公司費用報銷管理制度十篇

公司費用報銷管理制度 篇1

公司報銷及借款管理制度如何制定？應包含哪些內容？

為加強本公司分析核算，規範財務制度及出差的使用原則，提高資金的使用效率，保證出差人員在出差期間工作與生活的需要，本着“保證必須，勤儉節約”的指導思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。

一、 職責

1、各業務負責人對各項業務的合理性、可行性、部門費用控制負責。

2、財務部對各項費用票據的合法性以及費用的預算控制管理負責。

二、借款及報銷原則

1、借款依據及還款時間要求

借款類型 借款依據 還款時間

投標保證金 招投標邀請函 招投標結束一個月內

履約保證金 合同複印件 合同規定期限

租房押金 合同複印件 合同規定期限

差旅費借款 出差借款單 出差結束後一個月內

其他借款 合同複印件、單筆專項業務費用審批單及預算明細表等 借款之日起一個月內

2、出差人員預借差旅費應保證專款專用，不得私自挪作它用。原則上部門經理以上一律不準預借差旅費。

3、其他借款支出，實行單筆總經理審批。

借款審批權限

序列 業務審批人 業務終審人 財務終審人

銷售（含銷管） 銷售副總 總經理 財務經理

服務（含售前、實施、服務） 服務副總

運營（含財務、人力行政、市場） 總經理

各業務部 業務部負責人

4、前款不清，後款不借。除未到期的保證金、押金外，如有未清帳借款，不得再進行下一筆借款，特殊情況由總經理審批。

5、財務部定期對業務借款進行清理，未按照規定時間還款的，對借款人按借款金額10%罰款。

6、報銷時限

（1）差旅費報銷時限為出差返回後兩週內，不得逾期。如逾期報銷，則按逾期10元/天扣減出差費用。

（2）交通及移動通訊費按季度報銷，次季度的首月，必須將該季度的費用報銷完畢，逾期不予報銷。如：6月報銷4—6月交通費及3—5月通訊費。

（3）招待費及會議費等報銷時限為此項業務結束後兩週內，不得逾期。並且報銷時需相關業務負責總經理簽字。

（4）所有報銷單據，超過3個月期限，將不再予以報銷，請務必及時報銷。

三、 差旅費報銷標準

1、 往返交通費

人員類別:飛機 、火車、 輪船、 長途汽車

總經理：經濟艙、 實報 經濟艙、 實報

其他人員：特批、 二等座、硬座、硬卧特批實報

（1） 一般員工可乘坐火車硬卧及硬座、長途汽車、輪船三等艙。出差人員白天乘車超過12小時或晚上乘坐火車的，可購買同席硬卧車票，乘坐火車超過13過小時可乘坐飛機，但特殊情況下如需乘坐火車軟卧、輪船二等艙，飛機（僅限於經濟艙），須事先經總經理審批同意。

（2） 公司已經統一為員工購買商業意外保險，因此不再承擔個人購買的意外保險費用。

（3） 同一地區不同城市之間的往來，只能乘坐長途汽車或火車，嚴禁乘坐出租車，否則不予報銷。

（4） 外地交通費20元/天，不到20元，據實報銷;超標，按20元/天報銷，天數計算同補助天數。

2、住宿費

（1）住宿費用為標準間費用，同時出差的同性人員需同住一個標間，報銷時應註明，如住宿費由一人報銷，則需要另一人簽字證明。但如果客户提供住宿，則不予報銷住宿費用。

（2）住宿費用報銷標準：濟南、青島、煙台住宿標準150元/天;省內其他城市住宿標準100元/天;省外（如：北京、上海等）住宿標準200元/天。若住宿超標，則超標金額自行承擔。

（3）住宿發票必須真實並且帶有當地税務或財政監製章（沒有税務或財政監製章的住宿發票或收據無效）。無住宿費發票或發票與住宿地不符者，住宿費用自理，一律不予報銷。

3、出差伙食補助

（1）出差伙食補助標準60元/天（試用期補助標準減半，30元/天），其中50元/天（試用期20元/天）的補助需自行找票。（此處補助標準60元/天，僅為舉例用，各地出差補助標準，單獨郵件發送）

票據要求：會議費、資料費、過路過橋費、汽油費、修理費、汽車、火車票、船票、機票（只限本公司員工）、圖書費、印刷費、服務費（只限於IT服務業）、小額郵費，打車費、月票費、電話費（只限本公司員工）及定額電話費票據等，長條交通票每次報銷補貼時只限用一張，此類票據不準連號（發票連號包括同一本上的發票），不得使用招待及禮品發票。並且發票必須是當年發票。

（2）參加會議、培訓以及陪同客户參觀出差不享受出差補助。

4、票據規範要求

原始票據必須是符合税務規定的正規發票，票據完整，內容填寫清晰有序，具體要求如下：

（1）單位名稱要填寫“用友軟件股份有限公司濟南分公司”，機打發票單位名稱手寫無效，除非發票票面標示“除單位名稱外手寫無效”。

（2）金額的大小寫要相符，字跡要清楚。

（3）日期填寫完整，發票日期要與實際業務日期一致。

（4）開票方發票專用章或財務專用章（必須是全章）。

（5）發票項目必須與業務相符，內容填寫清晰有效;

（6）財務部有查驗票據真偽的義務及權利，有權拒絕假偽票的報銷。

（7）因個人原因丟失報銷票據，不可用其他票據抵報，費用自行承擔。

（8）外包付款取得發票為地税發票，如：實施、開發、服務。營業税改增值税地區必須提供增值税專用發票。

5、報銷單據填寫規範

（1）報銷單據選擇：參照網上報銷系統（網址：），交通、通訊記入日常費用，其他費用全部記入項目費用中。（除交通、通訊暫緩報銷外，其餘費用暫採用手工報銷）

（2）報銷粘貼順序：自上而下，自右而左，按票據類別，實際票據與出差補助票據分別粘貼。報銷清單列示在最後一頁。

（3）大寫數字提示：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、億。

（4）報銷單據必須用黑色鋼筆或簽字筆填寫，不得使用圓珠筆，並且不得塗改、大小寫金額填寫一致、合計、部門、姓名、出差事由、日期、領款人均需填寫、部門主管簽字審核、補助填在其他格。

（5）如有替代發票情況，支出憑單上按自找發票填寫報銷內容，原始票據與替代票據分別粘貼，並在《禮品、車費報銷清單》上列清真實業務情況。補貼請自行找票，所找發票不可是一本上票據或連號票據，否則將從報銷單據上直接扣除此金額。

（6）出差補助每天按10元累計填寫到“出差補助金額”中，其餘填到“其他”列中。若無補助，則“天數”列不準填寫。

（7）出差過程中發生的招待費等，應單獨粘貼報銷。

6、其他相關規定

（1）出差天數計算：自開始出差之工作日起到回公司工作之日，連續計算天數後減一。

（2）出差過程中涉及禮品、交際費用原則上不予報銷，如因業務需要確需發生此項費用，必須事先向尹總審批，並單獨粘貼支出憑單報銷。

（3）員工出差期間，因遊覽或非因工作需要的參觀而開支的一切費用，均由個人自理。

（4）出差中途除因病、遭意外災害或因實際需要由部門經理指示延時外，不得因私事或藉故延長出差時間，否則公司不予報支差旅費，並視情節輕重對其進行通報批語、扣發工資、直至辭退等處理。

（5）各部門經理和財務部有權對虛報嫌疑的報銷申請提出質疑並查驗原始單據，經查屬實，財務部有權拒絕報銷本次發生的所有出差費用;如果多次出現同類問題，財務部有權直接扣除相關報銷款，並報公司總經理，公司視情節輕重進行通報批評、扣發工資、直至辭退等處理。

（6）票據超過三個月期限，視為自動放棄報銷，公司不再給予報銷。

（7）集團培訓：先確認費用承擔方。此費用如濟南公司承擔，則首先需審批然後登陸如下網址：填寫申請（具體操作，請參照“機構（）消費卡充值申請説明”文檔），並經財務審批後，直接打印審批單自行去集團卡務中心辦理入住或退卡手續即可。（卡務中心週六、週日不辦公，消費卡用完後請自行到卡務中心退掉。）

（8）支持費用：報銷時一併提供被支持方財務總監及總經理簽字確認的《支持費用確認單》，並執行濟南公司標準。（由於傳真件無法長期保存，請自行復印）

集團支持本公司項目時，則首先需總經理審批，然後報財務經理審批即可，否則不予報銷。

（9）新入職員工第一次報銷時，務必提供報銷卡號及具體開户行名稱，如：，招商銀行濟南泉城路支行等。

本制度自公佈下發之日起執行，解釋權歸財務部。

公司費用報銷管理制度 篇2

第一部分總則

第一條為了加強公司內部管理，規範公司財務報銷行為，倡導一切以業務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。

第二條本制度適用公司全體員工。

第二部分借支管理規定及借支流程

(一)出差借款：出差人員憑審批後的《借款申請表》按批准額度辦理借款，出差返回10個工作日內辦理報銷還款手續。

(二)其他臨時借款，如業務費、備用金等，事情辦結後應及時報帳。

(三)借款未還者原則上不得再次借款，年底未還且不能説明原因的，將從工資中扣回。

第三部分日常費用報銷制度及流程

第一條日常費用主要包括：差旅費、電話費、交通費、辦公費、業務招待費、維修費、水電費、低值易耗品及備品備件、資料費等。

第二條費用報銷制度

（一）報銷人根據原始發票、出差申請等有關手續填寫費用報銷單，簡述費用內容或事由，按單據要求項目填寫完整，財務依據審批完整的報銷憑單支付現金，如在財務有借款會計辦理銷賬手續。

（二）報銷人原則上必須取得相應的合法票據(國家税務局印製的發票)，如有特殊情況需説明原因，對於無法取得發票的單據必須由對方單位蓋章或簽字，報銷單上註明附件張數。

（三）審批流程：

主管部門經理審核簽字→財務部門支付現金

第三條各費用標準

（一）差旅費報銷標準：

職務 交通工具 住宿標準 伙食標準 外埠市內 交通費用

一般員工 火車硬卧（長途汽車） 元/天 元/天 元/天

項目經理 火車硬卧（長途汽車） 元/天 元/天 元/天

總經理及以上 火車、飛機 實報實銷 實報實銷 實報實銷

差旅費標準的補充説明：

（1）住宿費報銷時必須提供住宿發票，實際發生額未達到住宿標準金額，不予補償；超出住宿標準部分由員工自行承擔。

（2）伙食標準、交通費用標準實行包乾制，依據實際出差天數結算，原則上採用額度內據實報銷形式，特殊情況無相關票據時可按標準領取補貼。

（3）出差到公司施工現場或公司駐點（辦事處）的，公司不再補發住宿、伙食補助。

（二）電話費報銷標準

公司級領導 每月每人 元

工程項目主管 每月 元

電話費報銷標準的補充説明：

電話費報銷時必須提供發票

（三）辦公用品、低值易耗品等報銷制度

管理規定:為有效利用辦公資源、倡導節約、合理控制辦公費用，由各部門按需申請，公司辦公室負責統一購買、領用、保管，此工作指定專人負責。物品購回後執行登記、領用制度。

（四）招待費報銷制度

如因公司業務需要宴請客户，經辦人或部門主管必須事前爭得公司領導同意（或電話申請），取得同意後方可進行。一般工作招待用餐原則上不超過每人50元的標準（含煙酒）。公司遇特殊業務、額招待費必須由公司領導出席（或授權他人），此類招待費可據實報銷。

第四部分工地人材機支出及固定資產購置報銷財務制度

（一）材料費：材料費是指在施工過程中直接發生的以及有助於構成工程實體的材料，包括主材、預製構件、施工設備、耗材等，20xx元以上的材料需上報總經理審批，月底根據實際消耗的材料據實支付。

（二）人工費：人工費是指直接施工人員（不包括機械操作人員）的工資、獎金。人工費工資部分按施工人員的實際發生數支付。

（三）機械費：每月底根據取得的機械修理費、材料配件費、燃料費、機械台班的使用費等情況據實支付。外部施工機械，由項目經理根據施工班組簽字的清單，編制“機械台班單”轉給財務部入賬。

（四）公司各施工工地使用機器設備，動力設備，工具儀器等由工程部歸口管理。

固定資產：單位價值在20xx元以上，使用期限一年以上的設施、設備、機械、車輛、不動產等。

（1）購置固定資產，經辦人或部門主管必須事前爭得公司領導同意（或電話申請），取得同意後方可進行。

（2）資產購回後，財務部憑購物發票或財產收入驗收單辦理報銷手續，工程部門登記台帳。

（3）資產在公司內部之間轉移使用應辦理移交手續，移交手續由工程部門辦理，送財務部備案。

（4）財產的清查、盤點。公司工程部門應定期進行財產清查盤點工作，年終必須進行一次全面的盤點清查，財產盤點清查後發現盤盈，盤虧和毀損的，均應書面説明虧損原因，對因個人失職造成財產損失的，必須追究主管人員和經辦人員的責任。

（5）凡已達到自然報廢條件或不能正常使用的固定資產，工程部門應上報公司主管領導，由公司主管領導決定處理意見。

（五）加強對費用的總額控制，嚴格制定各項費用的開支標準和審批權限，財務人員應認真審核有關支出憑證，未經領導簽字或審批手續不全的，不予報銷，對違有關制度規定的行為應及時向領導映。

第五部分附則

第一條本制度解釋權歸公司財務部。

第二條本制度自發布之日起生效。未盡事宜由公司另行文補充規定。

4、財務報銷管理規章制度

為了加強公司的財務管理，合理調度資金，提高資金使用效益，規範出差人員的審批及報銷程序，根據國家有關法律、法規和各項財政政策，結合本公司的具體情況，特制定本規定。

原則

一、嚴格財務收支審批制度，公司發生的各項開支都必須由經手人填寫費用報銷單，註明支出事由、項目、發票張數、報銷金額、和經辦人簽字、部門經理簽字、財務部門審核、相關程序審批後，出納方可付款。

二、加強報銷管理，當月賬，當月了，25日以後的賬最遲不得超過下月5日。

三、為了分清責任，進步部門核算，不同人員支出的業務費用不得混淆在一張報銷單上。

借支管理

一、借款管理規定

(一)出差借款：出差人員憑審批後的《出差申請表》按批准額度辦理借款，出差返回5個工作日內辦理報銷還款手續，核銷日期最晚不得超過次月發工資日。

(二)其他臨時借款，如市場業務費、廣告費、押金等，借款人員應及時報帳，除押金外其他借款原則上不允許跨月借支。

(三)各項借款金額超過5000元應提前一天告知財務部備款。

二、借款流程

（一）借款人按規定填寫《借款單》，註明借款日期、借款人姓名、借款事由、借款金額（小寫須完全一致，書寫規範，不得塗改，其中寫數字：壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬）。

（二）審批流程：主管部門經理審核簽字→財務部複核→總經理審批。

（三）借款人執審批後的《借款單》到財務部，由出納按照批准金額予以支付；

（四）借款人請款後必須及時報銷。借款不得超月，差旅費借款必須在返回公司上班之日起5天內報銷。

三、借款報銷管理程序

（一）借款人員在任務完成之後要及時報銷，原則是前賬不清，後賬不借，逾期未還借支者轉為個人借款從工資中扣回。

（二）報銷時，應以借款申請單為依據，據實報銷，報銷單上應註明所辦事有何用途，並附原始單據和發票，超出申請單範圍使用的，須經主管領導批准，否則財務人員有權拒絕報銷。

（三）財務人員對報銷憑據的合法性、真實性、合理性予以複核；

（四）報銷人執複核後憑據和報銷單到出納處核銷（由雙方當面對“借款單”剪角為憑）；

（五）借款購置固定資產和低值易耗品，還應附驗收單。

費用報銷管理

一、版面費、廣告代理費：由部門憑發票填寫費用報銷單，財務部對票據進行核實（附上媒體刊登的.詳細清單），核對無誤後付款。

二、印刷費：部門憑發票，附印刷品結算單，進行核實無誤後，填寫費用報銷單，財務審核無誤後付款。

三、辦公用品、低值易耗品：由行政中心統一購買，行政中心保管人員根據發票同實物核對無誤後，填寫驗收單（低值易耗品還需有出庫單），憑發票（附上驗收單及分攤明細）填寫費用報銷單。各部門自行購買的憑發票填寫費用報銷單經相應級別領導審批後報銷。

四、資料費：各部門購書及其他資料，首先將書、資料和發票拿到行政管理中心進行登記驗收，並在書、資料上蓋章、編號。經手人憑發票及附上驗收單填寫費用報銷單。

五、業務費：所有業務費用票據需開明細發票，經手人須在票據背面簽字。各部門應本着勤儉節約的原則使用業務費用，任何人不得用於除業務需要以外的個人消費。業務招待費須有兩人以上簽字並註明時間及招待客户名稱；交通費須註明起始、地點及原因；快遞費單據上請註明客户名稱。所有費用均分別計入各個部門成本。未按規定填寫説明或者簽字的，財務人員應將報銷憑證退回並説明原因。

差旅費管理

一、差旅費標準規定

差旅費是指公司員工外出公幹期間為完成預定任務所發生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內交通費、其他公務雜費等。

（一）公司員工出差使用交通工具為飛機、火車、汽車、輪船等交通工具。其中總監及總監以上高管人員，可選擇飛機頭等艙，高鐵一等座，普通火車的軟席、輪船二等艙；業務經理及以下員工，出差時火車時長達8小時以上可選擇卧鋪，時長不足者，選擇火車硬席，特殊情況，確實工作需要乘坐飛機者，必須事先報請公司領導審批，經公司領導批准後，可選擇飛機，如選擇飛機，儘可能選擇價格較低的經濟艙。

（二）公司在創業期間及新項目開發時，應注意控制成本，一切以節儉為主，儘可能選擇經濟實惠的交通工具及席別。

（三）違公司規定使用交通工具，一律按火車票報銷，超出部分由個人支付。

（四）市場交通工具應使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據上註明起始地點和原因。

（五）員工出差期間，標準內住宿費用實報實銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用），具體住宿標準見附件明細。

（六）員工外出期間產生的公務費，如郵電費、文件複印費、傳真費等，實報實銷。

（七）關於私事繞道的報銷規定：趁出差或調動工作之便，事先經公司領導批准就近回家省親、辦事，所發生的車船票，一律按直線距離報銷，多開支的部分由個人自理，不發放繞道和在家期間的一切補助費；

（八）出外學習、培訓和參加會議的人員，如果主辦單位或者公司統一安排食宿，食宿費已包括學習、培訓、會議費用中的，憑會議證明和發票，在審核後按實報銷學習、培訓、會務費，不再另報住宿費盒伙食補助費。如經審查後，發現有弄虛作假者，按多報住宿費盒伙食補助費的5倍罰款。

二、差旅費報銷

（一）填寫內容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。

（二）粘貼注意事項：

1、將各類車票按面額的小分類粘貼；

2、註明起始地點及交通工具；

3、在粘貼處註明各類面額票據的張數和總金額；

4、字體要規範清楚，不得塗改，金額小寫需頂格寫，不得留空隙。

（三）報銷流程：出差人員應在回公司後五個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》，部門經理審核簽字，財務部審核簽字，總經理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。

報銷時間的具體規定

為了協調公司對內、對外的業務工作安排，方便員工費用報銷，財務部將報銷時間具體安排如下：

1.財務費用報銷：公司財務部每週四為財務報銷日。若當月的最後一個報銷日在該月的28日以後，為了便於財務部集中時間月末結賬，該報銷日停止財務報銷。

2.借支及其他業務的不受以上的.時間限制，可隨時辦理。

本制度為創業初期暫行規定，解釋權歸財務部及總裁辦。

公司費用報銷管理制度 篇3

公司費用報銷制度

1、目的

為了加強公司財務管理，強化費用控制。

2、適用範圍

公司員工費用報銷管理。

3、職責

3.1客服部負責制度的制定；

3.2各部門負責按照制度執行。

4、內容

4.1費用報銷審批權限：

4.1.1公司的費用開支均由各部門經理負責審核，財務核實，但最終批核權由總 經理審批。

4.1.2如遇總經理外出，又急需於支付時，可按下列情況處理：

費用在300元以下的，經部門經理審批後，財務可予以先行報銷；

費用在300元以上的，先由部門經理向總經理報告，再由總經理口頭（電話）或書面（傳真、E-mail）指示財務人員先行處理。

以上兩種情況，財務部出納必須待總經理回來時，再將有關單據交給補籤。

4.1.3具審批權限的人員，不得籤涉及自己的費用，其費用由其上級主管負責籤 批。

4.1.4所有的費用開支必須先獲享有審批權人同意，才能實施。不得“先斬後奏”。

4.2費用報銷流程：

4.2.1當費用發生後，受款人必須在三天內填寫有關的報銷憑證，並辦妥本部門的審批手續，再送往財務審核，超出三天的費用不予報銷，責任自負。

4.2.2.財務部必須認真、負責地審查有關的報銷憑證及原始單據，重點要審查其內容是否真實合理，計算是否正確無誤，手續是否完備無缺，有無違反公司規定和作弊嫌疑。如有異議時，財務應當拒絕受理，並退回當事人重新辦理。情節嚴重的，必須立即報至其部門經理及總經理。

4.2.3由部門經理審批無誤後，經財務審核無誤的單據，應由財務送給總經理審批。

4.2.4財務在收到經獲總經理批核的單據時，應在一天內，足額地支付有關款項給受款人，並在費用報銷單上簽收。

4.2.5受款人到財務處領取款項，在收款時，應當麪點清款項。

4.3借款：

4.3.1當事人因公辦理涉及到費用需借款，必須填寫借款申請單。

4.3.2借款時寫清借款的理由或用途，當日借款金額在300元（含）以內的經部門經理審核。借款金額超過300元時，除完成以上程序外，還須上報至總經理報準後方可支付。

4.3.3借款人在辦妥相應的.事項後，應及時辦理報銷手續，儘快與財務結算清楚。

4.3.4、借款人在財務處已有借款沒有還清時，財務有權拒付二次借款。

4.3.5當借款人不及時結清借款之項目時，財務有權從薪資中抵扣。

4.4重點費用有關規定：

4.4.1工資：

每月15日為職員薪資發放日。

薪資計算週期，每月1日至最後一日為一個月週期，每月25日後入職當月不發放薪資，計入下一個月薪資內。

客服部在每月5日前，將上月各部門員工的“考勤情況”、“門票領取情況“上報財務。

財務在每月13日前，將所有員工的工資計算完畢，並交總經理籤批。

4.4.2交際應酬費：

一般人員不能以任何理由請客送禮，確因需請客送禮，應當掌握分寸，發生金額在100元以下，事先須經部門經理同意。如發生額在200元以上/餐次的，必須先獲總經理的批准。

一次的金額應控制在人均50元以內，如發生額在500元以上的，必須有證明人簽字。

一次發生的交際費，必須如實填寫清楚所應酬的項目方可報支。

市內交通費：

（1）因公事外出的車費可實報實銷；但必須註明起止地和事由。

（2）交通工具均以公交車、專線、小巴、BRT為主；

出租車費一般不予報銷，但特殊原因需打出租車時，應事先經部門經理同意方可。

4.5費用報銷的有關規定：

4.5.1每次報銷費用，必須在事項結束起3日內，特殊情況一週內完成，過期財務可不予報銷。

4.5.2有關費用必須按相關“費用報銷憑證”準確、如實地填寫，具體要求如下：

報銷憑證一律使用鋼筆或水筆填寫：

受款人姓名一律使用中文字書寫，字體要清楚。

所屬部門按受款人所在部門的名稱填寫：

填報日期按填寫當日的日期填寫：

附件張數按所附單據數量填寫：

大、小寫金額必須填寫一致，不得塗改：

發票、收據必須分開填寫有關“費用報銷憑證”；

凡涉及購物或非本人事項的報銷，必須有本部門同事作驗收或證明人的簽名；

4.5.3如填報未符合上述要求，財務部有權要求經辦人重新填報。

4.5.4所有費用報銷，必須憑“發票”或“收據”為原始憑證，如確實無法取得原始票據的，須以“支付證明單”代替，並必須註明未能取得票據的原因。

4.5.5如遇有票據丟失的，將視同沒有發生費用，相關的損失由票據丟失人承擔。

4.5.6所有票據必須真實，如發現作弊時，財務將按票面金額的兩倍處罰當事人。

4.6關於辦公用品的採購及維修：

4.6.1各部門所需辦公用品必須於每月3日前上報客服部文員，由客服部進行審核彙總，上報總經理審批。

4.6.2客服部根據審批採購計劃，填寫“借款單”，到財務借備用金採購。

4.6.3所採購的物品必須統一保管，領用物品時填寫領用表。

4.6.4辦公設備的維修，要求事先申請到客服部備案，由客服部負責，請專人維修及購置維修所需物件，各部門無權自行處理。

5、其它

5.1本規定由客服部制訂並歸口管理；

5.2本規定將會根據公司實際情況隨時修訂；

5.3本規定自簽發之日起實施。

廈門博贊教育服務有限公司20__年12月3日

公司費用報銷管理制度 篇4

一、目的

為加強對市場人員費用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節約用成本，特制訂本制度。

二、適用範圍

本制度適用於市場部及其它相關部門。

三、出差管理

1、員工因公出差，必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經部門經理同意後，報市場總監批准（可電話確認）。

2、員工出差結束三日內必須完成《出差報告》的《出差總結》部分。

四、差旅費

差旅費是指公司員工外出公幹期間為完成預定任務所發生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內交通費、其他公務雜費等。

1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

2、特殊情況，經公司領導批准後，可選擇飛機。

3、違公司規定使用交通工具，一律按火車票報銷（超出部分由個人支付）

4、市場交通工具應使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據上註明起始地點和原因。

5、員工出差期間，標準內住宿費用實報實銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用）。

6、員工外出期間產生的公務費，如郵電費、文件複印費、傳真費等，實報實銷。

7、辦事處主任、部門經理的手機話費在公司報銷標準內，扣除私人話費，實報實銷。

五、備用金管理

1、根據工作需要，員工出差或業務活動可預先向公司借支備用金，借支額度根據實際城要確定，由總經理籤批。

2、備用金借支後應及時沖帳，備用金佔用時間應不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經總經理簽字同意後方可延期，但最長不可超一個月。

3、對於長期佔用備用金的，財務部將從員工的`.個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。

六、報銷管理

1、駐外人員原則上每月報銷一次，各辦事處人員的報銷票據由各事業部總監簽字後交由出納審核。

2、費用報銷單應嚴格按公司要求妥善貼好，不符合標準，或填報單據不符、金額不符、重複報銷，一律退回業務人員。

3、單據報銷規定填寫和粘貼方法：

（1）差旅費報銷單

A、填寫內容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。

B、粘貼注意事項：將各類車標按面額的小分類粘貼，並在粘貼處註明各類面額票據的張數和總金額。

公司費用報銷管理制度 篇5

市衞計、市財政局聯合出台了《關於調整新農合報銷規定推進分級診療工作的通知》（以下簡稱《通知》），對新農合的報銷規定作了一定的調整。

“目前廣患者的就醫習慣是不管病小病，都往縣級乃至市級醫院跑，造成了縣、市公立醫院人滿為患，而基層醫院卻相對冷冷清清的.情況。這次調整報銷規定，就是發揮新農合制度的`槓桿作用，推動分級診療制度的建立、完善和實施。”市衞計有關負責人介紹，今年10月起，我省全面實施分級診療制度，力求實現“小病在基層，病去醫院，康復回社區”，使有限的醫療資源得到合理利用，從而緩減羣眾“看病貴、看病難”。早在20xx年便開始了分級診療的探索與實踐。這次調整主要是建立健全新農合基層首診和雙向轉診制度。

基層首診與雙向轉診

參加新農合羣眾就醫時，應做到基層首診。基層首診醫療機構包括：村衞生室（社區衞生服務站）、鄉鎮衞生院、鄉鎮中心衞生院（社區衞生服務中心）、二級甲等及以下新農合定點醫療機構。

因病情需要須轉入上級定點醫院住院治療，應由下級定點醫院出具轉院證明，原則上轉出縣外的病人限於縣級新農合定點醫療機構；病情緩解後，經上級定點醫院出具轉院證明，轉入下級定點醫院康復。

轉入上級新農合定點醫院治療的患者，住院起付線僅補差額部分；轉入下級新農合定點醫院治療的患者，住院起付線不再另外收取；相應定點醫院內發生的住院醫療費用按規定比例分別給予報銷。

越級診治報銷35%

根據實際情況，越級診治（指病人直接到首診醫療機構以外的醫院看病）未履行轉院手續的，報銷標準為起付線1000元，報銷比例35%（扣除自費部分），病人出院時在醫院即時結報。以後將逐年降低越級診治報銷比例並提高起付線，直至取消報銷，確保分級診療目標實現。

符合病醫療保險政策人員新農合補償部分，則按市衞生局、市財政局《關於轉發〈四川省衞生和計劃生育員會四川省財政廳關於下發20xx年新型農村合作醫療統籌補償方案指導意見的通知〉的通知》（宜衞辦發〔20xx〕220號）（即：扣除自費後，市級定點醫療機構中三級醫院報銷標準為起付線700元，報銷比例60%；省級定點醫療機構報銷標準為起付線1000元，報銷比例55%。）規定計算後，再按病醫療保險政策補償。

在下級醫院診治患者因病情緊急未能及時辦理轉院手續的，可先行入院，原則上5個工作日內補辦轉院手續，出院時按轉診政策即時結報，未補辦者按越級診治報銷標準報賬。因急、危情況越級診治的患者，須由收治醫療機構出具急、危證病情證明書和病歷複印件，由醫院醫保部門蓋章後在醫院即時結報。

外出務工探親人員也應做到基層首診

外出務工、探親等人員患病，也應做到基層首診，並自入院次日起5個工作日內向參合地新農合管理經辦部門報告，辦理登記備案手續。

在實現新農合異地就醫即時結算的定點醫院住院，出院後在醫院窗口辦理補償報銷。在未實現新農合異地就醫即時結算的定點醫院住院，出院後憑務工證明（工作單位出具）或探親證明（親屬居住地社區居會或村會出具）、住院結算髮票、住院費用明細、出院證明、住院病歷複印件（複印件需加蓋就診醫院醫務部門公章）、參合證、患者或代辦人身份證（特殊情況可用户口簿）、統籌地新農合管理經辦部門規定的其他材料到參合地指定窗口辦理新農合補償；二級以上醫院住院參合患者需提供基層首診醫療機構住院相關資料。

公司費用報銷管理制度 篇6

1、目的

為了加強公司財務管理，強化費用控制。

2、適用範圍

公司員工費用報銷管理。

3、職責

3.1客服部負責制度的制定；

3.2各部門負責按照制度執行。

4、內容

4.1費用報銷審批權限：

4.1.1公司的費用開支均由各部門經理負責審核，財務核實，但最終批核權由總經理審批。

4.1.2如遇總經理外出，又急需於支付時，可按下列情況處理：

費用在300元以下的，經部門經理審批後，財務可予以先行報銷；

費用在300元以上的，先由部門經理向總經理報告，再由總經理口頭（電話）或書面（傳真、E-mail）指示財務人員先行處理。

以上兩種情況，財務部出納必須待總經理回來時，再將有關單據交給補籤。

4.1.3具審批權限的人員，不得籤涉及自己的費用，其費用由其上級主管負責籤批。

4.1.4所有的費用開支必須先獲享有審批權人同意，才能實施。不得“先斬後奏”。

4.2費用報銷流程：

4.2.1當費用發生後，受款人必須在三天內填寫有關的報銷憑證，並辦妥本部門的審批手續，再送往財務審核，超出三天的費用不予報銷，責任自負。

4.2.2.財務部必須認真、負責地審查有關的報銷憑證及原始單據，重點要審查其內容是否真實合理，計算是否正確無誤，手續是否完備無缺，有無違反公司規定和作弊嫌疑。如有異議時，財務應當拒絕受理，並退回當事人重新辦理。情節嚴重的，必須立即報至其部門經理及總經理。

4.2.3由部門經理審批無誤後，經財務審核無誤的單據，應由財務送給總經理審批。

4.2.4財務在收到經獲總經理批核的單據時，應在一天內，足額地支付有關款項給受款人，並在費用報銷單上簽收。

4.2.5受款人到財務處領取款項，在收款時，應當麪點清款項。

4.3借款：

4.3.1當事人因公辦理涉及到費用需借款，必須填寫借款申請單。

4.3.2借款時寫清借款的理由或用途，當日借款金額在300元（含）以內的經部門經理審核。借款金額超過300元時，除完成以上程序外，還須上報至總經理報準後方可支付。

4.3.3借款人在辦妥相應的事項後，應及時辦理報銷手續，儘快與財務結算清楚。

4.3.4、借款人在財務處已有借款沒有還清時，財務有權拒付二次借款。

4.3.5當借款人不及時結清借款之項目時，財務有權從薪資中抵扣。

4.4重點費用有關規定：

4.4.1工資：

每月15日為職員薪資發放日。

薪資計算週期，每月1日至最後一日為一個月週期，每月25日後入職當月不發放薪資，計入下一個月薪資內。

客服部在每月5日前，將上月各部門員工的“考勤情況”、“門票領取情況“上報財務。

財務在每月13日前，將所有員工的工資計算完畢，並交總經理籤批。

4.4.2交際應酬費：

一般人員不能以任何理由請客送禮，確因需請客送禮，應當掌握分寸，發生金額在100元以下，事先須經部門經理同意。如發生額在200元以上/餐次的，必須先獲總經理的批准。

一次的金額應控制在人均50元以內，如發生額在500元以上的'，必須有證明人簽字。

一次發生的交際費，必須如實填寫清楚所應酬的項目方可報支。

市內交通費：

（1）因公事外出的車費可實報實銷；

但必須註明起止地和事由。

（2）交通工具均以公交車、專線、小巴、BRT為主；

出租車費一般不予報銷，但特殊原因需打出租車時，應事先經部門經理同意方可。

4.5費用報銷的有關規定：

4.5.1每次報銷費用，必須在事項結束起3日內，特殊情況一週內完成，過期財務可不予報銷。

4.5.2有關費用必須按相關“費用報銷憑證”準確、如實地填寫，具體要求如下：

報銷憑證一律使用鋼筆或水筆填寫：

受款人姓名一律使用中文字書寫，字體要清楚。

所屬部門按受款人所在部門的名稱填寫：

填報日期按填寫當日的日期填寫：

附件張數按所附單據數量填寫：

大、小寫金額必須填寫一致，不得塗改：

發票、收據必須分開填寫有關“費用報銷憑證”；

凡涉及購物或非本人事項的報銷，必須有本部門同事作驗收或證明人的簽名；

4.5.3如填報未符合上述要求，財務部有權要求經辦人重新填報。

4.5.4所有費用報銷，必須憑“發票”或“收據”為原始憑證，如確實無法取得原始票據的，須以“支付證明單”代替，並必須註明未能取得票據的原因。

4.5.5如遇有票據丟失的，將視同沒有發生費用，相關的損失由票據丟失人承擔。

4.5.6所有票據必須真實，如發現作弊時，財務將按票面金額的兩倍處罰當事人。

公司費用報銷管理制度 篇7

一、 目的

為了規範公司費用的使用、報銷、控制管理，本着合理使用，有效控制，的原則，規範公司費用報銷標準。特製本制度。

二、報銷項目

日常報銷費用主要包括：差旅費、通訊費、交通費、辦公費、業務招待費、交通費用、培訓費等。在一個預算期內，各項費用的支出原則上不超出預算。

三、費用報銷標準：

1、差旅費：

2、通訊費

2.1、手機話費標準為月度話費上限金額，直接補助到工資中。

2.2、享受公司通訊補助的手機必須保持24小時開機。

2.3、公司根據崗位工作需要，設定不同的月度補助標準，具體如下：

3、辦公費用

3.1、辦公費用主要包括：房租、水電、低值易耗品及備品備件等，原則上辦公用品實施專人採購、保管、發放等，負責人根據辦公需要，實報實銷，水電、房租、備品備件由公司財務人員統一處理。

4、招待費

4.1、一般工程費用在30000元以下的，業務招待費用不超過300元，30000元以上的。業務招待費用不超過500元，特殊情況需經總經理批准。

4.2、公司招待費報銷時憑餐飲、副食等發票報銷，寫明時間、地點、人數、事由等。

5、交通費

5.1、公司車輛產生費用：

公司因工所配車輛，實行專人管理制，責任人負責該車的維護保養、保險費用交辦、油費管理等工作，具體費用實報實銷。

5.2、公司所配車輛加油，統一實行充值卡操作，一車一卡，隨車攜帶。原則上不在採取現金加油。

5.3、因公產生的過路費、停車費，報銷時須註明時間、地點，事件等。

5.4、其它人員交通費用報銷標準：

5.4.1、市場營銷人員因業務需求產生的交通費用統一在業務提成中體現，不單獨報銷。

5.4.2、其它崗位人員因公產生的交通費用，註明時間、地點、路線、事由後統

一貼票報銷。

6、培訓費：

公司的培訓費用統一由人事部門根據公司的發展需求，制定培訓計劃，報總經理批准後實施，具體費用實行實報實銷。

7、其它費用

7.1、午餐補助：午餐補助統一發放到工資中，不單獨報銷。

7.2、公司一般員工午餐補助為100元∕月，在外施工人員為150元∕月。

四、本制度從簽字日開始生效，未盡事宜參照公司其它標準執行。

公司費用報銷管理制度 篇8

第一條：為了加強公司內部管理，規範公司費用報銷流程,合理控制費用支出，特制定本制度。

第二條：本制度根據公司的實際情況，將費用報銷分為行車費、市內(郊縣)差旅費、通訊費、住宿費、客情費等。

第三條：本制度適用公司各部門。

第二章 費用報銷制度及流程

第四條：原始憑證有效性的規定

1、報銷人應取得真實合法的原始憑證

(1)、有效發票至少需要印有兩個章：國家或地方税務局專用章+發票專用章，如少其中一個章，發票無效。

(2)、財政機關批准並統一監製的行政事業性收據;

(3)、郵政、銀行、鐵路系統的各類帶印戳的收據、支出證明單;

2、發票的真假辨別：發票章的單位名稱需要和網上註冊的名稱一致，可以登錄發票上提供的查詢網址進行核實，但是在出差中也不太方便隨時核對發票的信息，建議大家到正規的地方消費索取發票，避免出現假票現象。

3、經辦人員因特殊原因確實不能取得合法憑證時，允許以普通收據報銷(總額不超過報銷金額的5%);對於既沒發票，也沒收據的，一律不予報銷; 第五條：費用報銷單填寫及票據粘貼要求：

1、報銷單據填寫應力求整潔美觀，不得隨意塗改;

2、業務員差旅費報銷單與後面的原始憑證粘貼單須大小一致，各票據不得突出於報銷單和粘貼單之外(票據過大時應按報銷單大小摺疊好); 3、各票據應均勻貼在報銷單封面後的粘貼單上，整份報銷單各部分厚度應儘量保持一致;

4、若報銷票據面積大小相同或相似(如車票等)，需有層次序列張貼;

5、報銷單據金額、類型相同的(如車票等)，應儘量粘貼在一塊，並按金額大小排列;

6、報銷票據在粘貼時，確保審核人能夠完全清楚地審閲到報銷金額;

7、報銷單據一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫;

8、報銷單椐各項目應填寫完整，大小寫金額要一致，並經部門領導批准才有效;報銷單據

不得塗改，粘貼好後請仔細核對金額，票據金額與填寫金額不符，財務不予報銷。

9、有實物的報銷單據須由驗收人驗收後在發票背面簽名確認，需入庫的實物單據應附入庫單;

2.2、出差期間招待客户需要事先經總經理同意後方可報銷招待費，回來後補辦申請手續。

2.3、出差時由對方單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。

2.4、不同級別的人員一同出差所乘交通工具可享受最高級別所使用的工具。

2.5、部門經理以下(含部門經理)出差確需乘坐飛機的，一律先申請，經總經理批准後方可乘坐飛機。

2.6、到達目的地後，除總經理外其他員工原則上(市內)不得乘坐出租車，應乘坐公交汽車。因特殊原因等需乘坐出租車的，應在出租車票背面詳細註明時間、起止地點及事由。

2.7、住宿費標準為一個標準間標準。同性兩人一道出差可一同住宿的僅享受一個標準間住宿標準

2.8、出差人員報銷差旅費時，需附出差清單(註明出差日期、事由、地點、到達時間、報銷金額)，同時註明有無住宿費，貼上住宿票費用包乾部分憑發票報銷(發票金額大於費用包乾標準的按標準報銷，發票金額小於費用包乾標準的按實際金額報銷)。

2.9、報銷差旅費必須在回公司3天內辦理報銷手續，繳還預支差旅費，否則作為挪用公款處理。

第十條：辦公用費用管理

1、辦公費用包括印刷各種帳表、打印紙、辦公用品、筆墨、印製名片、郵寄、書報等費用。各部門總監對所屬單位發生的辦公費負責，經營管理部對整個公司發生的辦公費用負有監管和控制責任。

2、辦公用品採購和印刷各種帳表等由行政負責採購、印刷。

3、各部門工作所需用的專用表格等印刷品，由部門自行制定格式，按規定報部門領導審批後，由行政部統一安排廣告公司印製。

4、各部門所需辦公用品，在每月5號前編寫“辦公用品計劃書”，經部門和公司領導審批後交由行政統一採購;

5、 各部門所需購置的辦公用品，統一到行政部領用，並辦理領用登記，同時記入部門費用;

6、辦公用品只能用於辦公，不得移作他用或私用。

7、個人領用的辦公用品、工刃量具要妥善保管，不得隨意丟棄和外借，工作變動時，必須辦理移交手續，如有遺失，照價賠償。 8、公司辦公費用報銷必須嚴格按公司費用審批程序執行，對各部門每月超出預算的所有辦公費用將不予審批;

第十一條：業務招待費管理

1、招待費包括因公請客的餐費、禮品費、旅遊費、贈送商品、贈送返利卡開支等。

2、各部門因公招待必須事先申請總監批准，如有特殊原因，必須事先電話請示批准，原則上不允許先斬後奏。參與招待活動的人員中(總經理除外)，以最高級別的人員為報 銷申請人，不得指定下級人員提出申請並自已審批報銷。

3、招待費發票日期欄必須填寫清楚並説明招待事由，應詳細註明招待時間、地點、對方人員、己方陪同人員等信息。

4、其它非公招待客人一律個人承擔 。

第十二條：交通費

1、市內辦理業務人員原則上應儘量乘坐公交車，特殊情況下需要乘坐出租車的，必須事先取得部門經理的批准,報銷憑證上需註明時間、路程起始點、外出工作內容。

2、業務員自駕車因公外出辦事，不得超過公司核定標準，超支部分自行承擔;

第十三條：通訊費

1、員工因公發生的通信費用實行限額內實報實銷制度：總經理及公司辦公移動電話的通信費用實行實報實銷制;總監通信費用最高限額是300元/月;業務人員通信費最高限額是200元/月;後台主管通信費100元/月，其它後勤人員根據崗位需要報銷標準50元/月，超出限額的部分一律自行承擔;

2、報銷人員在進行話費報銷時，必須提供正規的、實名通信繳費發票，充值卡發票一律視為無效發票;

3、各部門要嚴格控制辦公室電話的使用情況，員工除了因公業務需要之外，不得使用公司電話另作他用。

第十四條：配送費用

1、配送費用包括：送貨車輛的通行費、停車費、燃料費等;外叫人力車、機動車費用;僱傭搬運工人工費用以及其他有關倉儲支出等。

2、由於配送費用受銷售情況影響較大，公司對配送費用依據銷售變化情況實行定率管理，計劃物流負責管理所屬配送費用，應提高效率，有效降低配送費用。

3、長期外叫車輛應簽訂合同，預收一定數量的押金，並交公司財務部備案。

4、自營貨車、電瓶車以及外叫車輛的運費報銷，附“配送費用明細表”、“送貨單”和費用報銷單，同時提供相應有效票據。

5、託運費報銷，附上物流處託運登記表託運回單，填寫費用報銷單;

6、賣場原則上顧客自提和公司統一配送，確需導購自行送貨的，需請示物流批准，同時備案後，方可報銷送貨費用;報銷時需提供“配送費用明細表”、“送貨單”;

7、計劃物流因工作確需僱傭搬運工的以及其他有關費用支出，按公司費用審批程序執行。 第十六條：培訓費

1.培訓費用由行政部統一進行預算、統一管理、統一安排。

2.費用發生前使用部門應向人事行政部門申報員工培訓計劃、培訓時間、所需經費，經人事行政部門審核總經理審批後送一份至財務部門。

3.費用使用部門應嚴格按照計劃在申請範圍內使用費用。

第十七條：會議費

1.各部門因工作需要參加各種會議的，應寫申請報告，詳細註明會議性質、內容、目的、會議地點、參會人數、會議天數及所需經費，後附“會議邀請函”，經部門負責人核實、總經理簽字後方可前往，會議結束後應及時到財務部辦理報銷手續。

2.參會人員應嚴格控制費用開支，不得無故超支和浪費資源，厲行節約，反對鋪張浪費;

3.會議結束後5日內按規定辦理費用報銷手續，報銷單據後附經審批的申請報告及“會議邀請函”。

第十八條：倉庫、辦公室租賃費、水電費、社保等固定費用，由行政部根據真實合法單據申請報銷。

第四章 費用審批管理

第二十條：費用審批管理

1、公司所有貨幣資金收付審批權限屬公司總經理。

2、總經理外出時可以指定授權人(或電話授權)，經公司財務負責人審核後予以支付，對不符合公司財務制度的單據，有權拒絕支付，總經理回來後要立即補辦審批手續。

3、審批人應當根據上述貨幣資金授權批准權限的規定，嚴格在授權範圍內進行審批，不得超越審批範圍。

4、貨幣資金支付的批准方式為書面形式。

5、公司對貨幣資金支付的審批建立以“誰批准、誰負責”為原則的責任追究制度，審核人、批准人要對由本人審核、批准支付的貨幣資金負責任，以防範貨幣資金風險，保證貨幣資金的安全。對於違反公司財務制度的規定而批准支付的單據，各相應審核人或審批人以失職論處，並對由此引起的不良後果負連帶責任。

6、報銷人徇私舞弊、弄虛作假，對違規違紀金額不予報銷;對已經報銷的，除退回違規報銷金額外，同時對報銷人予以違規報銷金額1—5倍的罰款，情節嚴重者一律開除並做進一步處理。

7、審核人、審批人在資料不全、原始憑證不充分、項目不真實的情況下簽字准予報銷的，對審核人及審批人予以違規報銷金額10%--50%的罰款。

8、因審核過失造成借款人未在規定期間內報帳沖銷借款，或者無法從工資扣回逾期借款者，經辦責任人(含：各級審批人)應承擔不低於流失款總額50%的經濟責任。按責任人基本工資比例分別承擔相應損失金額，並在壞帳當期應發工資中扣還。

9、財務人員在收到報銷單據後應審核報銷單據是否填寫、粘貼規範，是否經過有效批准，所附單據是否合法合規等，對符合要求的報銷單據應及時審核並經總經理審批後交與出納付款，對不符合要求的應退回報銷人並向報銷人説明退回理由。

10、出納收到報銷單後應檢查部門負責人、公司總經理、會計簽名是否齊全，對審批手續齊全的報銷單據應及時給予報銷，對於不符合審批手續的報銷單出納有權拒絕報銷或付款。

第五章 附則

第二十一條：本制度從宣佈之日起生效，解釋和修改權屬公司經營管理部。

第二十二條：各部門可根據自身實際情況在公司制度的框架內，制定本部門費用報銷制度，但需報送總經理審批備案後方能生效。

公司費用報銷管理制度 篇9

一、目的

為加強對市場人員費用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節約用

成本，特制訂本制度。

二、適用範圍

本制度適用於市場部及其它相關部門。

三、出差管理

1、員工因公出差，必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經部門經理同意後，報市場總監批准(可電話確認)。

2、員工出差結束三日內必須完成《出差報告》的《出差總結》部分。

四、差旅費

差旅費是指公司員工外出公幹期間為完成預定任務所發生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內交通費、其他公務雜費等。

1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

2、特殊情況，經公司領導批准後，可選擇飛機。

3、違反公司規定使用交通工具，一律按火車票報銷(超出部分由個人支付)

4、市場交通工具應使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據上註明起始地點和原因。

5、員工出差期間，標準內住宿費用實報實銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用)。

6、員工外出期間產生的公務費，如郵電費、文件複印費、傳真費等，實報實銷。

7、辦事處主任、部門經理的手機話費在公司報銷標準內，扣除私人話費，實報實銷。

五、備用金管理

1、根據工作需要，員工出差或業務活動可預先向公司借支備用金，借支額度根據實際城要確定，由總經理籤批。

2、備用金借支後應及時沖帳，備用金佔用時間應不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經總經理簽字同意後方可延期，但最長不可超一個月。

3、對於長期佔用備用金的，財務部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。

六、報銷管理

1、駐外人員原則上每月報銷一次，各辦事處人員的報銷票據由各事業部總監簽字後交由出納審核。

2、費用報銷單應嚴格按公司要求妥善貼好，不符合標準，或填報單據不符、金額不符、重複報銷，一律退回業務人員。

3、單據報銷規定填寫和粘貼方法：

差旅費報銷單

a、填寫內容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。

b、粘貼注意事項：將各類車標按面額的大小分類粘貼，並在粘貼處註明各類面額票據的張數和總金額。

費用報銷單

a、填寫內容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產生的辦公、餐費

等(不含差旅費)。

b、粘貼注意事項：原則上只報銷發票，無發票，需事先向財務説明情況。或以其他票據充抵，但需要票據背面註明情況。

c、充抵票據與正式發票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。

此制度適用於公司全體員工，本制度解釋權歸財務部。

公司費用報銷管理規定範文

公司費用報銷管理制度 篇10

第一條本辦法所管理的對象為公司辦公設備、用品、印刷品、低值易耗品等。

第二條公司鑰匙的保管公司鑰匙由人事行政部專人保管和使用，不可將鑰匙隨意轉交他人保管。

第三條辦公室購置日常辦公用品、低值易耗品、清潔用品需行政部門請款進行購買。

第四條採購物品的付款方式通常情況下是以支票形式支付，若金額較少或有特殊情況，要提前説明原因方可支付現金。

第五條公司固定資產均有相應的固定資產保管卡，任何員工不經人事行政部批准不允許私自進行調換、改裝或其它類似行為。若因此造成經濟損失，將視情況給予相應的處罰。

第六條屬正常辦公消耗時所領用辦公用品需經公司行政登記領用。

第七條員工辦理離職時，應歸還借用、領用及公司規定之應歸還的辦公用品、管制消耗品以及固定資產，由人事行政部負責監督，相關管理責任的部門負責人檢驗並進行確認、索回。若有損壞或丟失，按其損壞程度予以經濟或實物賠償。任何人不得以任何原因將公司用品據為己有。

第八條報銷：

1.報銷時間：每週及每月按規定時間報銷費用。

2.用於公司各種用途的費用在報銷時,需附上相關的正式發票及原始憑證，經部門主管簽字，送至人事行政部審核，由人事行政部統一交由財務部，財務負責人審核確認無誤後交至總經理，總經理審批簽字後方可發放其款項。