物業公司財務管理制度集錦（精選3篇）

物業公司財務管理制度集錦 篇1

財務管理制度是公司內部管理的重要制度，是保證有關財務管理工作規範化、標準化的一系列具體規定。

(一)會計核算方法及憑證賬冊制度

(1)公司採用借貸複式計賬法，會計科目和核算方法以企業單位預算會計為主，結合公司的實際，設置銀行現金日記賬、總分類賬、各項明細分類賬；

(2)原始憑證是計賬的依據，財會人員必須認真審核各種原始憑證，要求一切原始憑證必須手續完備、合法，內容真實，數字正確，日期和印章齊全，大、小寫相符等，不得有白條報賬，不得有塗改。一切原始憑證經審核無誤後，才能填制記賬憑證，據以記賬；

(3)財會記賬員應對一切原始憑證記賬負責，賬簿的記載不得挖補、塗改或用褪色藥水消除字跡，記賬應使用鋼筆，不準用鉛筆或圓珠筆，發生錯誤應根據性質，採用劃線更正或紅線更正。憑證、賬冊應根據專人列冊登記，妥善保管，不得丟失。有關會計報表、賬冊、會計憑證保存年限按上級規定辦理；

(4)指定專人保管一切未使用的重要空白憑證，如支票、現金收據、發貨票據等，動用時由領用人辦理領用手續。對誤寫的收據或作廢的支票，應註銷作廢章，妥善保存，不得銷燬廢棄。

(二)貨幣資金管理制度

(1)嚴格按照國家有關現金管理制度的規定，除抵補現金庫存外，非經銀行同意，不得將業務收入坐支留用，嚴格分清收支兩條線；

(2)做好庫存現金的保管工作，有關證券和現金必須放在銀箱內，確保安全。對指定使用備用金的人員必須進行定期檢查、核對，做好備用金的管理，庫存現金不得超過銀行規定的限額。

①建立健全現金賬目，做到日清月結，錢賬相符，杜絕白條抵庫或賬外現金，禁止私立“小金庫”；②對超過現金收付限額以上的收付款項，必須通過銀行結算。

(三)費用現金報銷制度

為了加強現金報銷管理，嚴格執行財政紀律，對各項現金報銷擬定以下制度：

(1)差旅費報銷制度(具體內容略，下同)；

(2)加班費報銷制度：

(3)醫藥費報銷制度；

(4)客飯招待費報銷制度。

(四)往來賬目清理制度

做好結賬收付款的工作是保證管理正常運轉的重要環節。財務人員要及時結賬收款，摧收應收賬款。過月未收的賬款，要上門催收。對月終尚未清理的債權債務，應查明原因，列出清冊。財會人員不能解決的事項應及時上報領導。

(五)會計報表制度

會計報表是經營收支執行情況的重要組成部分，其書寫報告是領導和上級主管部門瞭解管理部經濟狀況和領導工作的重要信息資料，也是編制下半年收支計劃的重要依據。所以，要保證報表的數據準確，內容完整，報送及時，手續完備。對年度結算報表，應附有分析收支計劃執行情況的説明。

(六)固定資產管理制度

1.固定資產的涵義

固定資產是指使用期限較長，單位價值較高，在使用過程中保持原有實物形態的資產，是管理部門進行有償服務所必須的物質條件。為保證固定資產的安全完整，提高使用效率，應管好用好這些資產，提高服務效益和經濟效益。

2.固定資產的範圍和分類

(1)凡單價在200元以上的一般設備，單價在500元以上的專用設備，其耐用時間在一年以上的，均列為固定資產；

(2)不滿上述金額的設備而耐用時間在一年以上的大批量同類財產，也列為固定資產；

(3)固定資產分為房屋及建築物，專用設備，傢俱設備，電器設備，一般設備等大類。

3.固定資產的'賬務處理

(1)固定資產實行分級管理，物資管理部門應建立分類明細賬和固定資產登記卡，使用部門應掌握本部門的物品情況，建立物品使用登記卡；

(2)購入、自制和饋贈的固定資產，一律開具驗收單，並填寫登記卡，標明編號；

(3)固定資產領用時應填寫領用單，並由使用人在登記卡上簽名，表明其設備由其保管使用；調離崗位時應將物品繳回，並註銷賬卡；

(4)固定資產的報廢、報損，應由部門填寫報廢、報損單，經財產管理部門審核後，按批准權限逐級審批，方可核銷；

(5)固定資金調撥，應嚴格按規定辦理。調撥時，先由部門填寫調撥申請單，經雙方部門領導和上級主管部門簽章後有效，使用部門不得自行處理。

4.固定資產的管理職能

(1)固定資產管理員應負責管理部全部財產的管理，辦理固定資產的購置、驗收、領發、建卡、報廢、報損的處理及賬務核算工作，做到賬、卡、物相符，每年末進行一次清點、核賬，並及時調整賬目；

(2)為保證固定資產賬、卡、物的準確性，管理部門和使用部門要相互配合，定期進行盤點，盈、虧要填表，通過財務部門調整賬、卡。

公司財務管理的機構及職責

(一)財務部門機構的設置

物業管理公司的財務會計與其他行業的機構設置也大致相同，只是工作內容和方法有物業管理行業的特點。根據物業管理公司的具體情況、資質等級及規模大小、人員可以靈活配備。財會部門一般可設置下列人員：財務會計部經理、主管會計、出納、電腦員、統計員、收費員。

(二)財會人員的崗位職責

1.財會部經理

(1)向企業領導人負責，組織公司的財會管理工作，當好企業負責人的經營管理參謀；

(2)每月、每季審核各種會計報表和統計報表，寫出財務會計分析報表，送企業法人審閲；

(3)檢查、監督物業管理各項費用的及時收繳，保證企業資金的正常運轉；

(4)審核控制各項費用的支出，杜絕浪費；

(5)合理有效地經營管理好企業的金融資產，為企業創造利潤；

(6)根據物業管理行業的具體特點、依據財會管理有關法規、政策、文件，制定財會管理具體制度和操作程序；

(7)組織擬定物業管理各項費用標準的預算方案，送企業領導、業主委員會和相關主管部門審核、修定；

(8)研究熟悉和實施相關的工商、財會及税務、物價等管理制度，運用法律、行政處分和經濟手段保護公司的合法權益。

2.主管會計

(1)向部門經理負責，具體組織好本部門的日常管理工作；

(2)每日做好各種會計憑證和賬務處理工作；

(3)每月、每季按時做好各種會計報表，定期向業主委員會公佈管理收繳及使用情況；

(4)負責檢查、審核各經營管理部門及下屬機構的收支賬目，向企業領導及時彙報工作情況；

(5)檢查銀行、庫存現金和資產賬目，做到賬賬相符，賬實相符；

(6)按照物業管理的行業特點和需要，分類計賬；完成企業領導交辦的財會工作。

3.出納

(1)遵守公司員工守則和財務管理制度；

(2)管理好公司的現金收付、銀行存款的存取，保管現金、有價證券、銀行支票等；

(3)及時追收企業各種應收款項，保護企業和業主利益不受損失；

(4)編制有關現金收付記賬憑證、現金日記賬、銀行日記賬的工作；

(5)及時辦理各項轉賬、現金支票，按月將銀行存款餘額與銀行對賬單核對相符，並交會計作賬。

4.統計員(電腦員)

(1)及時統計、存儲各種費用收付資料，供主管會計參考；

(2)維護好電腦設備，保管好所有資料，對變動資料數據應及時修改並存儲；

(3)及時輸入打印收費通知單，保證費用的按時收繳。

5.收費員

(1)負責物業管理費等各項費用的通知和收繳；

(2)對繳費情況隨時進行統計，及時追討欠繳費用；

(3)承接與物業管理相關的經營服務收費，為業主辦理各項公用事業費的繳付；

(4)和業主(使用人)交朋友，爭取他們對物業管理工作的理解和支持，協助搞好“窗口”服務；

(5)完成企業和部門領導交辦的其他任務。

物業公司財務管理制度集錦 篇2

(一)目的

統一規範財務管理，維護國有資產的保值增值，維護的投資者和債權人的合法權益。增強集團運作的效率性和安全性，提高公司經濟效益。財務管理人員在經營管理中應遵循的規範説明。

(二)制度的適用範圍

從組織結構上看，企業集團是圍繞核心企業組成的，由核心企業、緊密層企業、關聯層企業和鬆散層企業構成的具有層次結構的企業羣體，當中每一類型的企業都可能對企業集團產生重大的影響。因此，對企業因此財務制度適用的範圍並不一定就單純只有所有的二級公司和完全控股公司，廣義的講，應是在集團影響力所到範圍內的所有分公司、子公司、參股控股公司。

因此在制定制度時，制度本身規定的範圍雖然是指狹義的範圍，即集團總部及所有二級分子公司和控股公司。但在制度運用和實施時應考慮廣義的範圍。

(三)設計原則

10、與國家的法律法規一致的原則

2、事權與財權相統一的原則。原則上財務人員不應干涉經營管理人員3、集團內部的管理原則

(四)制度的修改

本制度會因公司內部和外部環境的變化需要通過修訂、補充加以完善。這需要全體財務人員的積極參與和支持。對本制度中各項條文的修改、更正、補充或刪除，應由公司財務部予以考慮，並經董事會批准後，發放修訂補充的通知。

財務組織結構及相應的權責

(一)設計原則。

1、事權與財權相統一的原則2、財權與監控權分離的原則3、分子公司重要財權崗位輪換原則4、總公司財權制約

(二)財務管理組織結構設計

集團的財務管理結構採用財務總監委派制。由集團董事會設立財務管理委員會負責集團總部及下屬分子公司、控股公司財務總監的人選，委派、參評、獎懲等管理職責，所委派財務總監的人事、工資待遇由集團總部負責。財務管理委員會由集團總部高層管理人員及董事會成員組成，直接對集團董事會負責。

在集團總部及各分子公司、控股公司內部，採用財務總監負責制，由財務總監負責設立財務會計部門，進行會計核算，執行財務預算管理，參與各分子公司、控股公司重要經濟活動的預測和決策。

(三)財務委員會權責

1、設計和制定公司內部財務管理制度

2、挑選、委派、考核下屬分子公司和控股公司財務總監

3、審核通過下屬分子和控股公司年度預算、預算調整和決算

4、通過重大財務決策

(四)財務總監權責

1、設立本公司會計核算機構

2、負責本公司內部的會計核算、財務管理和會計監督工作

3、制定、執行、控制本公司預算，年終制定決算

4、參與本公司重大經濟活動的分析和決策

5、向本公司管理層提出管理上的建議

6、向集團財務委員會彙報日常工作

物業公司財務管理制度集錦 篇3

一)會計核算方法及憑證賬冊制度

1)公司採用借貸複式記賬法，會計科目和核算方法以企業單位預算會計為主，結合公司的實際，設置銀行現金日記賬、總分類賬、各項明細分類賬;

2)原始憑證是計賬的依據，財會人員必須認真審核各種原始憑證，要求一切原始憑證必須手續完備、合法，內容真實，數字正確，日期和印章齊全，大、小寫相符等，不得有白條報賬，不得有塗改。一切原始憑證經審核無誤後，才能填制記賬憑證，據以記賬;

3)財會記賬員應對一切原始憑證記賬負責，賬簿的記載不得挖補、塗改或用褪色藥水消除字跡，記賬應使用鋼筆，不準用鉛筆或圓珠筆，發生錯誤應根據性質，採用劃線更正或紅線更正。憑證、賬冊應根據專人列冊登記，妥善保管，不得丟失。有關會計報表、賬冊、會計憑證保存年限按上級規定辦理;

4)指定專人保管一切未使用的重要空白憑證，如支票、現金收據、發貨票據等，動用時由領用人辦理領用手續。對

誤寫的收據或作廢的支票，應註銷作廢章，妥善保存，不得銷燬廢棄。

二)貨幣資金管理制度

1)嚴格按照國家有關現金管理制度的規定，除抵補現金庫存外，非經銀行同意，不得將業務收入坐支留用，嚴格分清收支兩條線;

2)做好庫存現金的保管工作，有關證券和現金必須放在銀箱內，確保安全。對指定使用備用金的人員必須進行定期檢查、核對，做好備用金的管理，庫存現金不得超過銀行規定的限額。

①建立健全現金賬目，做到日清月結，錢賬相符，杜絕白條抵庫或賬外現金，禁止私立“小金庫”;

②對超過現金收付限額以上的收付款項，必須通過銀行結算。

三)往來賬目清理制度

做好結賬收付款的工作是保證管理正常運轉的重要環節。財務人員要及時結賬收款，摧收應收賬款。過月未收的賬款，要上門催收。對月終尚未清理的債權債務，應查明原因，列出清冊。財會人員不能解決的事項應及時上報領導。

四)會計報表制度

會計報表是經營收支執行情況的重要組成部分，其書寫報告是領導和上級主管部門瞭解管理部經濟狀況和領導工

作的重要信息資料，也是編制下半年收支計劃的重要依據。所以，要保證報表的數據準確，內容完整，報送及時，手續完備。對年度結算報表，應附有分析收支計劃執行情況的説明。

五)固定資產管理制度

1.固定資產的涵義

固定資產是指使用期限較長，單位價值較高，在使用過程中保持原有實物形態的資產，是管理部門進行有償服務所必須的物質條件。為保證固定資產的安全完整，提高使用效率，應管好用好這些資產，提高服務效益和經濟效益。

2.固定資產的範圍和分類

1)凡單價在200元以上的一般設備，單價在500元以上的專用設備，其耐用時間在一年以上的，均列為固定資產;

2)不滿上述金額的設備而耐用時間在一年以上的大批量同類財產，也列為固定資產;

3)固定資產分為房屋及建築物，專用設備，傢俱設備，電器設備，一般設備等大類。

3.固定資產的賬務處理

1)固定資產實行分級管理，物資管理部門應建立分類明細賬和固定資產登記卡，使用部門應掌握本部門的物品情況，建立物品使用登記卡;

2)購入、自制和饋贈的固定資產，一律開具驗收單，並

填寫登記卡，標明編號;

3)固定資產領用時應填寫領用單，並由使用人在登記卡上簽名，表明其設備由其保管使用;調離崗位時應將物品繳回，並註銷賬卡;

4)固定資產的報廢、報損，應由部門填寫報廢、報損單，經財產管理部門審核後，按批准權限逐級審批，方可核銷;

5)固定資金調撥，應嚴格按規定辦理。調撥時，先由部門填寫調撥申請單，經雙方部門領導和上級主管部門簽章後有效，使用部門不得自行處理。

4.固定資產的管理職能

1)固定資產管理員應負責管理部全部財產的管理，辦理固定資產的購置、驗收、領發、建卡、報廢、報損的處理及賬務核算工作，做到賬、卡、物相符，每年末進行一次清點、核賬，並及時調整賬目;

2)為保證固定資產賬、卡、物的準確性，管理部門和使用部門要相互配合，定期進行盤點，盈、虧要填表，通過財務部門調整賬、卡。

公司財務管理的機構及職責

一)財務部門機構的設置

物業管理公司的財務會計與其他行業的機構設置也大致相同，只是工作內容和方法有物業管理行業的特點。根據

物業管理公司的具體情況、資質等級及規模大小、人員可以靈活配備。財會部門一般可設置下列人員：財務會計部經理、主管會計、出納、電腦員、統計員、收費員。

二)財會人員的崗位職責

1.財會部經理

1)向企業領導人負責，組織公司的財會管理工作，當好企業負責人的經營管理參謀;

2)每月、每季審核各種會計報表和統計報表，寫出財務會計分析報表，送企業法人審閲;

3)檢查、監督物業管理各項費用的及時收繳，保證企業資金的正常運轉;

4)審核控制各項費用的支出，杜絕浪費;

5)合理有效地經營管理好企業的金融資產，為企業創造利潤;

6)根據物業管理行業的具體特點、依據財會管理有關法規、政策、文件，制定財會管理具體制度和操作程序;

7)組織擬定物業管理各項費用標準的預算方案，送企業領導、業主委員會和相關主管部門審核、修定;

8)研究熟悉和實施相關的工商、財會及税務、物價等管理制度，運用法律、行政處分和經濟手段保護公司的合法權益。

2.主管會計

1)向部門經理負責，具體組織好本部門的日常管理工作;

2)每日做好各種會計憑證和賬務處理工作;

3)每月、每季按時做好各種會計報表，定期向業主委員會公佈管理收繳及使用情況;

4)負責檢查、審核各經營管理部門及下屬機構的收支賬目，向企業領導及時彙報工作情況;

5)檢查銀行、庫存現金和資產賬目，做到賬賬相符，賬實相符;

6)按照物業管理的行業特點和需要，分類計賬;完成企業領導交辦的財會工作。

3.出納

1)遵守公司員工守則和財務管理制度;

2)管理好公司的現金收付、銀行存款的存取，保管現金、有價證券、銀行支票等;

3)及時追收企業各種應收款項，保護企業和業主利益不受損失;

4)編制有關現金收付記賬憑證、現金日記賬、銀行日記賬的工作;

5)及時辦理各項轉賬、現金支票，按月將銀行存款餘額與銀行對賬單核對相符，並交會計作賬。

4.統計員(電腦員

1)及時統計、存儲各種費用收付資料，供主管會計參考;

2)維護好電腦設備，保管好所有資料，對變動資料數據應及時修改並存儲;

3)及時輸入打印收費通知單，保證費用的按時收繳。

5.收費員

1)負責物業管理費等各項費用的通知和收繳;

2)對繳費情況隨時進行統計，及時追討欠繳費用;

3)承接與物業管理相關的經營服務收費，為業主辦理各項公用事業費的繳付;

4)和業主(使用人)交朋友，爭取他們對物業管理工作的理解和支持，協助搞好“窗口”服務;

5)完成企業和部門領導交辦的其他任務。