酒店員工制度範文

酒店其基本定義是提供安全、舒適，令利用者得到短期的休息或睡眠的空間的商業機構。下面是本站小編為你帶來的酒店員工制度範文，歡迎參閲。

酒店員工制度範文1

為了提高酒店出品質量，發揚和保持廚師個人團體素質和酒店形象，根據現代餐飲酒店出品管理，特訂如下制度：

一、嚴格按照總廚規定的時間上、下班(上午8：30—14：00;下午16：30—20：00)嚴禁遲到、早退，違者處以罰款;曠工者重罰;

二、上班時堅守自己的崗位，無事不得串崗、進餐廳，做好自己的衞生區，違者處以罰款;

三、上班時嚴禁抽煙、打私人電話、發短信聊天，違者處以罰款;

四、上班時，工衣穿戴整潔，時刻保持乾淨，樹立良好廚師形象，保持團隊良好素質，否則處以罰款;

五、同事之間，團結友愛、相互尊重、同心協力完成一切出品工作;

六、嚴格按照設備規定正常操作，減少不必要的事情發生;

七、按照酒店規定的時間用餐，其他時間嚴禁偷吃，違者處以罰款;

八、私人用品不能帶入廚房，愛護酒店一切財產，損壞物品則相應賠償;

九、做好自己的衞生區，地面隨時保持乾淨，無垃圾、油污等，隨時做到四隔離，否則對當事人及該崗位主管進行相應處罰;

十、認真做好自己的本職工作，因工作失誤造成的浪費，及造成客人退單者，處以賠償和罰款;多次者給予辭退;

十一、出品部任何人不得隨意亂倒原材料(包括腐爛食品)，如確實不能用的應及時報告部門負責人及行政總廚，總廚同意後方可倒掉;嚴格按照程序管理，否則處以賠償和罰款;

十二、出品部任何人一律留短髮，不留長指甲，多次勸説未果者處以罰款;

十三、廚部每天上班前按時規定地排隊，總結昨日不足，計劃當天日常工作;總結時，近天連續兩次犯相同種錯誤者處以罰款和辭退;，沒有警告;

十四、做好自己本職工作外，離崗關鍵事宜(關好水、電、煤氣閥、柴油等一切離崗工作)，以免發生意外，否則追究當事人責任;

十五、值班人員負責客人當時的一切需要，及員工餐的準備工作和日常工作，做好當日交接工作(班次交接本)。

未經事宜，根據情節不同給予相應處罰，每開一張罰單同時會獎勵同類問題的一位優秀人員。大家皆知，罰款不是目的，而是一種手段，俗話説：先做人，後做事。此制度的目的是時刻提醒大家要有一種緊迫感，為酒店做出最好的業績。

以上十五條，根據當時情況適當處以警告，有的事宜沒有警告，直接處以罰款(最低處以20元罰款)和辭退，望大家嚴格遵守。

酒店員工制度範文2

一.所有員工必須按照酒店廚房規章制度統一着裝，按時點到，不得遲到，早退，樹立酒店廚房的良好形象。

二.所有員工要發揚勤儉節約的精神，要做到節約一滴水，一度電，一個方便袋，一個小物品，還要加強回收菜品的存放處理，不準亂扔，亂放。

三.所有員工必須注重個人衞生，不留長髮，長指甲，勤洗手，洗澡，提高個人衞生素質。

四.廚房內要保持清潔乾淨，每位員工的工作崗位嚴禁出現衞生死角，邊工作邊整理衞生，創造一個良好的工作環境。

五.保持工作衣整潔，不準髒; 不準工作衣有掉扣、破爛、歪戴帽子;不準穿奇怪裝。

六.任何人員必須節約廚房物品，嚴禁浪費，發現亂丟，亂扔現象的，一律重罰。

七.值班人員下班後要關閉所有水，電煤氣閥門，不要出現漏水，浪費電源現象，煤氣關緊消除隱患，如有發現以上現象，當班人員重罰100元。

八.上班時應堅守工作崗位，不脱崗，不串崗，不準做與工作無關的事，如會客，看書報，下棋、打私人電話，不得帶親戚朋友到酒店公共場所玩耍、聊天、不得哼唱歌曲、小調。

九.保持工作衣整潔，不準髒; 不準工作衣有掉扣、破爛、歪戴帽子;不準穿奇怪裝。

十.所有員工要建立良好的友誼，做到相互尊重，不得背後批評造謠生事，侮辱漫罵，毆打他人，建立良好的酒店廚房個人形象。

十一.菜品加工要做到高標準，精細化，盤盤上稱，足斤足兩，同樣菜品要做到盤子統一，花樣統一，顏色統一，形狀統一，不準缺斤少兩，大小不均，最大程度精工細做，減少浪費，努力做到高標準，高技術的一流廚房出品。

十二.做好廚具和一切公物保管工作，未經主管人同意，公物《食具》不能拿出廚房大門，如發現有人為故意損壞廚具《食具》者，按價賠償，另外加罰200元。

十三.原材料採購開單，須由主要技術組長按每天的銷售情況有計劃的向上申報採購，不得忽報，漏報，造成原材料積壓，變質，發黴按原價賠償，做到及時清理，如有隱瞞不報者，一經發現，除名!

十四.值班人員要積極配合財會，庫管，做好早，晚的檢斤驗貨，不得有情緒，亂説亂講，污言誶語，不得頂撞，有不同意見及時象廚師長(主管)彙報，不準在財會，庫房逗留，亂説亂闖。

十五.所有員工要積極配合前台領班，服務員，服務生工作，不準與前台人員打鬧，説笑，説與工作無關的事，禁止搞對象，盡全力為前台做好一切服務工作。

十六.所有員工應按照值班規章制度，提前到崗，做好交接工作，不得脱崗，值班人員負責廚房一切工作。

十七.所有員工有病假，事假，離職提前申請須有書面材料，聽候安排，不得私自離崗，私自離崗，礦工情節嚴重者給予除名處理!

十八.工作粗心，不服從分配，不按操作流程生產，引起重大責任事故者，有當事人負主要責任，主管負責失職責任。

酒店員工制度範文3

第一部分 考勤管理制度

第一條。考勤記錄

1.各部門實行點名考勤，月底由部門主管將考勤表交到財務部，負責打考勤的人不得徇私舞弊。

2.考勤表是財務部制定員工工資的重要依據。

第二條。考勤類別

1.遲到：凡超過上班時間5—30分鐘未到工作崗位者，視為遲到，將被扣罰5—30元。

2.早退：凡未向主管領導請假，提前5—30分鐘離開工作崗位者，視為早退，將被扣罰5—30元。

3.曠工：凡屬下列情形之一者均按曠工處理。

(1)遲到、早退、一次時間超過30分鐘或當日遲到、早退時間累計超過30分鐘者，按累計缺勤時間的2倍處理。超過2小時按曠工1天處理。

(2)未出具休假、事假證明者，按實際天數計算曠工。

休假未經批准，逾期不返回工作單位者按實際天數計算曠工。

(3)輪班、調班不服從安排，強行自由休假者，按實際天數計算曠工。

(4)請假未經批准，擅自離崗者，按實際天數計算曠工。

(5)不服從工作安排，調動未到崗者，按實際天數計算曠工。

(6)不請假離崗者，按實際天數計算。

(7)曠工採取3倍罰款辦法。

4.事假

員工因事請假，應提前填寫請假條。事假實行無薪制度。

准假權限：

(1)員工在8:00—17:00之間請假以小時為單位計算工資(如：外出辦事、回家等)。

(2)請假2天以內由部門主管批准。

(3)請假3天(含3天)以上由部門主管簽字報總經理審批。

(4)管理人員請假需報請總經理批准。

辦公用品管理辦法

目的：為了保障公司工作的正常進行，規範管理和控制辦公用品的採購和使用，特制定辦公用品管理辦法如下：

第一條。辦公用品的範圍

1.按期發放類：稿紙本、筆類、記事本、膠水、曲別針、大頭針、訂書釘等。

2.按須計劃類：打印機碳粉、墨盒、文件夾、檔案袋、印台、印台油、訂書器、電池、計算器、複寫紙、軟盤、支票夾等。

3.集中管理使用類：辦公設備耗材。

第二條。辦公用品的採購

根據各部門的申請，庫房結合辦公用品的使用情況，由保管員提出申購單，交主管會計審核，交總經理批准。

第三條。辦公用品的發放

1.員工入職時每人發放圓珠筆1支，筆芯以舊換新。

2.每個部門每月發放1本原稿紙。

3.部門負責人每人半年發放1本記事本，員工3個月發放1本記事本。

4.膠水和訂書釘、曲別針、大頭針等按需領用，不得浪費。

5.辦公用打印紙、墨盒、碳粉等需節約使用，按需領用。

員工配發個人物品管理規定

第一條。公司根據員工不同崗位，發給不同崗位的制服

第二條。公司為因崗位所需的員工提供行李、餐具等生活用品。

第三條。凡在公司工作的員工均發給員工號牌和《員工手冊》。

第四條。員工每人須交納服裝、行李保證金500元，在工資中逐月扣除。

第五條。員工離職市時須填寫離職單，將所有個人領用物品交齊後方可離職。

第六條。員工離職時必須將服裝、牀上用品等清洗乾淨交回庫房。

員工食堂就餐管理制度

第一條。員工必須在員工食堂就餐，嚴禁在宿舍、走廊，辦公室等地就餐，違反1次罰款20元。

第二條。食堂操作間，除食堂工作人員外，其他閒散人員不得隨意進入，違反1次罰款20元。

第三條。就餐要排隊打飯，不得擁擠、打鬧和大聲喧譁，做到吃多少打多少，嚴防浪費。

第四條。員工就餐時，要注意保持室內衞生，不隨地吐痰，不準亂扔髒物，嚴禁在食堂內吸煙。

第五條。就餐員工要養成愛護公物的習慣，不準損壞餐具、餐桌和餐椅，損壞要按原價賠償。

第六條。如有倒飯現象一經發現罰款50元。

員工宿舍管理制度

第一條。員工宿舍為員工休息場所，必須保持環境清潔。

第二條。員工實行輪流值日，對員工宿舍進行日常清理。

第三條。在員工宿舍不得大聲喧譁，違者罰款20元。

第四條。不得在員工宿舍不得使用大功率電器，和電爐子。

第五條。嚴禁在宿舍內亂寫亂畫，亂釘釘子，違者罰款20元。

第六條。嚴禁在宿舍內賭博、酗酒，一經發現視情節輕重罰款50-200元。

第七條。宿舍內不得私藏管制刀具，一經發現將給予罰款或開除。

第八條。男女員工不得混居一經發現，將開除處理。

第九條。未經他人同意不得翻動他人物品，違者處20-50元罰款。

第十條。不得損壞宿舍內備品，違者按價賠償。

第十一條。值日衞生清理不乾淨，將處20元罰款。

員工洗浴管理規定

第一條。員工淋浴時間為每週三，在康樂部淋浴室進行。

第二條。洗澡的具體時間根據營業的時間詳細通知。

第三條。員工洗澡時自帶浴品。

第四條。員工洗浴結束後共同將浴室衞生清理乾淨。

八、關於對講機的使用規定

第一條。對講機作為酒店辦公用通信工具，只限在工作場所使用

第二條。對講機只允許在接待服務過程中使用，不能做為個人聯絡使用

第三條。使用對講機時必須用耳機，且音量要降到最低

第四條。對講機必須妥善保管，保證使用通暢

第五條。在工作交接時，必須將對講機、耳機上交庫房。

第六條。如因個人原因造成對講機破損或丟失，由使用人按價賠償。

第二部分：財務管理制度

目的：加強財務管理，有效控制資金的使用，降低公司支出，節約成本。

一、財務借款及核銷管理辦法

第一條。 借款人首先要填制借款憑證寫明借款用途，由部門主管簽字，主管會計審核，交孫總經理批准簽字後，到財務部領款。

第二條。費用發生後，持報銷票據到財務報帳。

第三條。報銷票據要提供合法報銷單據(特殊情況除外)。

第四條。提供零星多張小單據，需將多張單據以階梯方式貼在一張空白紙上，並結出金額合計，需要入庫的要附上入庫單。

第五條。報銷一律用碳素筆，寫明報銷日期並附審批人孫總的簽名。

第六條。財務部要對報銷單重新審核，確認金額與審批人簽字無誤後方可付款，並加蓋付訖章。

第七條。借款人因公借款辦事，要本着當日借當日報的原則，特殊情況必須在借款三日內進行核銷。

二、會計核算管理辦法

第一條。會計核算以權責發生製為基礎，採用借貸記帳法。

第二條。會計年度採用歷年制，自公曆每年一月一日起至十二月三十一日止為一個會計年度。

第三條。記帳的貨幣單位為人民幣。憑證、帳簿、報表均用中文。

第四條。會計科目執行國家制定的行業會計制度，結合我公司的具體情況制定。

第五條。會計憑證。使用自制原始憑證和外來原始憑證兩種。

(1)自制原始憑證指：入庫單、出庫單、旅費報銷單、費用支出證明單、請購單、收款收據、借款單等。

(2) 外來原始憑證指：我單位與其他單位或個人發生業務、勞務關係時由對方開給本單位的憑證、發票、收據等。

(3) 會計憑證保管期限為十五年。

第六條。會計報表，依財政、税務部門和集團總公司財務部的要求及時填制申報。

三、成本核算管理辦法

第一條。營業成本的計算應根據每項業務活動所發生的直接費用如材料、物料、購進時的包裝費、運雜費、税金等應在該原料、物料的進價中加計成本。

第二條。餐廳的食品原料中，還應把加工和製造的各種食品產品時預計出現的損耗量之價值加入產品成本中。

第三條。對運動場所購進準備出售的商品所支付的運雜費和包裝費均應在費用項目列支，不得攤入成本。

第四條。客房部設備的損耗，客用零備品消耗等應做為直接成本。

第五條。車輛折舊、燃油耗用、養路費、過橋費可作為成本核算。

第六條。各業務部門在經營活動中所耗用的水點氣、熱能以及員工的工資、福利費應做為營業費用處理。

四、現金及流動資金管理辦法

第一條。庫存現金額在集團財務及銀行同意下按一定額度留取。超過現額部分當天存入銀行，除規定範圍的特殊情況下支出以外，不得在業務收入的現金中坐支。

第二條。現金支付範圍：工資、補貼、福利、差旅費、備用金、轉帳起點下的現金支出。

第三條。現金收付的手續和規定：

在現金收付時必須認真，詳細審查現金收付憑證是否符合手續規定，審查開支是否合理，領導是否批准，經辦人和證明人是否簽章，是否有齊全合法的原始憑證。

第四條。在收付現金後，必須在發票、收付款單據或原始憑證上加蓋“現金收訖”或“現金付訖”。

第五條。主管會計每天必須核對現金數額，檢查出納庫存現金情況。

第六條。流動資金即要保證需要又要節約使用，在保證批准供應營業活動正常需要的前提下，以較少的佔有資金，取得較大的經濟效果。

第七條。要求各業務部門在編制計劃時，嚴格控制庫存商品，物料原材料的佔用資金不得超過比例規定，即經營總額與同期庫存的比例按2比1的規定。

第八條。超儲物資、商品除經批准做為特殊儲備者外，原則上不得使用流動資金，只能壓縮超儲的商品、物料，以減少佔用資金。

第九條。在符合國家政策和集團財務和公司總經理的要求前提下，加速資金週轉，擴大經營，減少流動資金的佔用。

五、收取支票管理辦法

第一條。檢查轉帳支票上是否有法人名章及財務章，是否有開户銀行名稱、簽發單位及磁碼，不得有摺痕。

第二條。背面寫有持票人的姓名、工作單位、身份證號碼、聯繫電話。

第三條。支票有效期為十天。

第四條。最低起點為100元。

六、盤點管理制度

第一條。目的

為保證存貨及財產盤點的正確性，使盤點工作處理有章遵循，並加強管理人員的責任，以達到財產管理的目的，特制定本辦法。

第二條。盤點範圍

(一)存貨盤點：係指原料、物料、商品、餐輔料、工程材料、零件保養材料等。

(二)財務盤點：係指現金、票據、有價證券。

(三)財產盤點：係指固定資產、代保管資產、低值易耗品等的盤點。

1、固定資產：包括土地、建築物、機器設備、運輸設備、生產器具等。

2、代保管資產：系由供貨商提供，使用後結帳的物品。

3、低值易耗品：購入的價值達不到固定資產標準的工具、器具等。

第三條。盤點方式、時間

(一)年中、年終盤點

1、存貨：由各管理部門、採購員會同財務部門於年(中)終時，實行全面總清點一次，時間為：年中盤點時間是6月30日、31日;年終盤點時間是12月30日、31日。

2、財務：由財務部主管會計盤點。

3、財產：由各部門會同財務部門於年(中)終時，實施全面清點。

(二)月末盤點

每月末所有存貨，由各部門及財務部實施全面清點一次，時間為每月30日。

第四條。人員的指派與職責

(一)總盤人：由總經理任命、負責盤點工作的總指揮，督導盤點工作的進行及異常事項的上報總經理裁決。

(二)主盤人：由各部門負責人擔任，負責實際盤點工作的推動和實施。

(三)盤點人：由各部門指派，負責點計數量。

(四)監盤人：由總經理派人擔任。

(五)會點人：由財務部指派，負責會點並記錄，與盤點人分段核對，確實數據工作。

(六)協盤人：由各部門指派，負責盤點時料品搬運及整理工作。

(七)特定項目按月盤點及不定期抽點的盤點工作，亦應設置盤點人、會點人、抽點人，其職責相同。

第五條。盤點前的準備事項

(一)盤點編組：由財務部於每次盤點前，事先依盤點種類、項目編排“盤點人員編組表”、盤點時間等，交總經理審批後，公佈實施。

(二)各部門將應用於盤點的工具預先準備妥當，所需盤點表格，由財務部準備。

1、存貨的堆置，應力求整齊、集中、分類。

2、現金、有價證券等，應按類別整理並列清單。

3、各項財產卡依編號順序，事先準備妥當，以備盤點。

4、各項財產帳冊應於盤點前登記完畢，並將有關單據如：入庫單、領料單等裝訂成冊(一月一本)。

第六條。盤點實施要求

1、要求主盤人、盤點人、協點人等嚴格按照盤點程序進行，不得徇私舞弊。

2、盤點時要力求物品的安全。

3、盤點結束時，要求盤點小組各成員均按職責劃分簽名確認。

4、盤點結束後，由財務部將盤點情況進行總結，上報總經理，特殊情況要着重指出，盤點結果進行存檔。

5、根據盤點情況，對盤虧盤盈等情況做出處理決定，並存檔。

七、出入庫管理辦法

第一條。出庫時間定為每星期一、三、五、日的下午三點至五點(特殊情況除外)。

第二條。辦理出庫必須由總經理在內部直撥單或出庫單上簽字方可出庫。

第三條。內部直撥單用於營業、生產用週轉物品、消耗品;而出庫單用於後勤部門(工程、保安、辦公室、配送)領用物品。

第四條。原材料、物料用品、低值易耗品需要辦理入庫手續，並且要有入庫經手人的簽名。原材料中的菜品、純淨水生產原料要直撥入廚房和生產部，只需要辦理驗收手續即可。

第五條。固定資產購入驗收後直撥入使用部門，直接填制固定資產管理卡片，不需要填寫入庫單。

第六條。保管員要對入庫物品保質期、外觀質量進行監督，發現問題應不與辦理入庫手續。

八、固定資產管理辦法

第一條。公司全部固定資產，包括主樓、辦公樓、廠房、職工宿舍、其他園林建築、機械設備、大小汽車的帳務管理和計提折舊等，由財務部負責。實物管理按哪個部門使用，就由哪個部門管理的原則進行分工。

第二條。 建立固定資產卡片，詳細記錄固定資產名稱、規格、數量、單價、總值金額、購建日期、使用年限、產地及存放地點。

第三條。 折舊年限：房屋20xx年、汽車20xx年、機械設備、電話系統折舊期為8年、空調、音響折舊年限為6年、電腦和其他為5年。

第四條。 折舊計提方法採用使用年限法。

九、原材料及其他物品採購管理辦法

第一條。由廚師長、生產班度根據宴會預定單參照廚房庫存及生產計劃，提出採買計劃。

第二條。將採購計劃送交財務部審核。

第三條。由財務部填制請購單送總經理批准後交由採購員。

第四條。採購員要負責將價格真實、準確、清楚的記錄於請購單上。

第五條。採購員購買後，將原材料直接撥入廚房和生產車間，由保管員協同廚師長或生產班長共同驗收並簽字。

第六條。驗收後採購員將簽字的請購單連同內部直撥單、採購發票送交總經理審批。

第七條。採購員持內部直撥單、採購發票到財務報帳。

第八條。其他物品的採購，由各部門提出申請採購計劃，交財務部保管員審核，主管會計簽字，交總經理批准後，交給採購員採購。

原材料採購流程圖

宴會預定單或銷售計劃 提出申請 審核填請購單

銷售部--------------- 廚師長(或生產班長)----------財務部

審批後 持驗收憑證、發票 審批簽字後

總經理-----------採購員----------------------總經理

核帳、報帳

------------------財務。

其他物品採購流程圖

提交 審核 簽字

各部門提出採購計劃-----------保管員---------主管會計-----------總經理

審批後 持驗收憑證、發票 審批簽字後 核帳、報帳

---------採購員-----------------總經理------------------------財務部

十、保管員工作規範

第一條。負責記好公司所有物資、商品的收發存保管帳目，將倉庫前一天的物資入庫單和出庫單，整理歸類後入帳。

第二條。定期做好物資、商品的盤點工作，做到帳、貨、卡三相符。

第三條。貨物入庫時，一定要真實、準確的按照入庫單上所列項目認真填寫，確保準確無誤。

第四條。出庫物品，必須要由總經理簽字方可出庫。

第五條。每個工作日結束後，應及時將出入庫單記帳聯交財務部。

第六條。入庫物資必須按照類別，按固定位置整齊擺放。

第七條。及時報告物資存儲情況，嚴禁先出庫後補手續的錯誤做法。

十一、報損、報廢管理規定

第一條。商品及原材料發生黴壞、變質，失去使用價值，需要做報損、報廢處理時，由保管員填報“商品、原材料黴壞、變質報告表送交財務部。

第二條。經主管會計審查提出處理意見後，報總經理審批。

第三條。各業務部門的固定資產、低值易耗品的報廢、毀損要由主管會計提出處理意見，然後送交總經理批示並由財務部備案。

第一條。 報損、報廢的金額走營業外支出科目。

十二、內部審計管理規定

第一條。認真複核總枱收銀員的營業日報、帳單，發現差錯及時糾正，以保證收入準確無誤。對己複核過的報表，必須簽名以示負責。

第二條。審核記帳的完整和合法依據，包括科目、對應關係，借貸是否平衡。

同時審核記帳憑證所附原始單據是否齊全和符合規定，審批手續是否完備，原始單據是否與記帳內容一致。

第三條。嚴格執行財務制度和開支標準，對一切不符合規定的開支和違反收支原則的結算，拒絕辦理。

第四條。審核原料的購入憑證及採購員的報銷單據在直撥單上的簽名。

第五條。每日及時核算成本，要求成本核算必須合理、準確、並計算出每月成本利潤率。

第六條。要監管倉庫的月末盤點，並按盤點表與保管帳核對，出現差異要及時查明原因，按規定報批。

十三、廚房成本的控制和管理

第一條。 廚房成本的核算程序：廚房期初剩餘物品的金額+本期購進菜品總價+廚房本期領用的調料總價-期末盤點菜品總價=本期廚房的直接菜品成本。

第二條。廚房成本的控制應做好以下幾個方面：

(1) 嚴格控制菜品出品率，確保投料準確，廚房要有專人負責，投料後的邊腳廢料並驗明斤兩後，投到員工餐，以改善員工伙食。

(2) 採購員採購的直撥到廚房的菜品要由廚師長、保管員驗明斤兩簽字後方可辦理入庫，入庫的菜品廚房要有專人負責管理，並且要對菜品進行分級管理，對價值高、保存期限要求嚴格的物品要單獨保管。

(3) 對廚房的水、電、燃油的使用要本着節約光榮、浪費可恥的原則。

(4) 對調料的使用也要嚴格按着投料標準，在確保菜品風味的同時，節約一分就為酒店多創造一分效益。

(5) 對廚房月末盤點時要做到斤兩準確、價格合理，以確保本期營業成本的準確。

(6) 廚師長要對廚房每日剩餘的菜品做到心中有數，又要確保營業需要，又要使廚房庫存成本壓縮到最低限度，減少流動資金佔有量，達到降低本酒店經營總成本的目的。

(7) 財務人員每天要對廚房出品率進行抽查，以監督廚師長的各項工作。

(8) 每個營業期終了，要對菜品收入和菜品成本的比率與同行業的利率水平進行比較分析，找出差距和不足，以便進一步提高酒店自身的利率水平。

(9) 梅園商務酒店的菜品成本和菜品收入的比率為35%(水+電+燃油+購入菜品成本+調料成本=菜品成本;其中水電、燃油佔成本的12%，購入菜品成本佔80%，調料佔8%)。