基金調研報告2篇

本文目錄基金調研報告體現國家意志　推動找礦突破——關於加強中央地勘基金與省級地勘基金協調發展的調研報告

社會養老保險基金的安全與完整，直接關係到廣大參保人員的切身利益和社會的穩定。如何管好用好社會養老保險基金，是全國上下十分關注和十分突出的課題。然而，社會養老保險基金的監管，不是一個簡單的管理性工作，而是一個系統的管理工程，需要政府各級部門各司其職，齊抓共管;需要全社會全方位地進行監督，才能奏效。為此，本人就如何強化社會養老保險基金監管問題進行了調研。

一、強化審計部門的監管

審計法規定：審計機關具有對政府部門管理和其他單位受政府委託管理的社會養老保險基金、社會捐贈資金以及其他有關基金、資金的財務收支，進行審計監督的職責。因此，審計部門對社會養老保險基金的監督，應該是一個全方位、全過程的監督。從近年各級審計機關審計工作情況來看，社會養老保險基金審計已成為審計監督的一項重點內容，並且取得了一定的成績。但是也存在一些不足：一是社會養老保險基金審計沒有建立每年定審制度，各級審計機關對社會養老保險基金審計沒有正常化、制度化;二是社會養老保險基金審計的深度、廣度和力度不夠，對社會養老保險基金徵收、使用和管理中的問題查處還不能完全到位;三是社會養老保險基金審計結果公示力度不夠，審計監督職能作用未能充分發揮等等。對此，審計機關必須轉變觀念，建章立制，着力強化審計部門對社會養老保險基金的監督。

二、強化財政部門的監管

財政部門是社會養老保險基金的主要監管部門，具有對社會養老保險基金徵繳、支付、投資、預算、決算等各個環節的監管職責，對社會養老保險基金的安全與效益，合規與真實，規範與提高將起着決定性的作用。因此，財政部門：一是要切實強化社會養老保險基金預決算管理。嚴格抓好社會養老保險基金收支預決算的編制、執行和監督工作，及時檢查分析社會養老保險基金收支運行中的不足，促進增收節支，堵塞跑冒滴漏。二是要加強社會養老保險基金收支兩條線管理。建立健全社會養老保險基金財務管理制度，嚴格財政專户核算管理;一切收入必須及時足額地繳入國庫，一切支出必須納入財政預算，收歸收，支歸支，確保專款專用，任何地區、部門、單位和個人均不得擠佔挪用。要切實加強和規範財政對基本養老保險補助資金的分配使用管理工作，及時下撥資金，不得截留;及時搞好跟蹤監督，充分提高有限基金的使用效益。三是要加大社會保障投資力度。按照建立公共財政的要求，積極調整財政支出結構，加大對社會保障的資金投入。特別是對社保機構的管理經費支出，必須由財政預算單獨安排，不得從社會養老保險基金中提取列支。 四是要嚴格管理社保積累基金。除按規定預留必要的支付費用外，對社會養老保險基金投資運作進行嚴格的監管，在保證基金資產安全性、流動性的前提下，實現基金資產的增值。不得將結餘基金用於平衡財政預算。

三、強化主管部門的監管

社會保險機構是社會養老保險基金主管職能部門，社會養老保險基金能否管好用好，直接取決於社保部門管理工作的好壞。因此，社保機構：一是要進一步加強基本養老保險基金徵繳與監管。要全面落實《社會保險費徵繳暫行條例》的各項規定，切實搞好擴面徵繳工作，嚴格抓好社會保險登記和繳費申報制度，強化社會保險稽核和勞動保障監察執法工作，認真審核繳費單位的繳費基數，不得不核、少核、漏核，努力提高徵繳率。凡是參加企業職工基本養老保險的單位和個人，都必須按時足額繳納基本養老保險費;對拒繳、瞞報少繳基本養老保險費的，要依法處理;對欠繳基本養老保險費的，要採取各種措施，加大追繳力度，確保基本養老保險基金應收盡收。對參保對象要建立繳費記錄，建立個人保險帳户，並保證其完整、安全;對參保對象和離退休人員以及其工資基數增減變化情況要及時進行檢查和核對，嚴格新增離退休人員的審批，加強動態核查，嚴防弄虛作假、虛報冒領。二是要廣泛深入地搞好調研工作，不斷創新完善社會保障機制。按照落實科學發展觀和構建社會主義和諧社會的要求，統籌考慮當前和長遠的關係，堅持覆蓋廣泛、水平適當、結構合理、基金平衡的原則，完善政策，健全機制，加強管理，建立起適合我國國情，實現可持續發展的基本養老保險制度。三是要全面提高社會保險管理服務水平。要高度重視社會保險經辦能力建設，加快社會保障信息服務網絡建設步伐，建立高效運轉的經辦管理服務體系，把社會保險的政策落到實處。社會保險經辦機構要完善管理制度，制定技術標準，規範業務流程，實現規範化、信息化和專業化管理。同時，要加強人員培訓，提高政治和業務素質，不斷提高工作效率和服務質量。

四、強化社會各方面的監管

一是要加大廣大職工羣眾的監督力度。繳費單位應當每年向本單位職工公佈本單位全年社會保險費繳納情況，接受職工的監督。二是要加大社會監督力度。社會保險經辦機構應當對社會養老保險基金收支和結餘情況，定期或不定期向社會公告，接受社會監督，包括人大監督、政協民主監督和新聞輿論監督。三是要加大工商行政管理部門監督力度。對企業進行營業執照年度檢查、辦理變更或者註銷手續時，工商部門應當督促企業依法履行社會保險繳費義務，對未履行義務的，應當將有關情況通知社會保險經辦機構。四是加大監察機關的監督力度。對國家有關部門及其工作人員履行社會保險費徵繳和社會保險基金監督管理職責依法實施監察。

體現國家意志　推動找礦突破——關於加強中央地勘基金與省級地勘基金協調發展的調研報告基金調研報告（2） | 返回目錄

XX-01-08 來源：中國國土資源報

編者按：自《國務院關於加強地質工作的決定》發佈以來，中央地勘基金、省級地勘基金相繼設立，目前，兩級地勘基金髮展勢頭良好，資金總規模已達到130億元。地勘基金在銜接公益性地質調查、加大地質找礦前期風險投入、拉動社會資本投資地質勘查、支持地勘單位改革等方面作用日益顯現。但與此同時，地勘基金在管理層面、操作層面，特別是在體制、機制方面也存在着一些制約發展的困難和問題。本報告介紹了中央與省級地勘基金髮展和運行現狀，分析了地勘基金運行中面臨的困難，提出了加強中央地勘基金與省級地勘基金協調發展的構想。

為了及時交流總結地勘基金管理經驗，分析解決存在的問題，實現地勘基金管理工作更好地滿足經濟社會發展的需要，中央地勘基金管理中心通過向省級地勘基金管理機構發放問卷調查以及召開座談研討會等形式，探討如何加強中央與省級地勘基金的協調聯動，充分發揮地勘基金作用，共同促進找礦突破。現將有關情況綜述如下。

中央與省級地勘基金髮展和運行現狀

中央地勘基金運行的基本情況

中央地勘基金啟動運行以來，以積極促進地質找礦突破、保障國家資源安全為核心，以有效支撐國家礦產資源宏觀管理為己任，通過有效銜接公益性地質調查和商業性礦產勘查、降低勘查風險、引導和拉動社會資本投入礦產勘查，努力促進地勘投入的良性循環。中央地勘基金認真踐行了地質找礦的新機制，促進了地質找礦的科學發展，基金管理的各項工作取得到了積極的進展。

中央地勘基金積極與地質大調查項目銜接，對中國地調局依據地質大調查成果推薦的47個礦產勘查項目組織專家進行了論證，部分項目已進入實施階段。

目前，中央地勘基金已開展野外施工項目191項，總投入約15億元。發現煤、鈾、金、鉛鋅等重要礦種大型礦產地11處、中型礦產地24處和一批小型礦產地。通過探索建立“統一部署，整裝勘查”的地質找礦新思路，中央地勘基金創造了突出成果。

通過合作勘查等方式，目前中央地勘基金已帶動社會投資近2億元。按照地質勘查項目3到5年的工作週期，一大批正在實施的地勘基金項目將陸續產生成果，基金退出後，將對整個社會投資地質勘查起到極大的拉動作用。

與此同時，中央地勘基金管理中心還認真履行職責，先後組織開展了《國家出資勘查形成的礦業權價款折股股權管理研究》和《礦產資源戰略基地儲備研究》兩項課題研究，形成了研究報告並起草了《中央地勘基金持有探礦權採礦權價款折股股權管理暫行辦法》和《礦產資源戰略基地儲備管理辦法（建議稿）》，比較系統地提出了相關政策建議，為國土資源部和財政部履行相關職能提供了業務支撐，也為建立制度、開展試點並不斷豐富完善奠定了良好基礎，目前正在循序推進研究成果應用和基金管理機構職責任務的落實。

省級地勘基金髮展和運行的基本情況

為落實《國務院關於加強地質工作的決定》，全國主要礦業省份相繼設立了省級地勘基金或地質勘查專項資金，但發展相對不平衡。目前，已有24個省（區、市）明確設立了地質勘查基金，並出台了相關管理辦法。

從資金規模看，省級地勘基金從幾千萬元到數十億元不等，多數規模集中在5億元左右。投資最多的是內蒙古自治區，XX年以來已累計投入地質勘查的專項資金達到57億元。在資金注入方式上，絕大部分省區實行的是一次性注入一定規模起步資金後每年繼續滾動投入。

省級地勘基金的投資重點不盡相同，主要是結合本省實際需要，有的明確用於銜接公益性地質調查和商業性礦產勘查，有的兼顧基礎性、公益性地質工作，還有的同時用於國外風險地質勘查，所有省級地勘基金（資金）都有一個共同的目標定位就是服務於省域經濟的發展。省級地勘基金已經陸續開始取得成果。

目前，省級地勘基金對經濟社會的促進作用已經初步顯現。

地勘基金運行中面臨的困難

地勘基金的作用尚需統一

按照《國務院關於加強地質工作的決定》的要求，國家設立地勘基金是為了通過加強重要礦產的前期勘查投入，降低勘查風險，引導和拉動商業性礦產勘查。地勘基金不以營利為目的，與社會資本是相互銜接、風險共擔的。但目前個別省區地方政府有將地勘基金作為政府對勘查市場壟斷工具的傾向，形成了對商業性礦產勘查的“擠出”效應，這與設立勘查基金的初衷相違背。因此，實現地勘基金的健康發展，需要地方政府和相關管理部門對地勘基金的作用有統一的認識。

項目監管需要進一步加強

隨着國家財政和社會資本投入地質勘查資金的增加，地勘單位對項目合作的選擇機會越來越多，項目多人手少已成為現實情況。由此形成的一個突出的問題是盲目追求勘查速度、簡單應付工作量、忽視找礦效果，一些地勘單位甚至存在偷工減料、數據資料造假等情況。加強勘查質量監管既是確保國家財政資金能夠有效投入的根本要求，也是實現地勘基金滾動發展的客觀需要。當前，由於缺少獨立的社會中介監理機構，地勘單位誠信管理體系也尚未形成，如何建立有效的監管體系是擺在地勘基金面前的一個共同難題。

缺乏切實可行的激勵機制

《國務院關於加強地質工作的決定》明確提出，建立知識、技術、管理等要素按貢獻參與勘查開採 項目收益分配的新機制。儘管當前一些省區探索提出在礦權出讓收益中劃定一定比例的獎勵資金，但由於現行的礦業權價款管理政策中沒有考慮地勘單位智力投入部分，在當前財政投資礦業權 價款繳庫體系中難以兑現，因此，缺乏切實可行的操作辦法。礦產勘查成果收益沒有考慮地勘單位的智力投入，並且權益分配不明確，直接影響到礦權持有主體的申報積極性和勘查單位的找礦積極性，不利於激發地勘單位和地質工作者通過技術投入實現找礦突破的主觀能動性。

實施整裝勘查面臨着礦權協調難題

當前實現找礦突破的一個重要方式就是實施整裝勘查，這也是地勘基金能夠充分發揮資金投入優勢的一個重要渠道。但在現實中，由於探礦權退出機制還不夠完善，很多重點成礦區帶“礦權密佈”，同一成礦區帶不同勘查投資主體“畫地為牢”、“圈而不探”和“化整為零”的現象普遍存在。如何協調各投資主體關係，實現地勘基金項目有效落地，是目前地勘基金面臨的一個重要問題。

項目預算標準有待與市場接軌

地勘基金項目承擔主體是多元化的，既有事業單位又有公司企業，不同於公益性地質調查項目的事業性承擔主體，但目前地勘基金項目預算標準都是按照《國土資源調查預算標準（地質調查部分）》執行的。該預算既沒有考慮公司企業所需的生產設備折舊、工資補貼等必要內容，也沒有考慮物價變化因素，同時還缺少對實際工作中必須發生的用地與青苗補償等內容，在執行中標準明顯偏低。因此，當前需要儘快制定適用於地勘基金實際的預算標準，使之與市場充分接軌。

加強中央地勘基金與省級地勘基金協調發展的構想

進一步明確地勘基金的定位

明確地勘基金的定位是規範基金運作、發揮基金作用的重要保障。地勘基金作為礦產資源宏觀管理的政策工具和調控手段，其核心任務就是按照國家宏觀經濟政策，緊密結合經濟社會發展需要，通過加強重要礦產的前期勘查投入，降低勘查風險，有效銜接公益性地質工作成果，引導和拉動商業性礦產勘查，全力促進地質找礦重大突破。地勘基金着力體現國家意志，堅持公開、公平、公正以及開放式運作的原則，鼓勵社會資本參與項目合作；除國家統一部署項目外，對於社會資本願意獨立承擔風險的勘查項目，地勘基金不再參與投資，避免對社會資本產生擠出效應。

明確兩級地勘基金的投資重點

按照各有側重的原則，中央地勘基金重點支持國家確定的重點成礦區帶的煤、鈾、鐵、銅、鋁、鉛、鋅、金等重點礦種前期勘查和開展跨省資源分佈區的礦產勘查，適當兼顧國家急需的其他重要礦產。工作程度原則上做到普查，需要進行井田劃分的煤炭勘查可以做到詳查。

目前各省地勘基金（或地勘專項資金）的投資定位主要是根據本省設立地勘基金的相關規定確定的，投資方向與支持的重點不盡相同。從協調資金投入、發揮兩級基金整體效能的原則出發，建議各省地勘基金的投資方向和重點根據本省地勘基金規模、礦種分佈特徵、總體地質工作程度、省內工業佈局等特點加以確定。力求從本省經濟社會發展需要出發，形成與中央地勘基金在投向上的互補。

完善兩級地勘基金收益分配製度

建立統一、規範、合理的地勘基金收益分配製度，是調動各方面積極性、保證地勘基金健康運行、促進兩級基金協調配合的重要保證。在中央和地方的分成比例方面，按照《國務院關於進一步加強地質工作的決定》精神和《財政部、國土資源部、中國人民銀行關於探礦權採礦權價款收入管理有關事項的通知》規定，不論是中央投資還是各省投資、不論是基金全額投資還是基金與社會資本合作投資，國家收益部分應統一執行中央與地方按2∶8比例分成的辦法。其中，地方分成部分應進一步明確礦產地的分成比例。在礦業權處置方面，基金投資勘查形成的礦業權原則上由項目礦業權登記註冊的發證機關進行處置，由國土資源部登記發證的，建議礦業權處置委託項目所在省區國土資源管理部門具體操作。另外，在合理確定基金勘查項目中地勘單位的收益方面，也應儘快形成相對統一的政策規定。

加強兩級地勘基金的合作聯動

加強中央地勘基金和省級地勘基金的勘查合作，是實現協調工作部署、整合勘查投入、推動找礦突破的重要途徑。兩級基金可以借鑑部省合作的方式，根據雙方意願和當地實際情況，採取按礦種或工作區域的方式進行橫向銜接的分工合作；也可以按照地質找礦的不同工作階段進行縱向銜接的分工合作；還可以採取項目共同投資的方式，共同推進重點成礦區帶的統一部署和整裝勘查。

在加強相互聯動方面，首先，應建立工作配合機制。中央地勘基金和省級地勘基金項目本着相互開放的原則，在規劃部署、立項論證、監督檢查、成果驗收等環節，可互派技術管理人員參加。省級地勘基金管理機構協助中央地勘基金管理機構開展項目風險評估、工作環境協調等相關工作，根據需要，向中央地勘基金推薦項目選區；其次，建立定期聯繫和會商機制。中央地勘基金管理中心每年至少組織召開一次全國性的地勘基金會議，交流、研討地勘基金管理業務工作。定期會商工作部署、項目選區及合作勘查涉及的其他具體事宜；第三是建立信息交流共享機制。建立中央和省級地勘基金信息抄送制度，及時通報地勘基金管理動態。中央地勘基金搭建網絡平台，推進地勘基金的信息共享與交流。

加強對地勘基金的支持和指導

建議財政部和國土資源部加強對地勘基金從政策和管理層面的指導。及時制定出台按智力投入等要素貢獻參與收益分配的操作辦法，利用政策引導和利益驅動，充分調動勘查過程中各方的積極性；通過加強地勘單位資質管理，積極培育中介性質的地質勘查項目監理市場，提高項目勘查質量；嚴格規範探礦權轉讓行為，防止炒作礦權，通過推行勘查區塊退出制度，建立規範、有效的探礦權管理體系；儘快修訂出台適應市場需要的地質勘查項目預算標準，根據物價變化水平建立動態調整機制，以解決預算標準偏低的問題。(王俊)