財政局決算報告及預算報告

各位代表：

我受縣人民政府的委託，向會議作關於聞喜縣XX年財政預算執行情況和XX年財政預算草案的報告，請予審議，並請列席會議的各位政協委員及各單位負責同志提出寶貴意見。

一、XX年財政預算圓滿完成，執行情況良好

XX年是我縣財政工作取得顯著成績的一年。一年來，在縣委的正確領導下，在縣人大、政協的監督支持下，按照“三個代表”重要思想的要求，以科學發展觀為指導，認真貫徹黨的十六大和十六屆五中全會精神，積極落實縣十三屆人大三次會議通過的各項決議，緊緊圍繞全面建設小康社會目標，服務全縣經濟發展大局，依法提高理財水平，年度各項目標任務圓滿完成。全年財政收入達到了6.58億元，比上年增長25%，財政收入總量和增幅繼續穩居全市前列。

(一)全年預算變動情況

XX年，縣十三屆人大三次會議審查通過的全縣財政預算為19940萬元，在執行中，由於上級追加專款、上年結轉支出和年底財政超收安排預算等因素，財政總支出調整為31995萬元。其中，上年結轉支出1433萬元，上級下撥專款5894萬元，農村税費改革專項補助1391萬元，當年超收安排2056萬元，當年新增轉移支付1158萬元(取消農業税專項補助857萬元、一般性轉移支付補助301萬元)，調入資金123萬元。對財政超收和新增轉移支付增加的3214萬元財力，經人大常委會議批准，除列收列支增收部分外，增加安排聞郭線(桐城鎮至陽隅鄉)道路建設300萬元，郭家莊至柏林道路改建100萬元，鄉村道路建設156萬元，神柏至陽隅道路綠化苗木款12萬元，工業園區基礎設施建設100萬元，新興工業產業區用電專線經費15萬元，姚村11萬伏變電站佔地費用10萬元，工程清欠支出443萬元，牌樓街拆遷工程300萬元，牌樓街硬化108萬元，城市路燈改造60萬元，縣城巷道硬化60萬元，街道標牌經費20萬元，宰相村景區開發規劃設計費用32萬元，辦案經費190萬元，鄉鎮政府經費補助83萬元，四大班子領導車輛補助65萬元，農村黨員先進性教育經費15萬元，遠程教育經費50萬元，XX年春季貧困生“兩免一補”經費61萬元，公教人員爐火費80萬元，住房公積金財政補貼部分安排40萬元，城鎮退役士兵自謀職業補助50萬元。

(二)全年預算執行情況

XX年，全縣財政總收入完成65850萬元，佔年度預算的113.5%，比上年增長25%，增收13180萬元。其中：一般預算收入完成11708萬元，佔預算的128.6%。在財政總收入中，工商税收完成58453萬元，佔年預算的106.1%;耕地佔用税和契税完成80萬元，佔年預算的160%;企業所得税完成4447萬元，佔年預算的330.6%;其他收入完成1641萬元，佔年預算的157%;專項收入完成1229萬元，佔年預算的270.1%。

XX年，財政支出執行30489萬元，佔預算的95.3%，其中：

基建支出2016萬元，佔年預算的100%;

企業挖潛改造資金支出340萬元，佔年預算的93.2%;

科技三項費用支出206萬元，佔年預算的100%;

農業支出1105萬元，佔年預算的100%;

林業支出1481萬元，佔年預算的100%;

水利和氣象支出312萬元，佔年預算的99.4%;

工交事業費支出102萬元，佔年預算的100%;

文體廣播事業費支出886萬元，佔年預算的96.4%;

教育事業費支出5630萬元，佔年預算的98.1%;

醫療衞生支出1005萬元，佔年預算的99%;

其他部門的事業費支出343萬元，佔年預算的97.8%;

撫卹和救濟事業費支出1606萬元，佔年預算的94.9%;

行政事業單位離退休經費支出3049萬元，佔年預算的100%;

社會保障補助支出991萬元，佔年預算的97.4%;

行政管理費支出3742萬元，佔年預算的100%;

公檢法司支出1540萬元，佔年預算的95.6%;

城市維護費支出1107萬元，佔年預算的100%;

政策性補助支出240萬元，佔年預算的98.8%;

支援不發達地區支出652萬元，佔年預算的100%;

專項支出1006萬元，佔年預算的74.8%;

其他支出3130萬元，佔年預算的80.6%。

需要説明的是,以上各項支出未能全部執行到位的原因主要是年終部分專款結轉下年執行。

各位代表，XX年，全縣人民在縣委的領導下，團結一致，艱苦創業，發展生產，使財政收入持續快速增長，財力規模進一步擴大，財政支出結構繼續優化，保障能力進一步增強，實現了財政收支平衡，當年結餘78萬元，圓滿完成了“保工資、保穩定、促發展”的預期目標，有力地支持了全縣經濟及各項社會事業的持續健康協調發展。主要體現在以下幾個方面：

——着力加強預算收支管理。一方面是積極協調税務部門堅持依法治税，加強徵管力度，確保應收盡收;另一方面強化支出監管，對20個單位實施部門預算，並加強專項資金跟蹤監督，實施績效反饋制度，有力地促進了財政資金使用效益的提高。

——着力優化支出結構，確保社會穩定。一是確保工資性支出。一年來，我們積極履行自己的諾言，堅持優先發放公教人員工資的原則，千方百計調度資金，做到了每月20日，1100餘萬元的全縣公教人員、離退休人員工資等剛性支出準時撥出。二是確保穩定性支出。我們從講政治、講穩定的高度，保證養老金、生活費、低保金、社會優撫等資金的足額按時發放，全年累計發放各項社保資金2597萬元。三是確保法定性支出。我們盡力確保對教育、科技、普法、農業發展等方面的法定性支出，全年安排教育方面支出5630萬元，比上年增長3.2%;安排農業發展支出100萬元，安排普法、綜合治理等經費13萬元，並全部執行到位，向依法理財的目標邁出了堅實的一步。

——着力貫徹落實好惠農政策。全年我們在支持“三農”方面做了六項實質性的工作。一是增加鄉鎮經費。根據人大代表、政協委員提案的意見，在調研基礎上，為13個鄉鎮增加了83.7萬元的經費;二是直補資金到位。全年共發放糧食直補、退耕還林資金1190萬元。同時又探索改進直補資金髮放方式，對98.4萬元的玉米補助款實行銀行代發，憑卡領取;三是改善就醫條件。利用國家開發銀行資金和國債資金300萬元，對全縣10個鄉鎮衞生院門診樓進行改造，現已全部竣工並投入使用;四是改善上學環境。按照政策，對1.4萬名學生實行了“兩免一補”，共撥付免雜費資金66.6萬元和寄宿制補助款120.8萬元，同時，安排235萬元農村學校的危房改造補助資金，用於解決27個村1800平方米的農村中國小危房改造;五是實施村道硬化。全年財政補助660萬元資金，支持村級巷道硬化工程。同時，撥付124萬元，完成了13個城中村及社區的巷道硬化;六是加強農業基礎設施。全年共撥付143萬元小型農田水利建設資金，74萬元的人畜飲水解困資金，475萬元的扶貧移民建房補助資金，120萬元的整村推進扶持資金，230萬元的小麥良種補貼資金，61.3萬元的農村勞動力轉移培訓資金，22萬元的農副產品加工企業扶持資金，100萬元的農業綜合開發資金，285萬元的病蟲害防治、種草、養畜等資金。

——着力支持經濟發展。一是爭取銀行資金。XX年我們拓寬與開行合作領域，為我縣爭取回資金6150萬元;二是擔保企業貸款。XX年，我們利用中小企業信用擔保服務中心這一平台，拓展擔保業務，與省擔保公司合作，為兩家企業貸款2050萬元的業務提供了擔保;同時，為4家企業牽線，初步擬定意向，解決1800萬元的短期流資;三是鼓勵申報專款。全縣爭取上級各項專款達5894萬元，比XX年增加2254萬元，兩年時間專款增加一半還多;四是爭取轉移支付。XX年，通過努力，除爭取回工資性轉移支付資金3985萬元外，首次爭取回一般性轉移支付資金301萬元。

各位代表，在肯定成績的同時，我們也清醒地認識到，當前我縣財政經濟運行中仍然存在一些不容忽視的矛盾和問題。主要表現是：財政體制調整影響縣級財力增長;財源結構不盡合理，收入結構畸輕畸重，地方財力所佔比例甚少;方方面面要求增加支出的呼聲很高，財政支出壓力進一步加大，收支矛盾依然突出;財政風險不斷加劇等等。這些矛盾和問題都需要引起我們足夠的重視，並採取切實有力的措施，努力加以解決。

二、XX年財政預算草案

XX年是實施“十一五”規劃的起步之年。做好今年的財政工作，對實現“十一五”規劃的順利開局具有十分重要的意義。XX年全縣財政工作總的指導思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹黨的十六大和十六屆五中全會及省、市、縣經濟工作會議精神，堅持以科學發展觀統領財政工作全局，按照加快科學發展、建設和諧聞喜、致力求真務實的總體要求，把握戰略機遇，以加快“三化”進程、支持和諧社會建設和社會主義新農村建設為着力點，發揮財政宏觀調控職能，支持經濟結構調整，提高財政收入質量，優化財政支出結構，深化公共財政體制改革，提升依法理財水平，提高財政保障能力，促進我縣經濟社會又快又好發展，為順利實施“十一五”規劃開好局、起好步。

根據這一指導思想，XX年全縣財政收支計劃繼續遵循“保吃飯、保運轉、促發展”的原則，堅持量入為出，適度從緊，收支平衡，不列赤字。全年財政總收入預算為7.25億元，比上年實際完成增加6650萬元，增幅10.1%。財政總收入7.25億元中，上劃中央47209萬元，上劃省級7321萬元，上劃市級6447萬元，一般預算收入(縣級收入)11523萬元。分徵收系統為：國税系統61600萬元，增長12.9%;地税系統9100萬元，增長7.6%;財政系統1800萬元。

根據上述收入計劃和現行財政體制測算，XX年縣級預算財力23126萬元(含上級轉移支付等)，比上年預算財力19940萬元增加3186萬元，比上年決算財力23012萬元增加114萬元。從今年財政收入安排的數字看，增長部分主要是增值税收入，縣級財力仍然增加不多。由於上級的財政體制調整政策至今沒有明確，給我縣的財政支出安排帶來了一定的困難。在這種情況下，縣委、縣政府堅持以人為本，本着要讓改革開放的成果惠及全縣人民的原則，優先安排個人部分的支出。為落實縣政府三年人均170元補貼到位的承諾，從元月份起每人每月增加70元津貼，全年需增加840萬元;按照上級預算安排要求，預留提高公務員工資標準經費600萬元;安排XX年招錄的352名教師工資支出350萬元，全年工資性支出需安排16031萬元，比上年增加2032萬元，個人部分的增長遠遠超過了當年財力的增長。另外，為了確保各單位正常運轉，全年公用經費支出安排1057萬元，主要是公務費271萬元，業務費664萬元,車經費122萬元。

總財力剔除工資、經費及列收列支部分後，可安排各項事業發展經費及基建支出4463萬元。

——加大三農投入。為了支持社會主義新農村建設，今年在涉農方面的投入增加較多，除上年安排的農業發展基金100萬元、農村低保30萬元、農村公共衞生、農民健康普查、基層醫療等51萬元以外，今年新增安排農民新型合作醫療補助經費163萬元、農民專業技術培訓經費10萬元、農村文化建設8萬元、農村勞動力轉移培訓經費10萬元、農民

大病醫療救濟經費3萬元、路旁綠化150萬元、鄉村道路建設300萬元。剔除個人工資增長部分，僅涉農方面的專項支出就比上年增加426萬元，增長113.6%。

——增加教育投入。在上年首次預算安排學校生均辦公經費的基礎上，今年增列大學聯考監控設施經費40萬元、教師培訓經費10萬元、聞中擴建50萬元、明德國小建設80萬元。剔除個人工資增長部分，教育方面的專項支出比上年增加180萬元，增長112.5%。

——消化歷史債務，降低財政風險。今年安排基金會還款、世行還款、開發銀行還款及利息550萬元。

——支持社會各項事業協調發展。主要項目是：企業挖潛改造290萬元，科技三項費230萬元，城市低保資金及社區經費110萬元，行政執法單位辦案經費300萬元，黨建、知識分子管理、精神文明建設、農村先進性教育、宗教對台、文聯、圖書館等37萬元，普法、綜合治理、法律援助、信訪經費等安排36萬元，住房公積金、公共食品衞生安全、預備役、武器代管、計劃生育獎勵等安排141萬元。

——支持城市基礎設施建設。基建方面支出安排2255萬元(含城市維護費安排項目)，主要是環城路鋪油1000萬元，裴氏開發200萬元，黨政街200萬元，神柏—陽隅路200萬元，郭家莊—柏林路100萬元，黨校改建100萬元，牌樓街改造100萬元，木材公司至二級路段改造80萬元以及歷年工程清欠等。

分科目具體的安排意見是：

基本建設支出1620萬元(不含城市維護費)，企業挖潛改造資金290萬元，科技三項費用230萬元，農業支出647.73萬元，林業支出230.54萬元，水利和氣象支出150.95萬元，工交事業費94.41萬元，文體廣播事業費448.8萬元，教育事業費5936.04萬元，醫療衞生支出1032.46萬元，其他部門事業費253.88萬元，撫卹和社會福利救濟費364.23萬元，行政事業單位離退休經費安排3412.9萬元，社會保障補助支出安排179.52萬元，行政管理費安排3905.92萬元，公檢法司支出安排977.9萬元，城市維護費支出安排950萬元，專項支出安排625萬元，其他支出安排1275.72萬元(主要包括辦案費、基金會還款、發行貸款利息、世行還款等項目)，預備費安排500萬元。

此外，按照縣人大的要求，在今年的財政預算編制中我們繼續積極組織實施部門預算的編制工作，在上年確定20個試點單位的基礎上，今年實行部門預算的單位增加到30個。在具體編制過程中，我們堅持個人部分按實際、公用經費按標準、專項經費按需要的原則進行核定，儘量做到有利於規範管理、優化結構、強化約束。由於部門預算工作目前在我縣尚處於起步階段，在運行過程中，肯定還有一些考慮不周的情況，請各位代表及試點單位及時給我們反映運行中的問題，以便在以後全面推行中給予修訂。

三、XX年財政工作任務

為了確保XX年財政預算任務的圓滿完成，我們要認清形勢，統一思想，開拓創新，重點做好以下幾方面的工作：

(一)、繼續壯大財源建設，確保任務全面完成

XX年全縣財政收入任務擬定為7.25億元，同比增長10%。我們要充分發揮財政槓桿作用，積極推進我縣經濟結構戰略性調整，落實好我縣新型工業化的“四大戰略”。重點支持鋼鐵、金屬鎂、裝備製造等優勢企業發展，全力打造以“海鑫公司”和“銀光集團”為首的“四大方陣”，組成我縣經濟發展的主力艦隊。要大力扶持商貿流通、餐飲、文化、娛樂、大型超市、連鎖經營等第三產業，逐步提高第三產業收入佔我縣財政總收入的比重。與此同時，我們要積極協同税務部門，加強徵管，依法理財，確保全年任務圓滿完成。

(二)、加大“三農”扶持力度，全面實施“新農村”建設

按照“生產發展、生活富裕、鄉風文明、村容整潔、管理民主”的要求，今年財政支出要加大向“三農”的傾斜力度。一要利用財政職能優勢，積極爭取支農發展資金，努力籌集縣級配套資金，推進農業產業化進程。二要切實落實好對種糧農民各項補貼政策，保護農民種糧積極性，增強糧食集約化生產水平，提高糧食生產能力。三要列出專項資金，定期舉辦培訓班，加大對農民技術培訓和下崗工人再就業技能培訓，為農村勞動力轉移和下崗職工再就業創造條件。四要按照縣委、政府要求，籌措資金，為“村通工程”提供財力支撐。五是加快公共財政覆蓋農村的步伐，進一步落實新增教育、文化、衞生等支出主要用於農村的改革。

(三)、維護羣眾根本利益，促進社會和諧進步

我們要千方百計解決好與人民羣眾生產生活密切相關的各類社會問題，全力以赴發展好社會保障、文化教育、醫療衞生等各項社會事業。一要落實社保政策，確保企業離退休人員養老金、國有企業下崗職工基本生活費、機關事業單位離退休人員養老金、職工醫療和工傷保險金、農村參保人員養老金按時足額發放，切實做好城鄉低保工作，做到應保盡保，完善社會救助體系，加大對困難羣眾的幫扶力度。二要加快推進農村公共衞生機構建設，落實好新型農村合作醫療改革，及時撥付財政補貼資金。三要積極支持政法機關建設，提高政法經費保障力度，切實保障人民羣眾的生命財產安全，維護社會穩定。四要全面貫徹執行省政府全部免除農村義務教育階段學生學雜費等政策規定，積極將“兩免一補”資金撥付到位。

(四)、深化財政體制改革，提升財政監管水平

我們要繼續加大財政改革，擦亮財政服務窗口，提升財政服務質量，努力構建我縣公共財政體制新框架。一要加大部門預算力度。要着力完善預算編制體系，編實、編細預算，提高預算管理水平。二要不斷創新財政支付方式，對與人民生活直接相關的財政支出，全部實行直接發放，做到凡是惠及農户的資金，都必須通過“一卡通”來發放。三要加大投資評審力度，全年要完成3000萬元評審任務，逐步建立健全公眾參與、專家論證和財政部門審核相結合的財政決策機制，將財政資金支出過程科學化、民主化、規範化。四要加強專項資金管理，對財政資金使用情況進行全過程監管，嚴格執行財政法律法規，對專項資金追蹤問效率要達到60%以上。五要嚴格“收支兩條線”規定，進一步加強非税收入管理和專户資金管理，加強非税收入的票據管理，規範票據的使用。

各位代表，儘管近幾年我縣經濟有了較快發展，綜合實力明顯增強，但財政收支矛盾依然十分突出，很多需要辦的事情還得不到財力的支持，我們深感肩頭責任重大。讓我們在縣委的正確領導下，以科學發展觀統領財政工作全局，團結一心謀發展，奮勇爭先創佳績，為開創我縣“十一五”時期經濟社會發展新局面做出新的更大的貢獻!