多，財政投資壓力較大，未開展相應的項目籌資風險評估。

五、相關建議

（一）完善項目實施方案

根據《關於張家界市智慧公共資源一體化信息平台設計方案的審查意見》（張發研函[20xx]4號）要求：做好與現有黨政OA系統、政務信息共享平台、大數據中心等的對接工作；進一步完善機房設計，做好柴油發電機房位置佈置，設置安全區域並配備相關消防安全設施；考慮國產化替代問題；完善網絡安全建設等。

（二）制定成本控制措施

根據項目申報相關要求，項目建設需制定成本控制方案，採取切實可行的成本控制措施，確保財政資金使用效率。

（三）補充切實可行的市場化建設方案

張家界市財政局、張家界市政府發展研究中心《關於智慧城市總體建設專項債券資金使用分配的請示》（張財債管[20xx]609號），明確張家界市智慧公共資源一體化信息平台項目採用社會化運作（政府主導，企業與銀行合作使用社會資本建設和運營）的模式實施，需補充完善項目建設及籌資方案，明確財政投資的範圍及相應財權和事權的匹配，明確項目運行期的運維模式及運維費用來源等。

（四）開展籌資風險評估

建議項目建設單位開展籌資風險評估工作，對項目籌資環節風險進行全面評估，全面分析償債能力等籌資風險，採取有針對性、切實可行的應對措施，防範項目建設運營過程中資金短缺或償債危機等。

財政預算績效評價報告 篇17

一、項目基本情況

（一）項目單位基本情況。創建全國文明城市是市委、市政府聚焦民生、提升城市品質、優化營商環境的重大決策部署，是貫徹落實以人民為中心的重要舉措，在更高層次、更高水平上推動城市發展，是貫徹落實科學發展觀的具體實踐，是構建和諧社會的重要載體，也是構建和諧社會的重要推動力，更是一項順民意、得民心的利民工程、實事工程。

20xx年2月我市在獲得全國文明城市提名城市稱號後，於當年8月，由市委、市政府正式決定組建益陽市創建全國文明城市工作協調組辦公室，負責全市的文明創建工作。全辦現有綜合組、宣傳組、未成年人組、督查組、資料組、重點工作組、志願服務組等七個組室，共有工作人員30餘人。

（二）績效目標完成情況。文明創建項目以成功創建全國文明城市為主要目標，以“惠民、靠民、為民”為主要原則，依據《全國文明城市測評體系》和《全國未成年人思想道德建設工作測評體系》，結合我市實際情況，通過完善城市基礎設施、健全便民惠民設施、優化城市公共管理、推進志願服務項目化、優化未成年人健康成長環境以及組織開展系列羣眾性精神文明創建活動，着力培育和踐行社會主義核心價值觀，提升城市文明指數和市民文明素質。20xx年，市級預算安排項目資金1095萬元，其中：財政年初預算安排資金500萬元，年中在財政存量資金中安排資金595萬元，全年累計支付1058.99萬元。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價目的

通過績效評價，瞭解全市文明創建的工作開展情況，以及取得的成效，同時加強和規範項目資金的管理，發現資金使用及具體實施過程中存在的問題，加強資金支出的規範化管理，提高資金的使用效益。

（二）項目資金

20xx年安排項目資金1095萬元。已到位資金1095萬元，實際支付資金1058.99萬元。其中：益陽市創文辦工作經費支出99.61萬元，主要包括辦公費、印刷費、會議費、郵電費、物業管理費、差旅費、督查考核租車費等，綜合專項支出959.38萬元，主要為創文綜合考核獎勵、志願服務崗亭等便民惠民工程建設、市直相關責任單位項目經費、三區創文辦及社區專項經費等。

（三）項目組織情況分析

20xx年，我辦共設有綜合、宣傳、未成年人、志願服務、重點工作、督查、資料等7個組室，根據各自工作職能分工，分別負責《全國文明城市測評體系》和《全國未成年人思想道德建設工作測評體系》確定的各項工作任務。截至目前，各組室均按要求紮實開展工作。作為創建工作協調機構，我辦高度重視加強領導和日常調度，堅持問題導向，及時聯繫相關責任單位召開協調會，研究、解決、跟蹤項目進展情況，動態掌握各項目標任務完成進度，及時有效總結階段工作經驗，力求在全國文明城市中取得好成績。

（四）項目管理情況分析

我辦參照市財政局頒佈的各項財務管理辦法及《中共益陽市委宣傳部機關財務管理制度（試行）》（益宣字〔20xx〕14號）制定了《益陽市創建全國文明城市工作協調組辦公室財務管理制度》（益創文辦〔20xx〕16號），明確了資金使用範圍、使用標準、申報與審批程序、審批權限及撥付流程等，所有開支均嚴格執行會審聯籤制度。

三、項目績效情況

一是全國文明城市創建紮實推進。堅持價值引領，着力培育和踐行社會主義核心價值觀，組織開展了系列主題活動，完成了核心價值觀公益廣告大賽。堅持問題導向，完善了問題清單機制、回頭看整治工作機制，集中抓好薄弱環節重點整治，重點支持加強了中心城區電動整治、禁燃禁放煙花爆竹等工作，啟動了系列專項整治，在中心城區登記上牌超標違規電動車4萬多台，查處電動車闖禁6870起，教育勸導2180餘起；查處機動車違停76003起，駕駛摩托車不戴頭盔5732起，闖紅燈6270起、酒駕1483起、毒駕36起，套牌假牌189起、不按規定讓行1527起、闖禁區2375起、行人交通違法197起；清查處理殭屍車近300台。堅持突出重點，調整資料收集上報體系，優化了考核機制，借鑑“基層吹哨，部門報到”先進經驗，將創文考核中的20%的權重交予基層街道社區，由基層社區對市直部門工作進行打分，減輕了基層負擔，增強了工作實效。堅持強化宣傳，加強了文明益陽專版專欄建設，創新制作了“文明小考”“文明有禮文明有你”等欄目，組織開展了“代表委員話文明”等主題活動。

二是羣眾性精神文明創建紮實開展。開展了“歌唱祖國 逐夢未來”益陽市慶祝新中國成立70週年系列快閃活動。3—10月，共完成文化快閃活動十一場，其中七一專場榮獲全省一等獎。推薦19個單位參評省級文明社區（小區）、文明窗口單位、文明集市、文明風景旅遊區、文明餐飲示範店。啟動了20xx-20__年度益陽市文明村鎮、文明單位（文明標兵單位）、文明行業、文明校園（文明標兵校園）、文明家庭評選表彰工作；組織開展了益陽市第六屆道德模範評選表彰活動。結合鄉村振興、精準扶貧等工作，全力推進文明村鎮建設，截至目前，全市縣級及以上文明村數量為343個，佔比為30.19%；縣級及以上鄉鎮46個，佔比56.79%（暫未包含20xx-20__年度市級文明村鎮數據）。

三是農村移風易俗工作持續深入推進。持續深化 “推動移風易俗、樹立文明新風”工作，指導各地根據省文明辦要求，重新修訂了以移風易俗和文明節儉操辦婚喪喜慶為主要內容的村規民約，着力發揮紅白理事會作用，全面加強重點人羣管理，探索在部分鄉村實施村民道德檔案建設。持續強化文明家庭和“十星級文明户”創建，廣泛開展“好公婆”“好兒媳”等評選活動和“傳家規、立家訓、揚家風”等主題活動，發揚光大中華民族傳統家庭美德，引領社會風氣。組織開展了春節元旦、清明節鮮花換鞭炮活動以及“文明節儉賀新春移風易俗過新年”主題活動，推動在中心城區實行了煙花爆竹禁燃禁放。集中抓好文明節儉操辦婚喪喜慶工作，指導鄉村組建文明節儉操辦婚喪喜慶專項督查組1761個，開展督查10207次，查處大辦婚喪喜慶事宜31起，處理36人，其中給予黨紀政務處分22人。集中抓好節慶活動，指導各區縣（市）在春節、元宵、清明、端午、中秋、重陽期間組織開展了送春聯、送書法、植樹、文藝匯演、集體祭祀等活動，突出文明過節。

四是志願服務工作深度覆蓋。啟動了志願服務項目化建設，加快推進志願服務供需對接，啟動了志願服務崗亭建設，組織開展了“全民學雷鋒共創文明城”志願服務行動月活動，打造了“文明過馬路禮讓斑馬線”交通文明勸導、愛心送考等志願服務活動品牌。志願服務工作持續深入推進，註冊志願者人數達56萬多人，培育省級最美志願者7人、最佳志願服務組織1個、最佳志願服務項目1個、最美志願服務社區1個。用心培育萬人文明勸導志願服務品牌，結合新時代文明實踐、雷鋒家鄉學雷鋒等活動，着力引入校園和社會志願服務力量，中心城區全年開展文明勸導志願服務約30萬人次。創新開展了中心城區黨員幹部下基層進社區“接地氣、去官氣、傳正氣、轉作風、惠民利”主題志願服務。截至11月底共開展文明勸導、新時代文明實踐等主題志願活動1600多次，社區吹哨召集單位700多次，反映問題900多個。

五是未成年人思想道德建設卓有成效。組織開展了湖南省新時代好少年的推薦工作，全市有4位優秀少年入選“湖南省20xx年度新時代好少年”,組織評選市級新時代好少年40人。組織“扣好人生第一粒釦子傳承紅色基因”系列主題活動和“傳承紅色基因緬懷革命先烈”清明祭英烈、“我和國旗合個影”、參觀紅色教育基地等大型活動。全面開展文明校園創建活動，截至20xx年11月，我市已經評選出縣級文明校園255所、市級文明校園42所、市級文明標兵校園3所，創成省級文明校園7所、全國文明校園2所（暫未包含20xx-20__年度市級文明校園數據）。

六是全力組織開展“親幫親户幫户，互助脱貧奔小康”。我市高度重視“親幫親户幫户，互助脱貧奔小康”工作，結合精準脱貧等工作，組建了益陽市互助辦，並在人員經費上給予高度保障，確保相關工作常態化開展，廣泛社會各界愛心人士伸出援手，對困難羣眾進行幫扶。截至目前，全市實施親幫親户幫户次數17810次，幫扶物品數13493件，幫扶服務數29169次，幫扶資金224.82萬元。

四、存在的問題

我市在文明城市創建工作上已經取得了一定成績，但仍存在經費保障力度不夠、經費支出報賬程序不夠完善的問題。

五、建議

1.建議市人民政府根據全國文明城市創建工作的需要，逐年增加資金總量。

2.進一步加強預算編制的細化工作，完善財務制度，進一步規範報賬流程，提高財政資金使用效益。