預算編制會議上的講話稿

財政預算的編制是財政預算制度的起點和基礎，直接關係到全年財政工作目標的順暢實現,也影響到財政職能的正常發揮。下面是本站小編給大家整理的預算編制會議上的講話稿，僅供參考。

預算編制會議上的講話稿【篇一】

同志們：

今天召開的20** 年州本級部門預算編制工作會議，是我分管政府財政工作以來首次參加的部門預算編制工作會議，也是與大家共同交流、學習的一次會議。剛才，州財政局陳福生局長講了很好的意見，稍後會議還要對20** 年州本級部門預算編制工作作具體佈置，大家要認真領會精神，學習編制辦法，結合本部門工作規劃認真編制。下面，我就做好部門預算編制工作，代表州政府講四個方面的意見。

一、關於州本級部門預算改革情況

近年來，在各部門的共同努力下，州本級部門預算管理和改革各項工作穩中求進，取得了新的突破，主要體現在四個方面。

(一)優化支出結構，厲行節約工作取得新進展

做好“加法”，保障重點支出需要。20**年，全州公共財政支出152.2 億元，增長10% 。分板塊看：產業發展支出17.9 億元，增長6.17% ，佔總支出12% ;行政成本支出35.1 億元，剔除工資因素下降9.6% ，佔總支出23% ;基礎設施建設支出16.6 億元，佔總支出11% ;民生支出82.6 億元，增長15.2% ，增加10.9 億元，佔總支出54% ，較上年上升2 個百分點。尤其是教育、農業、科學技術、醫療衞生、文化五項法定支出高於經常性財政收入，分別為21.5 億元、21.2 億元、6878 萬元、10.7 億元、2.8 億元，分別增長38.8% 、2.4% 、11% 、10%、40.6% ，佔總支出37.4% 。從今年1-8 月的數據看：產業發展支出增長74.1% ，基礎設施建設增長7.2% ，民生支出增長18.8% ，行政成本繼續下降8.6% ，較好地實現了“三升一降”的目標。

做好“減法”，繼續嚴格控制一般性支出。按照中央關於改進工作作風、密切聯繫羣眾八項規定和州委關於黨政機關厲行節約的有關要求，州政府開源節流，繼續完善“三公”經費管理制度，細化州級部門“三公經費”預算編制，加強預算執行管理，嚴格控制“三公經費”預算規模，州本級年度“三公經費”預算總規模比上年只減不增。20** 年，州本級“三公”經費預算總額為11840 萬元，下降2.4% 。其中：安排因公出國(境)經費預算180 萬元，與上年持平;安排公務用車購置及運行費預算7850 萬元，下降1.4% ;安排公務接待經費預算3810 萬元，下降4.6% 。

(二)深化預算改革，預算支出標準體系實現了新突破

加強基本支出定員定額管理。從20** 年設置預算定額標準分類和調整係數以來，相繼於20**年提高差旅費標準，20** 年提高交通費標準，增加幹部職工體檢費，20**年全面提高商品和服務支出預算定額標準，20** 年完善幹部職工體檢費標準，州本級預算定員定額標準逐步完善。推進項目支出定額標準體系建設。在以前政府採購預算定額標準的基礎上，20** 年完善提高了部分政府採購設備預算定額標準等，預算支出標準體系建設實現了新突破。

(三)規範預算編制，部門預算編制水平得到了新提高

推進綜合預算管理。收入預算不僅包括財政撥款，還包括各種政府性基金、部門其他收入。支出預算改變了傳統的“基數法”預算編制方法，實行“零基預算”，實現了預算資金管理的標準化和規範化。

注重預算編制質量。通過編制本部門收支預算，使預算安排與各部門的工作重點緊密結合，做到了“一個部門一本預算”。通過財政支出的績效考評和國庫現金管理等改革，增強了部門“要錢容易花錢難”的觀念，促進了部門預算觀念的增強，強化了預算約束，增強了預算的嚴肅性。

(四)主動接受社會監督，預算公開工作邁出了新步伐

全面推進財政總預算公開。完成了政府財政預算報告、公共財政收支預算表、政府性基金收支預算表的公開工作。

穩步推進部門預算公開。在州人民政府門户網站對有法定投入增長規定和要求的5 個社會事業主管部門(州教育局、州科技局、州農業局、州畜牧局、州衞生局)試點公開了20** 年部門預算信息。

穩妥推進“三公經費”預算公開。在州人民政府門户網站公開了州本級“三公經費”預算總額，同時對州安監局、州食品藥品監督管理局、州水務局、州檔案局、州城鄉建設住房局5 個部門試點公開了部門因公出國(境)費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費財政撥款預算信息。

二、關於部門預算管理的一些問題

雖然我們部門預算管理和改革工作取得了一些成績，但仍然還存在一些問題需要引起高度重視，在以後的工作中要認真研究，及時解決。

(一)項目預算編制仍然不夠規範和科學

個別部門不根據本單位實際需要和中長期規劃編制項目預算，存在報“天書”問題，遠遠超過財力可能申報項目預算建議數，讓大家做了很多無用功。

部分項目支出預算過於粗放、很不科學、不合理。有些部門特別是有統籌管理事業發展專項資金的部門，編制部門預算時未將這些發展資金細化到具體單位、具體項目內容;有些部門、單位把一些簡單基礎工作打包成項目，多列名目套取項目資金;有些部門簡單按內設科室工作彙總編制預算，資金預算安排重複等。

項目安排統籌力度不夠，對一些可預期的支出未列入年初部門預算，往往是部門預算剛剛批覆下達，申請追加的報告就隨之而來。當中有一些確實是州委、州政府要求辦理的事項，對這些項目，在編制預算時完全可以申報，有些部門卻為了確保自身利益，故意漏編州委、州政府確定的事項預算，留下硬缺口，倒逼州政府、財政部門追加預算。

預算編制計劃性和規劃性不強。財政預算是為黨委政府施政方針保駕護航的，應該圍繞州委、州政府的方針政策及部門、單位的年度工作計劃和目標來編制，即先根據工作計劃和目標規劃下年度要開展的專項業務或工作項目，再根據確定的專項業務或工作項目分析完成目標所必需的資源，並確定這些資源的費用，據以編制部門預算。但是，一些部門編制部門預算卻脱離於州委、州政府的工作部署及部門、單位的工作計劃和目標，或者説部門、單位工作計劃的制定遠遠落後於預算編制，往往造成編制及批覆的部門預算與實際確定要開展的工作差異很大，一方面部門預算已安排一些工作項目遲遲不開展資金用不出去，另一方面卻四處打報告申請追加開展年度工作項目的資金預算。

(二)個別部門的預算大局意識仍有待加強

一味強調基數和部門既得利益，一方面加劇了資金供求矛盾，另一方面固化了財政資金在部門之間的分配格局，使一些部門支出項目的規模不斷擴大，擠佔了隨着形勢變化需要大力加強的社會事業發展方面的資金需求，擠佔了經濟結構和社會事業發展佈局調整的資金需求。

一些主管部門對所屬單位的預算編制只是充當“二傳手”，沒有把本部門作為一個整體有針對性地根據本部門的工作計劃、事業發展需要統一部署、統籌管理預算編審工作。

三、關於當前經濟體制改革和財經形勢

把政府財政工作放在整個經濟社會的大環境下、放在黨委全局工作背景下來把握。從當前面臨的形勢，我覺得有三點需要我們充分的重視和關注。

(一)經濟形勢對政府財政工作提出了新的要求

黨的提出：要全面深化經濟體制改革，關鍵是加快轉變經濟發展的方式，核心問題是處理好政府和市場的關係，必須更加尊重市場規律，更好地發揮政府作用。新一屆中央政府也提出：必須處理好政府與市場、政府與社會、中央與地方的關係，深化行政審批制度改革，減少對微觀事務的管理，完善和加強宏觀管理，真正做到該管的管住、管好，不該管的不去幹預，真正讓市場起作用。這也體現了中央政府堅持不斷探索經濟增長模式的改善，拋棄只重視速度而忽視質量的“老路子”，力圖在經濟增長與深化改革、轉型升級之間尋求平衡。新一屆中央政府履職以來，國務院先後召開了21 次常務會，不斷釋放改革紅利，激發市場活力，推動經濟轉型。一方面抓“簡政放權”，截至目前已取消和下放了165 項行政審批事項。另一方面抓新的經濟增長點，出台了一批產業轉型升級發展規劃，涵蓋信息消費、節能環保、船舶工業等;通過加快新型城鎮化建設，加強城市基礎設施建設、推進棚户區改造，不斷保障和改善民生;進一步減免小微企業税負，推進資源性產品價格改革等。“簡政放權”、“打造中國經濟升級版”、“政府帶頭過緊日子”、“政府要保基本兜底線”……等等，這些概念的提出，就是傳遞了一個信號，那就是深化經濟體制改革。所以，在座的各位作為財經領域的幹部，更要了解和把握當前經濟體制改革形勢，這是一個改革的時代。

再看經濟形勢，從全國來看，我國經濟已經進入轉型升級的新階段，即從過去的高速增長轉為一個更加講究質量的較高速度增長的階段。隨着經濟潛在增長率逐步下行，財政收入增速放緩趨勢更加明顯，財政收入較低增長將常態化。1-7 月，全國財政收入累計完成80439 億元，比去年同期增加5972 億元，增長8% ，比上年同期回落3.6 個百分點。其中，中央財政收入38360 億元，同比增長2.6% ，增幅比預算目標(7% )仍低4.4 個百分點，並低於地方收入增幅。總體看下半年全國財政收入增幅不會太高，特別是中央財政完成全年預算困難較大，已調減了對地方的轉移支付。這就需要大家引起重視了，中央一再要求盤活存量資金，並整合和調減了對地方的轉移支付，那麼地方可用財力就不會有什麼增長，“鍋裏沒有碗裏就沒有”，面對各項增支壓力，全州各級都要有過緊日子的思想準備。特別是州級部門，預算保障水平本來就比縣級高很多，大手大腳花錢慣了，過緊日子的思想準備更要充分才行。

(二)社會發展對政府財政工作提出新的要求

實事求是的講，隨着這些年我們經濟的發展、財政形勢的好轉，政府確實是更加重視社會事業的發展，民生的改善。但財政支出不可能在短期內高水平地滿足全部民生需求, 這也使得公眾對政府的期望與政府實際履職能力出現差距，很多工作只能分步驟、有重點地實施。

(三)社會關注對政府財政工作提出新的要求

政府權力要公開透明運行，財政的公開是重點，特別是對財政預、決算的公開，“三公”經費預算和執行的公開，這些信息可以説是社會各個層面，各個方面聚集的一個焦點，而且對公開的範圍，公開的深度的要求是在不斷加大的。要實行全面的、徹底的財政公開，我們還有很多的準備不充分的地方，但這是一個大趨勢，既反映政府財政管理水平也反映政府治理水平，所以積極把握大勢，做好相關準備工作就會贏得主動，不然就會非常被動。

四、關於20** 年部門預算編制的幾點要求

按照州委關於全州經濟社會發展的決策部署和公共財政管理的基本要求，繼續深化預算編制改革，加強部門預算“基礎數據精細化、基本支出標準化、項目編制科學化、監督監管透明化”的建設，提高預算編制的科學化、精細化水平。州財政局和州級各部門要從以下7 個方面做好20** 年的部門預算編制工作。

(一)切實編制好20** 年政府預算

積極穩妥安排收入預算。按照中央、省的要求和州委、州政府部署，考慮經濟軟着陸，進入中速增長期的實際情況，妥善安排明年財政預算。在收入預算編制上，堅持實事求是、積極穩妥的原則，既考慮新的經濟增長點，又考慮各類結構性減税和財税體制改革因素，通過優化財政收入結構，提升財政收入質量。

有保有壓安排支出預算。在支出預算編制上，堅持厲行節約、有保有壓，按照分類分層保障和“保工資、保運轉、保民生、促發展”預算安排序列，兼顧財力可能，量力而行安排好支出預算。對基本支出、法律政策規定的支出、黨委、政府確定的重大支出要全額保足;對事關全局、論證充分的項目要重點保障;對提升水平、局部試行的項目適當支持。要將20** 年“三公”經費和其他一般性支出預算調整壓縮後的實際結果，作為20** 年預算安排的控制目標。同時，要梳理項目投向，優化支出結構，堅決打破部門對應內設機構職能設置專項、資金管理分散固化到內設機構的管理模式，保障部門總體職能發揮和調控能力最大化。

(二)部門預算要全力保障州委、州政府重點中心工作

州級各部門要加強領導，高質量做好20** 年部門預算編制工作，除保證人員工資和部門正常運轉經費外，州級財力安排順序為：一是保證重點民生項目和為民辦實事事項確定的項目;二是州委、州政府確定的20** 年重大基礎設施、重要產業和重點項目建設;三是經州政府同意20** 年已經預撥並明確列入20** 年預算安排的項目;四是中央明確要求配套資金的項目;五是預算部門確定的應保項目;六是其他項目。

(三)大力控制行政成本，推進為民務實清廉型政府建設

州級各部門要認清形勢，明確目標，做好思想上過緊日子的準備。雖然我州面臨着非常好的發展形勢，有較大發展潛力，我們也充滿着信心，但也要看到面臨的問題和不確定性因素，今年下半年財政大幅度增長的可能性不大，預計上級轉移支付增量也較小。所以，我們要有開源節流過緊日子的思想準備，精打細算，少花錢多辦事。20** 年所有州本級部門一般性支出一律按20** 年的95% 壓縮安排預算。同時，項目支出中安排的會議、培訓、表彰、慶典、辦公設備和車輛購置等經費從嚴從緊審核安排。在這裏，我特別要強調三個方面：一是接待經費，包括管理局的免票在內，要按照省上的要求，按照不低於11% 的比例來壓縮。二是公務用車購置，要嚴格按照車編和財力相匹配來配備，不是你有車編了，拿到公車辦的批文了，財政就一定要買，那還得看今年預算有沒有錢買。同時，一個單位，越野車和轎車的比例要合適，不能全部都買越野車，現在交通條件這麼好，也應該從大局出發、從節約出發，配備轎車。財政在這方面要把好關，新的設備購置要和單位目前的資產狀況相結合，與實物總量相結合。三是樓堂館所。今年7 月，中央下發了《關於黨政機關停止新建樓堂館所和清理辦公用房的通知》，明確5 年內，各級黨政機關一律不得以任何形式和理由新建樓堂館所，各級黨政機關不得以任何理由安排財政資金用於包括培訓中心在內的各類具有住宿、會議、餐飲等接待功能的設施或場所的維修改造。

(四)整合各類資金資源，盤活財政存量資金

整合專項資金將是下一步改革的一個重點。州財政局和州級各部門，要加大專項資金清理整合力度，對政策目標已經實現，期限到期或者由於政策環境變化已無設立必要的專項資金，予以取消;對需要繼續保留且可以合併的，最大程度予以整合。同時，要加強州內平台資源的整合，比如旅遊促銷這一塊兒，網絡完全可以利用州政府網站、九網公司等州內平台公司，不一定説按慣例、按合同都找別的州外的企業，也不通過招投標，這是要出問題的。

(五)完善預算管理體系，建立規範、完整的預算制度

完善科學完整、結構優化、有機銜接的政府預算體系，全面反映政府收支總量、結構和管理活動，統籌運用好公共資源。具體來説就是編制好以公共財政預算、政府性基金預算、社會保障預算和國有資本經營預算為主體的“四本預算”。公共財政預算和政府性基金預算我州編制較好，國有資本經營預算和社會保障預算尚未啟動。在此，我要求，州本級20** 年必須啟動國有資本經營預算編制工作，這也是州政府和省財政廳的要求。社會保障預算編制按照省財政廳改革要求逐步推進。

(六)積極穩妥推進預算信息公開，提高財政預算透明度

財政部前不久下發了《關於推進省以下預決算公開工作的通知》，要求應於20**年之前在所有縣級以上政府開展包括財政預決算、部門預決算及“三公”經費預決算、市(縣)級彙總“三公”經費預決算等方面在內的公開工作。其中，20** 年應至少選擇20% 的地市級和縣級開展“三公”經費預決算公開工作，20** 年所選地區應至少達到50% 。我們州本級這項工作走在了前面，下一步要繼續提高部門預算公開的主動性和積極性，加快推進“三公”經費預算公開工作，除黨委序列部門和政府涉密部門外，其餘所有州直預算部門必須逐步公開當年財政撥款“三公”經費預算。

(七)加大防範政府債務風險

全州政府性債務的清理核查工作已經結束，截至今年6 月，州本級政府性債務有29.3 億元，比20**年末增長9.1% 。其中四個景區管理局就佔到了25.6 億元，佔整個州本級債務的88% 。各景區管理局要嚴格控制臨時聘用人員，嚴格控制“三公”經費，大力壓縮一般性支出，將節約的資金統籌安排用於還債，切實減輕政府債務壓力，防範政府債務風險。借州級財政資金的有關縣和單位，州財政也要求催收其還款。

同志們，做好20** 年部門預算的編制工作意義重大，我們要將國家各項惠民的方針政策貫徹好、落實好。財政部門和州級各部門要加強溝通、密切配合，共同做好20** 年的預算編制工作，為“五個阿壩”建設做出應有的貢獻。謝謝大家。

預算編制會議上的講話稿【篇二】

同志們：

9 月 28 日 , 省政府在洪山禮堂組織召開了全省省級部門預算編制工作會議 , 省財政廳廳長王文童同志就 20**年預算編制等工作作了發言 , 省委、常務副省長王曉東同志作了大會講話。焦廳長、我和曹俊同志參加了會議。會後，我們及時將會議精神向戴廳長作了全面的彙報。

10 月 16 日 ，省財政廳下達了我廳 20**年部門預算 “ 一下 ” 控制數，根據全省預算編制工作會議精神以及省財政廳下達我廳 20**年預算控制數情況，結合我廳實際，按照事權財權匹配的原則以及廳主要領導的意見，我們對 “ 一下 ” 控制數進行了細化與分解，並將具體方案再次詳細地向戴廳長和焦廳長作了彙報，兩位領導非常重視，對預算分解方案表示認同，並對做好全廳20**年預算編制等工作做出了重要的指示，提出了具體的要求。

根據廳領導指示，決定今天組織召開全廳 20**年預算編制工作會議，並就有關事項進行再動員、再部署，廳黨組成員、副廳長焦泰文同志親自出席會議並將作重要講話，充分表明了對這項工作的重視與支持。廳計財處將認真貫徹落實好戴廳長的決策部署和焦泰文副廳長的講話精神，履行職責，做好服務，紮實組織和實施好下一階段的工作。也請在座的各部門、各單位切實領會精神，按照統一部署，認真做好本職工作，為編制一個合規、科學、精細、創新的 20**年部門預算作出應有的貢獻。

根據會議安排，我介紹九個方面的情況，供大家參考。

一、珍惜取得的成果

受經濟下行、結構性調税、政策性減費等多重因素疊加影響，全國財政收入呈現大幅下降等趨勢性變化。我省也不例外，元至 9 月份，全省地方一般預算收入增幅自改革開放以來首次回落到個位數，如果拋開非税收入等蓄水池的調節因素，税收收入特別是主體税種如增值税、營業税、企業所得税等均為負增長。加上工資改革、行政事業單位養老保險等政策已經出台，正在兑現或者即將兑現，民生等剛性需求大幅增加，一減一增，財政形勢異常嚴峻，為了確保預算平衡，不留赤字，省政府明確提出 “ 兩個一律不再 ” ，即一律不再增加各單位的項目支出，一律不再增加原有項目資金額度。在複雜嚴峻的局面下，為了保兑現、保運轉、保發展，在綜合算賬、力求平衡的指導思想下，廳主要領導親自關心，分管廳長以及相關廳領導出面協調，各職能部門密切配合、全力作為、善於作為， 20**年部門預算爭取工作取得不錯的結果， 一是全廳所有預算單位經費撥款全面飄紅。二是事業單位人員支出標準、退休人員標準提高，很大程度上減輕了各單位的壓力。三是行政和參公單位部分政策性獎勵資金以及公用經費等增加預算，有利於促進運轉。四是部分預算硬缺口的單位，廳裏想方設法，調整財力，這些單位經費得到一定的補充，養人與做事平衡推進。五是一些有收費職能的單位，藉機發力，通力合作，積極行動，溝通協調，本單位必要的支出部分已經或者有望得到財政部門的支持。

以上結果來之不易，一定要珍惜。

二、執行有關政策

20**年是 “ 十三五 ” 規劃的開局之年，也是推進財税體制改革的關鍵之年。全面把握改革政策，認真落實工作部署，依法合規地編制和執行好預算，對於實現財税體制改革總體目標、加快建立現代財政制度、順利實施 “ 十三五 ” 規劃，都具有十分重要的意義。

為便於各部門系統學習、準確把握和全面執行政策，省財政廳將近期中央和省裏印發的相關文件進行了梳理，一併彙編成冊，歸總到年度部門預算編審指南當中。 三中全會的決定以及中央和省陸續出台的一系列法律法規和規範性的文件，明確了財税體制改革、預算改革的方向和重點，搭建了現代財政制度的基本框架，是我們編制部門預算的基本指針，請大家務必認真學習，深刻領會，抓住實質，合理運用。

同時，省財政廳在下達 “ 一下 ” 控制數中，要求各單位編報 “ 二上 ” 時，一定要按照政策、口徑等執行，同時要求各單位，一是將所有收支全部納入部門預算管理。包括中央轉移支付補助收入、單位經營收入、其他收入、經認定的結轉收入、實撥資金賬户結餘當年可使用的資金、漢外單位地方各項收入等。二是按政策細化編報支出預算。重點是按照工資政策編制人員經費，並將行政事業單位政策範圍內的獎勵性工作納入年初人員經費編報，統籌各項資金，按政策編制事業單位人員經費，按政策編列公務交通補助(自行調整解決)。三是涉企收費暫停後經費保障問題。取消收費後省直部門履行相關職能必需的成本性支出，以及維護正常運轉的經常性支出，由本單位內部調整、壓縮支出，確實不足的，經省財政逐項審核後，適度彌補。

三、切實擔負責任

預算支出是各部門、各單位履行公共管理和公共服務職責的基礎和支撐，編制好部門預算也是各部門、各單位依法行政的重要方面和基本前提。新預算法明確規定，各部門、各單位是本部門、本單位預算編制和執行的主體，對預算編制的真實性、準確性、完整性和預算執行的結果負主體責任，同時還要求政府預算支出編列到功能分類的項級科目，這就對部門預算的準確和細化提出了更高的要求。落實這些要求，主要靠在座的各單位、相關同志，廳計財處代替不了各部門去編制部門預算。因此，預算的編制必須由各部門、各單位從基層單位開始逐級審核彙編，並嚴格按照批覆的預算去執行。

適應預算完整、準確、細化的要求，各部門、各單位要進一步落實主體責任，完整編報收入，在這裏，要着重強調一點，就是上級補助收入如農業部專項補助收入等，各單位一定要編列進去，已經明確的按照明確的數量、事項等編列，沒有明確的要加緊銜接，科學預測，實在難以預測的，建議按照前三年平均數測算編列，目的在於確保預算完整，減少預算和決算的差距。要統籌安排支出，統編收支預算，確保支出保障範圍符合部門法定職能和事業發展規劃，預算管理符合財政部門規定的科目、體系、標準以及績效管理等方面的要求，並在預算執行中強化剛性約束，減少調整事項。特別是像我們農業廳，內設機構以及下屬單位多，除廳機關外，還有 37 個預算單位、職能任務重、支出項目多、預算規模大、基本情況複雜，為了把預算工作做好，一定要健全內部責任傳導與分解機制，一是各預算單位是本單位預算編執行的責任主體，承擔第一責任;二是省畜牧、水產、農機等主管部門要負責對本行業所屬基層單位預算編制的初審、把關工作，簽署初審意見。並負責所屬單位預算執行的監督指導等;三是各基層單位向本行業主管部門(畜牧、水產和農機)或者向農業廳報送 20**年預算文本時，本單位主要領導要署名並加蓋公章，分管廳長要簽名，無簽名、無公章的，要一律打回重報。同時，根據省人大、省財政廳的統一安排，各單位報送 20**年部門預算時，要同時報送由本部門、本單位法定代表人親筆簽署的預算責任聲明，書面承諾對預算草案的準確、真實、完整和預算執行的結果負責，並依法接受相關部門的審查監督。

關於預算編制方法的問題，經過多年探索，全廳已經積累了一定的經驗，比如説研究定原則(領導班子集體研究)、統領編預算(分管領導具體掛帥)、開門編預算(向外單位學習)、會商編預算(各部門廣泛參與)、層級編預算(大小預算)、精準編預算(政策、口徑、參數等)、規律編預算(按照支出的恆定性)、趨勢編預算、滾動編預算等等，這些好辦法請各大家相互借鑑學習、合理合規運用。

四、試行滾動預算

實行中期財政規劃管理是深化預算管理制度改革的重要內容，也是建立跨年度預算平衡機制的重要舉措。為了紮實推進這項工作。建議各單位一是要高度重視，規範起步。農時農事都有一定之規，四季交替，相互銜接，各單位要結合自身實際，立足已有的工作基礎，實事求是地編制規劃，科學合理地預測收支，確保起步之年規範操作，取得實際效果。二是突出重點，先行探索。從農業廳發展實際看，各產業發展的主管部門、各產業部門要先行探索試點，其中保民生、促發展等領域要重點推進，要緊扣重大支出政策和重點建設項目兩個方面，要着力搞好政策落實和項目建設年限與預算年度的銜接，按照政策和項目實施規劃、年度預算和投資計劃，分年度申請和安排預算資金。三是要強化基礎，紮實推進。要以中期支出規劃和滾動預算編制為契機，加快推進各部門、各單位重大支出項目庫建設，真正做到以規劃引領項目，以項目為依託編制預算，提高預算編制的科學性和執行的有效性。

五、規範支出管理

目前，部門預算中的支出項目設置過多、過細，項目名稱不準確、不規範、不完整，項目設置與部門法定職責不相符合等方面的問題比較普遍，既不便於規範管理，也不利於預決算信息公開，需要進一步統一歸併和規範設置。根據國務院關於統籌使用財政資金的方案，財政部正在着手規範中央部門的支出項目設置，我們也將結合明年的部門預算編制，推進這方面的工作。

各部門、各單位要在對自身項目支出進行全面清理的基礎上，着力改變過去按照管理處室設置支出項目的做法，進一步規範項目設置：一是要控制部門支出項目個數，繼續推進項目的歸併和整合;二是對共性職能項目，要儘可能統一和規範項目名稱;三是對部門特定職能項目，支出項目的設置要與 “ 三定 ” 方案規定的本部門職能相銜接，不得設置超出法定職責的支出項目;四是要嚴格控制部門支出項目層級，在支出功能分類的項級科目之下，一般不得再拆分設置更低層級的支出項目。在預算當面審查和預算專家評審階段，我們將重點關注各部門支出項目的清理歸併和規範設置情況，並將預算編制工作納入年度績效考核分數，請各單位先行做好相關基礎工作。

六、嚴控 調整事項

近年來，各單位預算編制和執行工作不斷改進、逐步規範，但人大預決算審查、省財政廳稽查和審計部門審計預算執行時，仍然反映出許多問題，比如部分單位年初能夠細化的預算未作細化，可以預料的支出未作安排，應該採購的項目未編制採購預算，部門預算調整變化仍然比較頻繁，有的部門和單位剛批覆預算就提出調整申請，甚至預算尚未批覆、執行還未開始就提出新的追加支出要求，財政和財務部門要花費大量的精力，流程非常長，就財政廳內部來講，調整一筆預算，至少要經過四、五個處室、上十個崗位，需要三位副廳長、最後到文童廳長審批，涉及重大調整還需要經過省人大審批。這麼做，並不是人為故意要折騰，這是是新預算法的規定。説這些，就是想請大家明白，預算一旦定下來，就不要動了，因為調整非常困難，很有可能在調整過程中，預算年度執行已經結束，要調整的事項就極有可能形成淨結餘，最後的結果是被財政強制收回，有一句話比較貼切， “ 啞巴吃黃連，有苦説不出 ” ，請各位把這一點着重向單位、處室的領導彙報清楚。省人大、財政廳規定，除了重大政策性因素，明年預算一律不作調整。

希望各部門、各單位重視這方面的問題，從預算編制環節入手，共同克服這種積弊。一是要通過編制中期支出規劃和滾動預算，儘量減少年度預算執行中追加財政撥款的事項;二是要科學、精細地編制部門年初預算，儘量減少執行過程中項目之間、單位之間以及預算級次之間的調整;三是要準確編制非税收入安排的支出預算， “ 以收定支 ” 項目的年度超收收入，當年一律不再追加安排支出，納入下年統編預算;四是要依法編制政府採購預算，屬於年度採購目錄範圍的項目支出必須編制採購預算，從明年開始，對屬於部門工作原因應編未編採購預算的，執行中不再調整增列。

七、統籌安排存量

近期印發的《推進財政資金統籌使用方案》明確規定： “ 從 20**年起，對上年末財政存量資金規模較大的地區或部門，適當壓縮下年財政預算安排規模 ” ，其中 “ 對上年末財政存量資金規模較大的部門，按一定比例相應核減其下年公用經費或項目支出規模 ” 。省委、省政府主要領導同志要求堅決落實中央政策，旗幟鮮明、不打折扣，切實加大盤活財政存量資金工作力度，確保不因工作原因導致中央扣減對我省的轉移支付。省財政廳在今年已經動了 “ 刀子 ” ，部分單位結餘資金已經被扣減，這讓我們既痛心又痛恨。 20**年，請大家一定早提前做好相關工作：

一是要把上年結轉資金完整編入預算。 請 各預算單位及早清理、預計 20**年的結轉資金數額，在 20**年 “ 二上 ” 部門預算中全面、完整地反映。在 20xx 年度預算執行結束、結轉資金實際形成並經審核(審計)確認後，相關單位再根據審核(審計)結果安排使用。對按照相關政策規定屬於部門結餘或應當統籌的資金，省財政將按政策規定收回或統籌到總預算安排使用，各預算單位不得自行納入年初部門預算安排支出。

二是依法合規儘快使用實撥賬户資金。 由於歷史原因，目前各預算單位的實撥賬户中存在一定數量的結餘資金。按照盤活財政存量資金的政策和工作要求，各單位應當儘快使用，發揮財政資金效益。各預算單位要認真清理、甄別實撥賬户中的財政性資金，對 20**年擬使用的資金，要納入部門預算統籌安排，其他資金也要按規定在兩年內使用完畢;對在規定時間內未使用完的財政性資金，經審計認定後收回總預算統籌安排。對預算執行中各單位申請動用實撥賬户資金的，按照 “先審後用 ” 的原則，由單位提請審計部門進行專項審計，分清資金來源和性質，並對支出進行合規性審核，省財政再按規程辦理預算調整手續。

三是按政策規定核減部分單位的項目支出預算。 經省委、省政府批准，省財政廳對截至 20**年底結餘結轉數額較大的單位動了 “ 刀子 ” ，我們廳也有部分單位不幸 “ 中槍 ” ，部分項目資金、 “ 三公 ” 經費等被硬性收回，讓人痛心加痛恨，在安排 20**年部門預算時，省財政又按照收回數再次按照一定的比例調減了預算指標，廳裏不得不照此抓方配藥，否則，沒有一點責任感，沒有一點心痛。落實這項政策，目的是督促各部門科學編報預算、加快執行進度，如果以後年度部門結餘結轉規模得到了控制、支出進度上去了，省財政仍將繼續保障單位履行職能和事業發展必需的支出。今後，廳裏也要借鑑這種辦法，要來一點真動作。

八、強化漢外管理

我廳省屬漢外單位很有幾個，目前在管理上還存在一些薄弱環節，如經費來源渠道多樣，預算體制和管理職責不明確，執行政策不統一，預算編制不細化，管理水平參差不齊，一些單位遵守財經紀律不夠嚴格，內部管理不夠規範，履行管理職責不到位，存在突出的違紀違規問題。近期，省財政廳印發了《關於進一步規範漢外省屬單位預算管理有關事項的通知》，對漢外省屬單位的預算管理體制和職責、部門演算編制和執行以及加強預算監督管理等做出了統一的規定，希望相關部門和單位按照規定辦理。

一是要落實預算管理責任。 省級主管(統一管理)部門是本系統部門預算管理的責任主體，負責逐級審核彙總後編報本系統的預算和決算，並對預算執行、預決算信息公開等工作負責。

二是要全口徑編制部門預算。 漢外省屬單位要把省級預算安排的經費撥款和市縣財政合規安排的經費補助，全部納入收支範圍，完整、準確、規範地編制部門預算，減少預算執行中的調整事項。

三是要規範預算執行。 省屬漢外單位獲取的所有財政性資金，包括省級預算安排的和市縣財政安排的，都要分別納入省和市縣財政國庫集中支付管理範圍。以前，市縣財政安排的補助資金，一般都是撥付到單位的實撥資金賬户，導致這些資金脱離財政監管。從明年開始，所有的財政性資金都要納入同級財政國庫集中支付管理範圍，按項目、按進度撥付，並接受財政和審計等方面的監督。年度預算執行結束後，要按照財政撥款結餘結轉資金管理辦法，對各類結轉結餘資金進行清理審核，按政策規定應當收回財政的結餘資金，分清經費來源後分別由省和市縣財政收回。

九、如期完成工作

省財政廳印發的 《關於編制省直部門 20**- 20xx 年支出規劃和 20**年預算的通知》 ，明確了 “ 兩上兩下 ” 階段各部門需要完成的具體工作事項。目前， “ 一上 ” 和 “ 一下 ”階段的工作已經基本完成，近期我們將下達 “ 一下 ” 預算控制數。下一步，我們將組織各部門共同做好 “ 二上 ” 和 “ 二下 ” 階段的預算編審和批覆等工作。

“ 二上 ” 階段 的重點工作是細化編制部門預算建議方案，審核彙編 20**-20xx 年支出規劃。一是要繼續按照往年的規程，在財政下達的預算控制數內，按照分管(協管)省領導要求，根據有關政策和省委、省政府確定的年度工作重點，編制形成規範、細化的 20**年部門預算文本。二是要根據形勢、政策變化和部門規劃編制情況，進一步調整完善部門三年支出規劃，並組織審核、彙總報批。這一階段的工作應當在 11 月 5 日 之前完成。

在這裏強調一點，對於逾期不交、延誤全廳工作的單位，要在全廳通報批評，建議廳領導對主要負責人進行約談。請大家講規矩、守紀律，如期高質量地完成工作。

“ 二下 ” 階段 的重點工作是批覆部門預算。省人代會審查批准省級預算後 20 日內，省財政廳把部門預算批覆到省級各預算單位。農業廳將在 15 日內把預算批覆到所屬單位。這一階段的工作要嚴格按照法定的時限完成。

下一步的預算編審工作時間緊、任務重、要求高。廳計財處將認真落實好焦廳長的重要講話精神，繼續做好組織、協調和服務工作。同時，也希望各部門、各單位一如既往地重視和支持預算編制工作，圍繞省委、省政府以及廳黨組確定的中心工作，緊緊結合部門職能，進一步加強領導，強化責任，指定專人，細化方案，把握節點，加強溝通，精心組織，圓滿完成 20**年和三年支出規劃預算編制工作任務。

預算編制會議上的講話稿【篇三】

同志們：

今天我們在這兒 召開 一年一度的全縣預算編制工作會議。參加 會議的有縣直一級預算單位分管領導和財務人員，二級預算單位的負責人、鄉鎮(場、區)分管這項工作的領導以及財政所所長、預算會計、財政局分管領導和相關業務股室負責人及業務人員。這次會議是一個規模比較大的會議，也是一年一度非常重要的會議。 以 今天這次會議為標誌，全縣預算編制工作進入關鍵時期。剛才， 財政局長 陶 吉勇同志 就財政預算編制和財政收支情況的重要問題作了通報，提出了幾點建議 。 這些建議事關全縣財政收支和經濟運行，請大家務必 重視 、抓好落實。我再講 三個方面的意見，供大家在具體工作當中參考落實。

一、充分認清當前形勢

(一)認清當前經濟形勢。 20**年，在整體經濟下行壓力下，我們 積極應對錯綜複雜的 經濟形勢和艱鉅繁重的改革任務，全縣經濟運行總體形勢是穩中有憂。我説的憂是“憂慮”的“憂”，那麼憂在哪裏?主要 的 憂慮是經濟還在下行，觸底的情形還不十分明顯，當前經濟運行中的問題不是短期的、不是局部的， 而 是中長期的、全國範圍的。政策層面上，減税、清費仍是主基調，大家都知道“營改增”是今年5月份開始實施的。 政策性減税、減費、減收在持續發 酵 ，收入增長大幅下滑。剛才 ，陶吉勇同志 通報的，我們幾項收入到了11月份還只是完成了全年目標任務的80%、86%，可用財力在逐漸減少。 現實層面上，全縣工業經濟總量小，骨幹企業税源減收嚴重，41 個規上工業企業其中的6個企業今年是零申報，有 54 %的工業產值和增幅出現負增長。 受諸多政策性因素影響， 20**年財政收支將更加趨緊、形勢更為複雜、矛盾更加突出。

(二)認清財政收支形勢。 一是政策減收影響巨大。 税收收入方面，整體 經濟下行直接導致了税收增速放緩，我縣水電、礦產、水泥、汽配、服裝、煙葉等30多家規模以上企業税源減收嚴重，11家正常生產企業減產，導致骨幹税源減税額達1700萬元， 加之營改增後的增值税與中央分成，預計減少税收1600萬元。上級取消電子、煙葉等行業增值税劃轉，將減少税收1800萬元。 營改增政策還將持續影響20**年的財政收入，減税效應將進一步顯現;非税收入方面，中央強力推進“放管服”改革，清費降費，收入也還要進一步減少。從長遠看,減税降費政策會持續深入推進， 必將增加20**年預算編制的困難。今年元至10月份，全縣財政收入完成42752萬元，佔預期目標52300萬元的81.7% ; 地方一般公共財政預算收入完成31828萬元，佔預期目標37800萬元的84.2%，相差5972萬元。從當前收入總體形勢看， 能否實現全年財政收入目標，將直接影響全年財政預算執行。為了完成這個目標，我們這幾個月以來，一直在加緊步伐、多管齊下，層層動員，出台了加強税收徵管的指導性意見，每個月都召開經濟形勢分析會。國税、地税、財政及各鄉鎮(場、區)、縣直有關職能部門都積極參與到行動當中來，力爭確保完成全年目標任務。 二是剛性支出逐年增加。 與收入增速放緩情況相反，財政支出則呈剛性增長。 今年以來，新增住房公積金、醫療保險、養老保險補助、村幹部工資、鄉鎮公用經費等大額支出，比上年增加15723萬元。縣人大在20**年財政預算方案中批准的新增政策性支出有9項，全部落實需增加支出24740萬元，加上當年減收增支因素，全年財政收支缺口達27040萬元，實現“保工資、保運轉”目標十分困難、壓力巨大。20**年，教育、科技、文化、社保、衞生、司法等方面的改革將持續推進，需要足夠的財政資金來支撐，這些方面的支出一旦增加了，就減不下來。同時，政府性債務已進入償還高峯期;縣委、縣政府重大戰略決策部署、支持經濟社會發展和重大項目建設等支出的落實，都需要地方財力予以保障，這些都是打基礎、管長遠、增後勁的一些支出，是必不可少的。 三是可用財力十分有限。 近幾年來，我們將財政資金統籌用於落實重大政策、推進重大改革、支持精準扶貧等方面的支出非常多。20**年用於精準扶貧的統籌資金將近40億，這裏面有中央、省裏的項目和專項基金項目。全縣財力儲備非常薄弱，實現財政收支平衡十分困難。

之所以説這麼多，主要是想給大家客觀分析當前形勢。 財政收入下滑、可用財力不斷減少,但是剛性支出不斷增長，財政收支矛盾日益凸顯。在這樣的財政形勢下，我們預算編制工作的指導思想是什麼?我覺得，根本上還是 靠 我們大家，特別是在坐的各位，要樹立過緊日子思想，要推進改革創新，要根據 這個 指導思想來編制明年的財政預算。

二、牢牢把握工作重點

當 前預算改革的主要任務是建立全面規範、公開透明的現代政府預算管理制度，核心內容是預算編制科學完整、預算執行規範有效、預算監督公開透明，三者要有機銜接、相互制衡。凡事預則立，不預則廢。做好預算編制需要集思廣益、凝聚共識，把握好各項政策，並把改革精神融入到預算編制和財政管理工作中去。

(一)切實加快財政支出進度。 我們必須把財政資金更快、更好地轉變為實物工作量，拉動整個經濟增長。20**年以來，財政部門積極落實“限時制、催辦制、督辦制、特事特辦制”，從很大程度上簡化了資金撥付程序，資金撥付效率得到了有效提升。但從元至10月份支出情況通報看，全縣整體預算執行仍然慢於時間進度，有部分單位今年預算的公用經費、項目經費、專項資金沒有支出進度，還有部分單位支出進度在30%以下。這裏，我們就要反思了：不排除有些單位把獎勵工資和年終兑現放在年底的幾個月來兑現。但是還有很多手裏拿着資金找不到項目、有資金沒有項目;或者説是對項目的進度督辦不力、前期準備工作不充分。這是對單位、對工作極不負責的態度。所以，大家要嚴格執照預算年度，對應撥付的資金加快撥付，形成實際支出，確保支出按序、按時、按進度執行，杜絕年終突擊支出的現象發生。當年部門預算未形成實際支出的，對本級預算結餘的資金，由縣 政府收回統籌使用。我們去年已經執行，今年還是按這個規則來辦。不僅要收回，而且在下一年的預算還要進行調整。對結轉兩年的資金，包括基建資金和非基建資金，由縣政府收回統籌使用。這不是要大家年終突擊花錢，只能説明是一些單位預算編制不科學。

(二)切實加強財政借款回收。 根據省政府要求，全縣20**年底財政借款餘額要比20xx年壓縮30%以上，在20**年底全部收回，並嚴格規範財政借款程序，有效控制新增財政借款。目前，我縣財政借款金額過大，涉及單位較多，回收工作難度較重。財政部門要進一步強化工作措施，對有約定還款時間、到期的暫付款要全額收回。對預算單位沒有明確還款時間或以前年度在財政部門的借款也必須在今年內歸還。各單位也要主動配合財政部門工作，根據《鄖西縣財政資金外借管理辦法》要求，通過用當年指標、結存指標、自有資金等方式儘快歸還財政借款，確保完成省政府考核指標。同時，要控制新增財政借款，在借款程序上要嚴格把關，按規程操作。

(三)切實提高資金使用績效。 財政資金使用實現效益最大化有兩個途徑，一靠理財能力，二靠制度保障，兩者的重點都是要進一步深化改革，加強體制機制創新。圍繞提高財政資金績效，需要繼續推進三個方面的工作：

一是加大資金統籌整合。 目前，項目資金分配使用過於分散，嚴重影響了資金使用效率。我們要通過向上爭取和向內挖潛，加大財政專項資金統籌力度，按照“多個渠道進水、一個池子蓄水、一個龍頭放水”的要求，採取跨部門、跨年度、跨層級的辦法，統籌各級性質相近、用途一致的項目資金，全力支持精準扶貧工作。精準扶貧是當前的頭等大事、要事，要通過三年時間整合資金100億元，集中用於特色產業發展、生態扶貧搬遷、連片開發工程、勞動技能培訓、社會保障兜底等“五大工程”建設，確保如期完成“精準扶貧、不落一人”目標。在資金統籌工作上，各部門要積極配合財政部門，財政部門也要放開手腳，要動真格、真行動，加大力度消除體制機制和管理制度等方面的障礙，真正提高財政資金使用效率和效益。在這方面，有些局領導做的很不錯，主動提出將資金整合到精準扶貧資金大池子中。

在目前的新常態下，大家一定要解放思想，不要再 像 過去一樣，手中拿幾個錢，到年終時，等這個村的、那個局的負責人找自己，自己好行使分配資金的權力。 權力是 一把“雙刃劍” ，是沉甸甸的責任 ;錢用的好、管理嚴，問題不大;錢用的過程中出了 問題，你是要負責任的!我們把小錢化零為整，聚合力量辦大事。只有這樣，完成精準扶貧任務才有保障，我們的履職盡責才能到位。

二是積極盤活存量資金。 目前，全縣有80多個單位賬上有存量資金，而且賬面上資金量還不少。資金躺在賬户中，看似高枕無憂，實則是對資金的極大浪費。按照財政存量資金管理要求，20**年以前結存的財政資金，如果在今年年底不能及時撥付使用，按政策在20**年予以收回，由縣政府統籌使用。各單位要充分認識盤活財政存量資金的重要性，務必把閒散資金降低到最低限度，切實採取可行措施，儘快撥付資金，讓趴在賬上的資金動起來、用起來、活起來。

三是加強項目前期管理。 項目管理是當前工作中的一個薄弱環節，項目前期工作做得不細、不深、不透 ，會 嚴重影響預算執行進度，這是財政資金花不出去的主要原因。 今後，各項目主管部門要加強聯繫溝通，督促項目建設單位及早做好項目規劃、設計及招投標工作，在確保工程質量的前提下，加快項目建設進度。説到這兒，縣直各相關單位和各鄉鎮(場、區)要做好項目的儲備工作、做好前期工作。20**年要計劃推進的重點項目，投資總額要達到130億。這 130 億的幾十個項目中，前期工作是不是充分、是不是到位，直接關係到130個億是不是能如期花出去。項目完工後，督促建設單位及時進行竣工決算、驗收等工作，確保項目建設資金能夠及時撥付。 希望大家高度重視項目前期管理，儘快形成有效的項目管理工作機制。

(四)牢固樹立勤儉節約意識。 我們要繼續弘揚勤儉節約、艱苦奮鬥的中華民族傳統美德，嚴格執行中央八項規定，杜絕鋪張浪費，大力壓縮一般性支出。在有限的財力下，編制預算要做到“三精”：一要精準，錢要花在刀刃上;二要精細，預算要精確到每一分錢上，把每一分錢都用好;三要精確，要把預算落實到項目上。同時，還要做到“三個結合”： 一是長短結合 。長期方面，要發揮財政資金的引領支撐作用，圍繞“十三五”重大項目、重要規劃目標，加大支持和服務力度。中期方面，要按照財政三年支出規劃既定要求，適時更新重大改革、重要政策和重大項目的支出管理，強化財政規劃對年度預算的約束性。短期方面，要突出年度任務，除了基本保障性支出外，對於已經明確的重大工程、重要改革事項，要給予充分保障。 二是保壓結合 。保：財政本質上是民生財政，財政工作首要的是保障基本民生，解決人民羣眾最關心、最直接、最現實的利益問題。同時，要保障各單位基本工資、基本運轉，對於縣委、縣政府“打基礎、管長遠”的重點項目、重點工程，要全力支持，做好保障。壓：主要是一般性支出，對於非生產性支出、非重點性建設支出，原則上不增長。 三是急緩結合 。任何時候任何情況下，民生問題要優先撥付，全力支持。對於分進度推進項目進展緩慢、計劃內項目前期不到位等情況，預算資金要根據項目推進情況暫緩撥付。因此，各部門 要 按照“精打細算、厲行節約”原則編制預算， 將有限的財力用在“刀刃”上。

三、正風肅紀狠抓落實

(一)壓實責任。 部門預算編制是一項集預測與決策一體的綜合性工作，涉及單位管理的各個方面。各單位要切實履行預算編制工作的主體責任。特別是各單位“一把手”，要對本單位的財政狀況，包括閒散資金、沉澱資金等，做到心中有數。對一些按規定不能安排的支出要堅決壓下來，真正把縣委、縣政府關於預算編制的要求與本部門的具體情況結合起來，使部門預算編制更加科學合理。

(二)嚴格程序。 部門預算是依據《預算法》批覆的法律文件，具有剛性約束，必須嚴格執行，真正實現依法預算、依法理財。所有項目均要填報規範的項目申報表，編報説明要詳細、合規、合理，有關內容和數字應銜接一致。在預算編制的各個環節安排每一項預算資金時，要自覺接受人大、審計監督，對預算編制和執行過程中出現的問題要嚴格按照人大的要求整改到位。同時，財政部門、各預算單位要落實好各自的工作責任，加大預決算信息公開力度，切實做好相關解釋工作，更好地接受公眾監督，提高依法理財水平。

(三)鐵律管財。 要用鐵的紀律管財政，把紀律、規矩挺在前面，守住“三條線”：一是守住勤儉辦事的標線。要嚴格落實中央八項規定精神、國務院約法三章、《黨政機關厲行節約反對浪費條例》和省委六條意見。二是守住財務制度的紅線。有些單位的財務混亂現象要認真查一查，必須在財務制度上進行規範約束，嚴格執行“先審批後立項”、“先有預算、後有支出”等規章制度。三是守住財政紀律的高壓線。要加強執紀監督，加大問責力度，以嚴的標準、鐵的紀律念好“緊箍咒”。

同志們，財政工作事關全縣改革、發展、穩定的大局，希望大家按照縣委、縣政府提出的指導思想、基本原則、工作重點和具體要求，強化部門責任，把握時間節點，加強溝通協調，精心組織實施，確保部門預算編制工作落實推進到位 。

謝謝大家!