縣財政預算工作報告大綱

各位代表：

受縣人民政府委託，向大會報告××縣XX年財政預算執行情況和XX年財政預算草案的報告，請予審議，並請縣政協各位委員和其他列席人員提出意見。

一、XX年財政預算收支執行情況

XX年，在縣委的正確領導和縣人大、縣政協的監督支持下，全縣財政部門堅持以科學發展觀為統領，緊緊圍繞全縣經濟和社會發展大局，積極應對嚴峻複雜的經濟形勢，克難攻堅，紮實工作，圓滿完成了縣xx屆人大三次會議通過的各項預算收支目標。

XX年，全縣地方財政總收入完成27800萬元，完成年初預算的81.42%，同比增加1359萬元，增長5.14%。其中：上劃中央級收入完成7045萬元，同比下降24.55%;上劃省級收入完成3337萬元，同比增長16.1%。地方一般預算收入完成17418萬元，完成年初預算16380萬元的106.34%，比同期14236萬元增收3182萬元，同比增長22.35%，其中增值税完成1557萬元,佔計劃57.68%,比同期下降17.26%;營業税完成4666萬元,佔計劃99.5%,比同期增長43.16%;企業所得税完成665萬元,佔計劃132.98%,比同期增長0.52%;個人所得税完成341萬元,佔計劃97.39%,比同期增長7.74%;資源税完成841萬元,佔計劃129.35%,比同期增長64.17%;煙葉税完成1041萬元,佔計劃104.15%,比同期增長30.14%;城鎮土地使用税完成474萬元,佔計劃118.4%,比同期增長50.14%;契税完成944萬元,佔計劃157.37%,比同期增長38.54%;其它税收完成2261萬元,佔計劃116.25%,比同期增長36.53%;非税收入完成4628萬元,佔計劃130.55%,比同期增長11.49%。税收收入佔地方一般預算收入的比重達到73.4%，比上年提高了2.6個百分點。全縣一般預算支出完成49836萬元(不含上級專款44666萬元，下同)，完成預算的122.86%，同比增長14.11%。

XX年，全縣一般預算收入總來源為54160萬元，其中：地方一般預算收入17418萬元，上級補助收入31852萬元，上年結轉4890萬元;一般預算總支出為50728萬元，其中：地方一般預算支出49836萬元，上解支出892萬元。累計結餘3432萬元，其中結轉下年專項支出3413萬元，淨結餘19萬元。

XX年，縣本級財政完成地方一般預算收入12686萬元，完成預算11659萬元的108.8%，同比增長23.14%。縣本級一般預算支出44010萬元(不含上級專款44079萬元，下同)，完成預算的126.6%，比年初預算增支的因素主要是：國債轉貸和省補財力專項支出增支較大。主要支出項目為：一般公共服務支出8640萬元，完成預算的137.38%，同比增長15.18%;公共安全支出2755萬元，完成預算的123.82%，同比增長9.02%;教育支出14485萬元，完成預算的109.58%，同比增長13.3%;科學技術支出444萬元，完成預算的106.22%，同比增長10.7%;文化體育與傳媒支出743萬元，完成預算的134%，同比增長17.56%;社會保障和就業支出5966萬元，完成預算的36.58%，同比增長48.37%;醫療衞生支出3381萬元，完成預算的132.43%，同比增長13.22%;環境保護支出108萬元，完成預算的122.73%，同比增長33%;城鄉社區事務1730萬元，完成預算的108.39%，同比增長15%;農林水事務支出3625萬元，完成預算的108.84%，同比增長32.83%;交通運輸支出719萬元，完成預算的625.55%(含當年交通部門經費下劃增支528萬元)，同口徑比增長8%;採掘電力事務支出558萬元，完成預算的104.88%，同比下降34.3%(科目調整造成下降);工業商業金融等事務支出856萬元，完成預算的122.54%，同比增長9.79%。

XX年，縣本級財政一般預算收入總來源為48366萬元，其中：地方一般預算收入12686萬元，上級補助收入30758萬元，上年結轉4922萬元。一般預算總支出為44902萬元，其中：一般預算支出44010萬元，上解支出892萬元。收支相抵結餘3464萬元，其中結轉下年專項支出3413萬元,本級淨結餘51萬元。

在省批覆決算後，上述預算執行數字若有變動，再專題向縣人大常委會報告。

各位代表，過去的一年，全縣各級財政部門面對異常嚴峻的宏觀經濟形勢，堅持依法理財，狠抓增收節支，推進改革創新，加強監督管理，各項工作取得了新成績。

(一)強化徵管，財政增收彰顯速度。XX年，全縣各級財政部門積極應對金融危機對縣域經濟的嚴重衝擊和各種政策性減收因素的不利影響，千方百計挖掘財源，着力推進收入精細化管理，大力開展税收綜合治理，依法加大對土地開發、項目建設等重點財源監控和協調力度，採取重點調度、整治稽查等綜合措施，形成了政府牽頭、財政主抓、部門聯動、齊抓共管的徵管局面，有力地促進了財政收入的穩步增長和收入結構的進一步優化。地方一般預算收入比年初計劃超收1038萬元，同比增收3182萬元,增幅達到22.35%，實現了三年收入翻番的快速目標，書寫了××財政增收的新篇章。全縣鄉鎮級財政收入增長迅速，增幅達到20.28%，地方一般預算收入過千萬元鄉鎮1個，200至700萬元以上的鄉鎮6個，有9個鄉鎮增速高於全縣平均水平，鄉級財政整體實力顯著提升。多元集合和主體突出的收入格局逐步形成，煙草、水電、電子製造、服裝加工、建材等主要納税行業快速發展，骨幹納税羣體進一步壯大，對財政收入拉動作用明顯。其中：煙草行業實現税收2212萬元，同比增收527萬元，增長31.2%，佔全縣財政收入的比重達到7.9%;全縣納税百萬元以上的企業達到20家，其中：納税超千萬元的企業達到了2家。

(二)培植財源，支持發展態勢積極。一是整合財力，着力扶持烤煙創税產業。XX年，多渠道整合財政資金2229萬元，採取獎補結合的方式，進一步激發了廣大煙農種煙積極性。兩河口、磨坪等7個鄉鎮發展烤煙3萬畝，帶動了高山XX多户農民種煙致富。經過全縣上下的共同努力，XX年烤煙再獲豐收，煙農户平增收1萬元，入庫煙葉税1041萬元,同比增長30.14%，實現了種煙面積、畝平單產、煙農增收、當年創税“四超歷史”的可喜成績。二是多方爭取，着力支持重點項目建設。在財力不足和資金調度異常困難的情況下，採取積極的籌資措施，向省財政轉貸國債資金XX萬元，緩解了擴內需本級配套資金不足的問題，確保了內需項目的資金需求;積極配合其它職能部門，抓住機遇爭取國家擴大內需資金9576萬元，爭取扶貧開發資金1625萬元，着力支持了農村沼氣、安全飲水、農村公路、基層醫療衞生體系建設、天然林防護工程、工業污染治理等一批工程項目建設，通過項目建設拉動了增長，促進了發展。三是發揮職能，着力緩解企業融資難題。充分利用財政擔保功能，先後為中天晟綠色能源科技有限公司、海瑞特種材料有限公司等14家企業和130名下崗失業人員落實擔保貸款3002萬元，同時協調、爭取市商業銀行為我縣電力公司、帝元食品等9家企業投放貸款5830萬元，有效緩解了企業融資困難,確保企業正常生產。四是強化基礎，着力優化經濟發展環境。全年籌集安排4100多萬元資金用於縣城公益性建設和公益性服務，啟動縣城垃圾處理廠二期建設、改造居民點供水排水網道、完善防洪抗險工程、美化城市園林等，不斷完善城市服務功能，打造宜居、創業、招商優良環境。

(三)優化支出，民生財政打造和諧。安排好、支持好、解決好民生問題，是公共財政的重要着力點。XX年，全縣用於民生方面的資金高達35860萬元，佔年度一般預算支出的72%，比上年提高9個百分點，公共財政的陽光已覆蓋全縣每個角落，惠及全縣廣大百姓。

第一，幹部教師待遇優先保障。XX年，我們堅持每月定時發放在職幹部工資和發放退休人員退休金，做到了工資、退休金不跨月，年底不欠幹部職工一分錢，維護了幹部教師待遇的嚴肅性。多方籌集資金，全面落實了國家義務教育教師績效工資政策。與此同時，認真落實縣委政府辦公會議精神，對公務員津補貼和其他事業單位績效工資實行了同步預支，大幅提高了全縣幹部教師的薪金待遇。

第二，教育事業投入顯著提高。XX年，用於全縣教育事業的財政資金15686萬元，按可比口徑增長17.73%。全面實施了農村義務教育經費保障新機制改革，義務教育學校生均增加公用經費80元，全年增支216萬元;免除了義務教育階段中小學生書本費和學雜費，並對6741名困難中國小生補助寄宿生生活費490萬元;投入校舍安全工程資金302萬元，維修校舍3949平方米;籌集安排“普九”化債資金1230萬元，基本解決了鄉村兩級“普九”的歷史包袱。在上級專款未到位的情況下，積極籌措調度資金200萬元，提前啟動了××三小建設。

第三，醫療衞生事業投入加大。安排專項資金，全面完成了新農合縣內“一卡通”信息化建設，刷卡管理定點醫療機構由18家增加到280家，覆蓋到全縣每個行政村，並適當提高了住院報銷比例，確保農民參合率穩定在95%以上，全年共計支付醫療基金3400萬元，享受新農合實惠的人次達到86萬。完善城鎮居民醫療保險試點辦法，實行了門診統籌，全縣參保人員達到35915人，淨增7068人，支付醫療保險金494萬元，實現了參保人員個個受益。及時籌集調度資金，全力支持甲流防控工作。安排疾控專項資金，極力推動全球基金結核病、艾滋病等重大傳染病控制和“兩降一消”項目持續深入開展，鞏固和提高了國家擴大免疫規劃成果。

第四，計劃生育政策落實到位。籌措資金25.96萬元，認真開展了農村育齡婦女生殖健康免費檢查，參檢人數達3.5萬人;全面落實了農村計劃生育家庭獎扶政策，核實認定獎扶對象2492名，按標準發放獎扶資金179.4萬元，核實認定特扶對象273人，發放特扶資金31.17萬元;全面落實了困難企業計生獎扶政策，共計發放獎扶資金53.1萬元，享受對象475人;全面落實了農村獨生子女保健費政策，8764名農村獨生子女享受補貼50.7萬元。

第五，弱勢羣體保障水平提高。城鄉低保繼續擴面。XX年新增農村低保4947人，全縣農村低保達到8950户、18813人，佔農業總人數的5.86%，全年累計發放農村低保金1168萬元;核查新增城市低保254户、540人，全縣城市低保達到4247户、7510人，佔全縣城鎮人口的11%，全年發放城市低保金1065萬元，基本實現了應保盡保。臨時救助活動全面展開。全年共實施城鄉貧困羣眾臨時救助282人，發放臨時救助資金10.7萬元。農村五保供養標準顯著提高。XX年，農村集中和分散供養五保老人生活標準分別提高到1800元和1300元，同比增加300元和200元，全年共發放五保户供養補助資金368萬元，比上年增支109萬元，顯著提高了農村五保老人的生活水平。就業和再就業工程深入推進。全年籌集資金1100多萬元，實施農村勞動力“陽光工程”和再就業技能培訓，免費培訓3000多人次，引導返鄉農民工8000多人重新就業。殘疾人事業全面發展。安排落實400多萬元資金，全力支持殘疾人就業和康復工程，惠及殘疾家庭2100户，6200人，基本實現了殘疾人住有所居、病有所醫、學有所助的目標。

(四)突出重點，新農村建設促農增收。認真落實強農惠農政策，着力支持現代農業發展、狠抓農業經營體制機制創新、狠抓惠農補貼政策落實，傾力推進新農村建設。

積極支持現代農業快速發展。XX年，積極爭取中央現代農業項目資金1000萬元，支持水田壩、郭家壩、沙鎮溪、歸州等重點鄉鎮實施柑桔品改2萬畝，疏株間伐1萬畝，拉開了全縣柑桔大品改、大換種、大升級的序幕。加大農業科技推廣力度。籌集安排專項資金，深入推進科技入户工程，培育農業科技示範户XX户;搭建農技110建設信息平台，全年提供農技110信息服務7萬多條，與農民互動解決疑難問題500多件;建成“三園”樣板面積XX畝，“20個優良品種、十項輕簡栽培技術、十項種植模式、十項高產高效養殖技術”得以推廣普及，全縣科技興農水平整體提高。積極支持郭家壩鎮新農村建設試點。籌資20多萬元，支持編制了郭家壩鎮以及煙燈堡中心村XX年至2015年“15”新農村建設發展規劃。

推進農業經營體制機制創新。安排30多萬元專項資金，扶持農民專業合作社發展，XX年全縣農民專業合作社達到106家，比XX年淨增57家，輻射帶動農户7500多户，發展數量和速度居全市前列，農民組織化程度明顯提高。積極支持“三村”集體資產產權制度創新試點工作，探索建立集體資產營運管理新模式。認真開展農村經管實用人才培訓，成功舉辦村財經委員、農民專業合作社理事長等多期業務培訓班，累計培訓1200多人次。籌集安排100多萬元資金，大力支持畜牧系統體制改革，初步建立了縣鄉村三級畜牧防疫體系，顯著提高了畜牧防疫水平。

切實抓好惠農補貼資金髮放。XX年，縣鄉財政部門採取“一折通”方式，共計發放糧食直補、良種補貼、農資綜合直補、農機具補貼、退耕還林補貼、能繁母豬保險補貼、水稻保險補貼、家電下鄉補貼、成品油石油價格補貼、農房保險補貼、移民後扶等惠農補貼資金1.39億元，累計享受人(户)次達到68.6萬，惠及全縣每個農民。

(五)強化監管，財政改革藴藏活力。繼續深化部門預算改革。認真落實中央關於黨政機關厲行節約的八項要求，機關運行經費、接待費、購置費得到有效控制，節日慶典、接待費、車輛購置費明顯下降。完善縣鄉財政體制。根據各鄉鎮實際，完善了“統收統支加激勵”的財政管理體制，有效地激發了鄉鎮自謀發展、培植財源、組織收入的積極性，鄉鎮自我保障能力和整體保障水平進一步提高。XX年鄉鎮級財政收入比上年增收798萬元，享受體制獎勵資金475.3萬元。深化“鄉財縣管”改革。強化了鄉鎮支出監管，有效遏制了鄉鎮債務的惡性增長。推進國庫集中支付向鄉鎮延伸。經過一年多的磨合完善，目前運行平穩，財政資金運轉更加安全、高效、快捷。政府採購範圍不斷拓展。全年共完成政府採購預算3.4億元，同比增長2.1倍，政府採購實際支付金額比預算節約資金2862萬元，資金節支率達到8.4%。財政監督明顯加強。深入開展“小金庫”專項治理，切實規範了財政財務收支管理;切實加強擴大內需項目監督檢查，針對檢查發現的問題，及時督促整改落實;積極抓好財政與編制政務公開工作，根據資金撥付情況，全年公開財政專項資金48項，公開資金總額30517萬元，累計涉及58.43萬户(人)次，811個項目，及時答覆網上諮詢投訴35件;主動接受人大政協監督，認真辦理建議提案18件，代表委員滿意率達100%。

二、XX年財政收支預算(草案)情況

XX年，將是財政最為困難的一年，全縣財政經濟工作將面臨前所未有的壓力和困難。從收入方面看，國際金融危機影響在短期內難以恢復，我縣以香溪化工為代表的主要納税行業將持續受到深層的衝擊和影響，收入形勢的不確定性很大。同時，在中央和省擴內需、保增長、促進經濟發展方式轉變的大背景下，XX年出台的增值税轉型、提高營業税起徵點和減免房地產交易税費、清理取消100項行政事業性收費、實施成品油税費改革等一系列税費減免政策，都將更深層地影響我縣財政收入格局。從支出方面看，個人部分和各項法定剛性支出基數進一步增加，公共財政保障範圍不斷擴大，中央和省新出台的一系列保障和改善民生政策，農業、教育、科技、醫療衞生、文化體育都需要財政加大投入。在減收、增支因素共同作用下，財政收支矛盾必將更加突出。

根據中央、省對XX年財政預算編制的要求，結合我縣實際，XX年財政工作的指導思想是：以科學發展觀為統領，認真貫徹落實積極的財政政策，積極支持經濟發展，着力培植骨幹財源;強化收入徵管，着力增強財政實力;優化支出結構，着力推進民生財政建設;深化財政改革，着力推進財政科學化、精細化管理，促進全縣經濟社會又好又快發展。預算安排的原則是：“積極穩妥、統籌兼顧，量力而行、盡力而為，厲行節儉、收支平衡”。

根據上述指導思想以及經濟社會發展預期情況，XX年，全縣財政預算主要收支指標安排如下：

全縣地方一般預算收入安排為XX8萬元，比XX年完成數17418萬元增加2620萬元，增長15%，其中：國税部門3550萬元、地税部門13750萬元、財政部門2738萬元。

全縣一般預算支出安排47442萬元，同比增長16.9%,主要支出項目為：一般公共服務支出10758萬元，同比增長10.8%，公共安全支出2987萬元，同比增長10.38%，教育支出15684萬元，同口徑增長13.34%;科學技術支出525萬元，同口徑增長25.6%;文化體育與傳媒支出648萬元,同比增長9.6%;社會保障和就業支出4402萬元，同口徑增長30.5%;醫療衞生支出3018萬元，同口徑增長18.21%;環境保護支出92萬元,同比增長7.6%;城鄉社區事務支出519萬元,同比增長12.8%;農林水事務支出3178萬元，同口徑增長10.85%;交通運輸支出667萬元,同比增13%;資源勘探電力信息事務624萬元,同比增長17.2%;國土資源氣象信息事務312萬元,同比增長12.6%;工商金融物資儲備等事務支出3668萬元，與上年持平;預備費360萬元。

全縣一般預算收支平衡情況：XX年收入總來源48281萬元，其中：地方一般預算收入XX8萬元，轉移性收入24811萬元,上年結轉3432萬元。XX年財政總支出48281萬元，其中：地方一般預算支出47442萬元，上解支出839萬元，收支平衡。

全縣基金預算收支安排：XX年，全縣政府基金預算收入安排為2755萬元，基金預算支出安排為2755萬元(不含上級專款)，收支平衡。

上述收支預算安排，主要是基於以下幾個方面的考慮，收入方面：綜合考慮了宏觀經濟環境對我縣經濟增長的負面影響，又考慮了國家拉動內需政策以及我縣新上、擴建項目方面的積極因素，體現了積極有為、務實穩妥的原則。支出方面：優先保障了直接關係到民生改善的各項重點支出，充分考慮了各方面法定及政策性支出的資金保障，集中財力支持了事關全縣經濟和社會發展全局的重點建設項目，充分體現了公共財政、民生財政的政策取向和保障重點。

各位代表，今年的預算盤子是在財政保障範圍不斷擴大，剛性必保支出不斷增加，可用財力嚴重不足的情況下，縣政府經過統籌考慮、反覆研究並充分徵求各方面意見的基礎上提出來的，一些建設性資金、發展性資金以及其他需要增加預算的支出項目由於財力所限暫無力安排，需要通過各級各部門共同努力，通過多渠道爭取籌措資金以及力爭財政收入實現超收來解決，懇請各位代表給予理解。

三、堅定信心，紮實工作，確保XX年財政各項任務目標圓滿完成

XX年是“xx”規劃的最後一年。做好今年的財税工作，對於有效應對國際金融危機、保持全縣經濟社會平穩較快發展意義重大。我們將按照中央、省、市和縣委的決策部署，充分估計困難，周密準備措施，確保圓滿完成全年預算任務。

(一)全力支持經濟發展，確保完成財政收入任務。XX年，由於經濟形勢、政策調整等多種因素交織疊加影響，財政收入的不確定性因素較多。因此，必須把支持經濟發展和組織財政收入放在財政工作首位，堅持依法理財，強化收入徵管，千方百計挖掘財源，拓展收入增長渠道，確保全年收入目標的完成，併力爭超收。一是貫徹落實中央省市關於擴大內需、促進經濟增長的各項財税優惠政策，支持和推動現有企業正常生產和新上項目增產達效，保持工業經濟的平穩運行。二是加大中小企業擔保體系建設支持力度，發揮財政政策和資金的引導作用，協調各金融部門解決中小企業融資難問題，促進中小企業快速發展。三是多方籌措資金加快推進基礎設施項目建設，繼續服務好江南高速和滬溶高速江北段等國家項目建設，繼續支持好陝巴公路改造、鄭家花園移民新區等重點項目工程，着力打造“濱江、園林、宜居”的茅坪現代新城。四是加強財政經濟運行分析，強化對重點行業、重點鄉鎮、重點税源的動態監控，加大收入徵管和稽查力度，確保應收盡收。

(二)統籌安排財政資金，優先保工資、保運轉、保民生。一是加大對事關民生的農業、教育、社保、就業和再就業、公共醫療衞生、計生、文化及公共安全等各項社會事業發展的投入，確保法定支出和政策性支出需要。二是在全縣上下切實樹立“厲行節儉、共渡難關”的思想，從強化預算約束入手，嚴格控制和壓縮一般性支出，確保公務用車、會議、公務接待等支出實現零增長，非特殊緊急情況，不追加預算支出。三是嚴格控制新增政府投資項目的審批管理，加大財政投資評審力度，嚴格控制黨政機關樓堂館所建設，盤活行政事業單位辦公用房和土地資源，嚴禁超面積、超標準建設和裝修樓堂館所。

(三)把握積極財政政策，全力做好對上爭取。一方面，圍繞國家和省實施的積極財政政策，把握中央擴大內需政策的投資重點，積極協調各相關部門做好相關領域對接項目的謀劃、篩選、上報工作，盡最大可能爭取國家無償投入資金，增強經濟發展後勁。另一方面，繼續加強與省、市相關部門的溝通和聯繫，利用一切有利條件，全力爭取上級轉移支付支持。

(四)不斷規範財政運行，提高財政理財水平。一是不斷深化預算管理改革。大力推進財政預算管理的科學化、精細化，提高預算編制質量，加大預算約束力度。二是繼續深化國庫集中收付改革。規範資金審批、撥付程序，強化資金安全，積極探索財政性資金增值途經。三是拓展政府採購範圍和規模。認真落實政府強制採購節能產品和自主創新產品政府採購政策。四是加強行政事業單位資產管理。理順機制，健全制度，制定完善資產配置、使用、處置和收入收繳辦法，建立資產動態監管信息系統，實現全程監控。五是完善縣鄉財政體制。激勵優勢鄉鎮率先發展，並進一步加大“鄉財縣管”力度，鞏固“鄉財縣管”成果。六是加強財政監督。拓展財政監督範圍，切實降低財政風險。七是加快推進“金財工程”建設。構建更加完善的財政管理信息系統平台，促進財政管理方式的轉變和管理水平的提高。

各位代表，XX年的預算收支任務十分艱鉅，我們將在縣委的正確領導和縣人大、縣政協的監督支持下，深入貫徹落實科學發展觀，堅定信心，振奮精神，奮發有為，紮實工作，努力完成全年收支預算和各項財政工作任務，為促進全縣經濟和各項社會事業又好又快發展做出新的更大貢獻!