財務室出納工作職責

出納主要負責公司的貨幣資金核算、往來結算、工資核發。出納不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目的核算登記工作。不得由一人辦理貨幣資金業務的全過程。以下是本站小編整理的財務室出納工作職責。

財務室出納的崗位職責

1、負責現金的收付和保管，以及銀行轉賬結算等工作(包括國庫支付部分)。

2、負責教工獎金、補貼和福利以及學生獎學金、補貼發放工作。

3、負責每日盤點現金，保證賬實一致。

4、負責保管財務法人印鑑、各類支票及銀行結算票據。

5、完成處長、科長交辦的其他工作。

出納工作明細

1、設置“銀行存款日記賬”，出納員按照業務發生順序每日進行逐筆登記。出納員定期將公司銀行存款賬面餘額與銀行對賬單核對，並按月編制銀行存款餘額調節表，公司財務部部長簽字後報公司經理審閲。

2、除了供日常零用支付所需限額以外的現金，公司收到的各種匯票、支票等，均需及時存入銀行。

3、公司任何人員不得出租、出借公司銀行賬户。

4、出納員每週一向公司經理上報“銀行存款收付週報表”。

5、財務部人員應加強銀行存款餘額、收付業務的保密工作，財務部只向公司領導提供銀行存款餘額情況。

6、公司銀行付款由公司經辦人員填寫“付款審批單”，經部門負責人、財務部部長、公司經理簽字後辦理付款，支付支票等必須具備收款單位、經辦人的收據。

7、公司收到客户貨款入賬或匯票無法存入銀行等情況，出納員在最短時間內通知公司經理、銷售部經辦人員。

出納工作職責

一、認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規定或有誤差的，拒絕辦理報銷手續。

二、負責對審核無誤的原始憑證，辦理各項財政網上支付或銀行銀行存款、取款和轉帳結算業務，逐筆按順序登記現金日記帳和銀行日記帳，做到內容齊全、摘要清楚，數字準確，帳目清楚，及時編制銀行存款餘額調節表，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符。

三、嚴格遵守現金管理制度，庫存現金不得超過定額，不坐支，不私借、挪用公款，不得以白條抵頂庫存現金，不為其它單位、部門用支票套取現金，保持現金實存與現金帳面一致。

四、負責做好工資等項目發放工作，及時、準確解繳各種社會統籌保險、公積金等基金，確保無差錯。

五、妥善保管有關印章、空白支票和收據，設立支票、收據購、領、存和印章使用台賬登記簿。

六、做好有關單據、帳冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作。

七、完成科長交辦的其他工作。