縣預算執行情況和預算草案的報告大綱

——～年2月28日在縣xx屆人民代表大會第四次會議上

縣財政局局長

各位代表：

我受縣政府委託，向大會報告～年預算執行情況和～年預算草案，請予審議，並請政協委員和列席會議的同志提出意見。

一、～年預算執行情況

～年全縣全口徑財政收入完成7,118萬元，完成年預算的108.1%，同比增長19%。其中：上劃收入3,491萬元，完成年預算的102.7%，同比增長13.8%；一般預算收入3,627萬元，完成年預算的114%，同比增長27.3%。全縣財政總支出完成17,690萬元，完成年預算的111.3%，同比增長15.3%。

按分税制財政體制計算，～年全縣一般預算實現了收支平衡，略有結餘。

過去的一年，全縣財税部門在縣委、縣政府的正確領導和人大、政協的監督支持下，堅持服從服務於全縣改革、發展、穩定的大局，為完成全年工作任務做了大量工作，主要體現在以下幾個方面：

第一，加大財源建設工作力度，培植經濟增長點。我們按照省政府加強縣級財源建設工作的具體部署，圍繞我縣經濟發展的重點，依託資源上項目，培植縣域經濟增長點。一是積極做好項目申報工作。通過認真選擇項目，多次與省市有關部門協調，省財政廳扶持財源建設項目7個，下撥資金700萬元，有力支持了項目建設。二是加大對項目的推進力度。定期深入項目單位瞭解項目運行情況，幫助企業出謀劃策，解決問題。目前，鴻基水泥2500線項目主體設備已安裝完畢，鴻基焦化廠、鴻源米業、巨龍實業項目建設已竣工，建龍鐵礦已正式投入生產，財源基礎得到進一步壯大。三是加大招商引資工作力度。全縣招商引資5.5億元，引進大項目22項，30萬噸鴻基焦化廠、鴻基水泥2500線通過招商引資均已建成，通過招商引資為財源項目建設注入了資金，加快了項目建設，為財政增收奠定了堅實基矗

第二，加大組織財政收入工作力度，促進財政收入穩定增長。一是加大了對工商税收徵管力度。按照“加強徵管，堵塞漏洞，懲治～，清繳欠税”的十六字方針，加大了對建築安裝、房地產交易、焦炭市場税收徵管工作力度，嚴厲打擊各種偷、逃、抗税行為，整頓税收市場秩序，實現了同比增收15%的工作目標。二是加大了對農業税尾欠和契税徵收力度。結合“一免兩補”對以前年度拖欠農業税進行了清收，清回欠税236萬元；契税徵收工作在堅持以往下户徵收、司法部門協助徵收的同時，通過在房產部門設立契税徵收機構，全年徵收100萬元，同比增長67.7%。三是加大對非税收入的徵管力度。我們強化了對行政性收費、罰沒收入及其它各項收費的徵管工作，進一步規範了我縣房地產開發及建築工程行政事業性收費和價格調節基金採勸一站式”收費管理辦法，明確了對擇校生收費等行政事業性收費和罰沒收入的留結比例，預算外統籌資金244萬元，同比增長52.5%，緩解了預算內資金緊張局面。

第三，加大優化支出結構工作力度，確保重點支出需要。一是從嚴編制支出預算。在預算編制過程中，堅持實行零基預算，把工資和必要的辦公經費列入硬性預算，其它支出預算視財力情況給予適當安排，切實減輕支出預算壓力。二是認真清理財政供養人口。通過實行補助工資進卡，鄉鎮財政供養人員持卡，在全省第二家引進活體指紋識別系統管理企業離退休人員，全年節省資金460萬元。三是合理調度資金。在財政資金極為緊張的情況下，通過採取向上爭取臨時借款、回收往來欠款等措施，保證了機關事業單位職工工資及時足額發放，保證了正常運轉的資金需要，社會保障資金做到了及時發放，通過對信訪、社會治安綜合治理、城市建設等重點工作給予資金支持，有力維護了安定團結的政治局面。

第四，加大深化各項財政改革工作力度，提高財政管理水平。一是繼續推進財政支出管理體制改革。進一步完善了會計集中核算制度，規範了會計集中核算程序，統一了支出標準，從制度上解決了財政資金被截留、擠佔、挪用問題；繼續深化政府採購制度改革，進一步擴大了採購範圍，包括了貨物、工程和服務三大類別，拓寬了採購領域。全縣實現政府採購支出709萬元，綜合節支率11.2%。二是繼續推進農村税費改革試點。認真做好深化農村税費改革工作，全面落實“一免兩補”惠民政策。把“一免兩補”工作的有關政策通過電視、公告、宣傳單等多種方式認真落實到每個農户，財政部門抽調30多人蔘與全縣的糧食直補資金髮放工作，使糧食直補資金髮放工作得以有序進行。三是積極爭取城鎮社會保障體系試點資金。財政、勞動等各有關部門緊密配合，嚴把企業上報材料關，已完成上報審批並軌國有企業22户，並軌職工2626人，爭取上級補助資金870萬元。

第五，加大財政監督檢查工作力度，整頓和規範財經秩序。一是加大對非税收入監督檢查工作力度。重點檢查了是否存在擠佔、挪用、串用的問題；是否存在擅自設立收費項目、提高或降低收費標準、擴大收費範圍、搭車收費問題；是否按規定使用省財政部門印製的收費票據等內容。二是加大《會計法》執法檢查工作力度。針對檢查中暴露出的問題，實行了嚴格的會計上崗“准入證”制度。舉辦了多期財會從業人員培訓班，提高了財會人員的業務技能和業務素質。三是認真組織開展三項清理工作。對黨政機關用公款為幹部職工購買商業保險、黨政幹部拖欠公款以及統一着裝進行了清理整頓，對公款購保險問題進行整改，對清理出的欠款進行收回，對違規着裝按規定進行了收繳封存。

過去的一年，縣政府和財税部門圍繞縣xx屆人大三次會議確定的各項工作任務，大力發展經濟，支持社會各項事業的發展，取得了一定成效。但預算執行中仍存在着一些不容忽視的問題。主要是：自身組織收入能力低，收入淨增長額度較小；個別企業和單位部門利益意識嚴重，拖欠税款和坐收坐支應繳財政收入的現象時有發生；財政資金緊張，樹立過緊日子思想有待於進一步加強。對於這些問題，縣政府有決心在～年切實採取措施，逐步加以糾正和解決。

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sp;二、～年全縣預算草案

～年是五年財政振興計劃的關鍵一年。雖然我縣財政仍很困難，但今年的財政工作面臨着較為有利的宏觀環境。經過近年來的不懈努力，全縣經濟結構調整步伐加快，財源建設卓有成效，一批招商引資項目已成為新的經濟增長點，為擴大經濟總量，壯大財政經濟實力奠定了良好的基礎；財政改革進一步深化，財政管理水平不斷提高，為加快公共財政建設步伐起到了積極的推動作用。

根據上述形勢分析，依據全縣國民經濟發展計劃，～年全縣預算編制的指導思想是：以鄧小平理論和“xxxx”重要思想為指導，認真貫徹縣委十三屆三次全委（擴大）會議精神，樹立和落實科學發展觀，圍繞建設財政富縣工作目標，充分發揮財政職能，繼續深化財政改革，依法加強財税徵管，實現財政收入穩定增長，調整和優化支出結構，切實做到“四個確保”，努力促進經濟社會全面協調可持續發展，量入為出，確保實現預算平衡。

根據上述指導思想，～年全縣財政預算安排如下：

全縣全口徑財政收入安排8,041萬元，同比增長13%。其中：上劃收入4,185萬元，同比增長19.9%；一般預算收入3,856萬元，按可比口徑同比增長9.5%。

全縣財政總支出安排18,908萬元，同比增長6.9%。

三、堅定信心，狠抓落實，確保完成今年各項財政工作任務

在新的一年裏，我們要全面貫徹落實縣委十三屆三次全委（擴大）會議精神，以加快發展為主線，以增加財政收入為目標，搶抓機遇，乘勢而上，不斷開創全縣財政工作的新局面。

第一，圍繞結構調整和項目建設，加大工作力度，不斷提升財源建設的層次和水平。牢固樹立向調整要效益、要財源的發展觀，充分利用當前有利的政策優勢，突出財源建設大上項目，上大項目，逐步建立有利於經濟自主增長和健康發展的長效機制。做好省財源建設項目的爭取工作，在落實～年申報項目的同時，積極做好申報～年項目的準備，着力申報一批高質量、高效益、低消耗的財源項目。加快企業結構調整步伐，以提高經濟增長的質量和效益為目標，做大做強鴻基水泥、鴻基焦炭、建龍鐵礦、鴻源米業等優勢支柱產業，努力振興白瓜、果酒和亞麻產業。

第二，堅持依法治税，積極組織收入，確保應收盡收。繼續抓好税源普查工作，加強税收動態管理，實行重點税源月報制度，對重點税源實施實時監控。加大税收稽查力度，積極挖掘增收潛力。嚴厲打擊偷逃騙抗税等違法行為，維護税法尊嚴。加強建安及各類市場的税收徵管，規範徵收秩序，增加財政收入。通過簽訂清欠責任狀和實行欠税公告等辦法，清繳企業欠税。努力提高全民納税意識，特別是通過實行財源骨幹企業税收獎勵辦法，鼓勵企業積極納税，增加財政收入。繼續抓好非税收入的徵管，加大查處坐收坐支、私設小金庫的力度，確保財政收入全部繳入國庫。

第三，堅持有保有壓，優化支出結構，提高資金使用效益。按照公共財政和統籌發展的內在要求，清理和逐步減少不屬於公共財政範疇和不屬於統籌發展方向的支出，盤活資金存量，用好資金增量，有效歸併整合財政性資金。集中財力保重點。除工資性支出、事關社會穩定的支出外，對其他支出都要從嚴控制。嚴格控制財政供養人口。抓住事業單位機構改革的契機，進一步規範財政供養範圍。嚴格控制行政經費支出。通過強化會計核算中心管理、擴大政府採購範圍等辦法嚴格控制行政經費支出。做好完善城鎮社會保障體系試點工作。在確保穩定的前提下，加快節奏，努力完成全縣國有企業的並軌任務。

第四，積極深化財政改革，推動公共財政建設，努力解決財政發展中的問題。按照建立公共財政的要求，不斷完善財政運行機制。進行預算編制改革。在縣直選擇幾個預算單位實行部門預算試點，為全面推行部門預算積累經驗。加快農村税費改革相配套的各項改革。抓好取消農業税後的農村公共衞生體系、社會保障體系建設等六項改革和良種補貼的發放工作，促進農村經濟發展。深化國庫集中收付制度改革。擴大國庫集中收付管理的覆蓋面，進一步加強和規範財政支出管理。繼續搞好政府採購制度改革。拓寬政府採購範圍，對財政投資達到50%的各類採購項目，納入政府實行集中招標採購。深化非税收入的“收支兩條線”管理。堅決杜絕截留、坐收坐支預算外資金的行為；加大財政統籌力度，進一步增強政府的宏觀調控能力。

第五，全方位爭取資金，緩解財政困難，促進經濟社會協調發展。繼續爭取省財政臨時借款。保證全縣幹部職工工資發放和社會保障資金需要，維護我縣社會穩定良好局面。積極爭取省政府財源建設資金的支持。要加大爭取力度，努力在項目數量和規模上實現新的突破，儘快培育出對地方財政貢獻大的支柱財源。積極爭取國家扶持糧食主產區的建設資金，促進經濟發展。積極爭取國家開發行和其他金融機構的投資。拓寬融資渠道，加快城市建設，改善投資環境，培植新的財源，並多方籌措償債資金，形成城市建設資金的良性循環。

各位代表，在新的一年裏，我們要在縣委的正確領導下，進一步解放思想，實事求是，與時俱進，開拓創新，為促進全縣經濟及社會事業的加快發展做出應有的貢獻。