報銷制度管理辦法範本（通用5篇）

報銷制度管理辦法範本 篇1

為控制費用，提高效率，規範出差人員的審批及報銷程序，結合本公司的實際情況，特制定本制度。

一、報銷範圍：

本細則適用於公司國內出差的報銷及外地長駐人員。

二、出差審批辦法：

1、出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應填寫“##有限責任公司出差申請單”(見附件),明確出差任務、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關事宜，出差申請單應由部門負責人、分管領導審核簽字。若同次出差任務涉及多部門員工的，應按部門分別填製出差申請單。未經過審批的，不予借支和報銷差旅費。出差申請單由財務部留存，並作為部門費用考核依據。

如要借款，應填寫“領款單”，根據出差申請單確定借款金額。領款單憑出差申請單經財務部部長(5000元以上須經財務副總)審核批准方可執行。

同時財務部實行“前帳不清、後帳不借”的原則。

2、差旅費報銷程序：經批准出差辦事人員，應如實填寫“差旅費報銷單”，並列明事由、時間、線路後交部門負責人、分管領導審核簽字，再交財務部審核簽字，按《##費用報銷程序》予以報銷(領導班子成員出差費用須經董事長審核簽字)。除按規定可報出租車費的人員外的其他人員如要乘座出租車，應事前向部門領導請示同意，報帳時由董事長簽字認可。

3、住宿費報銷標準：注：(1)住宿費係指房間標準;

(2)因特殊情況超標，經董事長批准後方可報銷。

4、 乘座工具標

5、員工分類標準：

第一類：公司領導指公司領導班子成員;

第二類：中層幹部及高級職稱人員;

第三類：工作人員指公司除一、二、四類之外的其他員工;

第四類：安裝維修人員。

三、差旅費報銷原則

(1)區內出差(含龍寶、天城、五橋)不論時間長短，均不發給出差補助費。由於工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發給誤餐補助費，標準為：早餐1.5元,中晚餐各2元。但每天報銷的誤餐費不得超過兩餐。

(2)住宿費報銷條件：按出差的實際天數憑正式發票計算報銷，實際住宿費超過規定限額標準的部分由出差人員處理不予報銷，低於限額的部分80%計算給個人，無住宿單據的一律按限額標準的70%計算給個人。

(3)以下人員不實行市內交通費包乾辦法：

在外地參加各種訓練班(含學習)的人員;

自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員;

其他不宜實行本辦法的出差人員。

(4)出差乘坐火車、輪船，符合從晚上8點到次日晨7時之間，在車、船上過夜，或連續乘車、船超過12小時的可以購買規定標準的卧鋪、艙位，符合以上規定未買卧鋪票的，按本人實際乘坐火車的硬席座位票價的下列比例發給補貼：

A.慢車和直快列車按其硬席座位票價的60%計發補貼;特快列車非空調車按其硬席座位票價的50%計發補貼、空調車按其硬席座位票價的30%計發補貼;

B.乘坐四等艙位(含四等艙位)的分別按實際乘坐艙位票價的一定比例計發補貼，其中四等艙位按票價的30%、五等卧按票價的40%、五等散按票價的60%計發補貼。

(5)出差期間，若發生招待費，報銷時須單獨填報，要求寫明發生費用原因，被招待對象及其聯繫電話和就餐金額。

(6)出差補助天數實行：按出差自然(以日曆為準)天數補助。

(7)各部門派往外地長住人員,路途按出差標準報銷，到達駐地後按以下標準實行包乾:

重慶、成都按實際天數每人每天35元包乾;

武漢、無錫等地，按實際天數每人每天45元包乾;

廣州(京、津、滬、穗)按實際天數每人每天50元包乾。

(8)出差的行程路線須與出差申請單上標明路線相符。不得乘坐旅遊輪船和旅遊專線的汽車，不得繞行。違反規定的，其超出標準的金額，自行承擔，並扣減多行走天數已計列的伙食補助和發生的其它費用，且多行走的天數按曠工處理。

(9)出差人員一般不得乘坐飛機，經批准才能乘坐飛機，其乘坐往返機場的專線客車費用可憑票報銷，不在市內交通費包乾的範圍。

(10)出外學習、培訓和參加會議的人員，如果主辦單位統一安排食宿，食宿費已包含學習、培訓、會議費用中的，憑會議證明和發票，在審核後按實報銷學習、培訓、會務費，不再另報住宿費和伙食補助費。如經審查後，發現有弄虛作假者，按多報住宿費和伙食補助費的5倍罰款，給予其所在部門或分管領導2倍的罰款。

(11)嚴格控制出差人數，給多派人出差的部門領導處以多派人出差費用的2倍罰款。

(12)出差人員應在回公司後15天內報帳，需延期報銷的應有書面申請並有部門領導和分管領導審批。否則按應報金額的10%進行處罰，同時對部門領導罰款50元每次。

(13)出差人員隨車(包括因工作需要隨貨車)乘坐到目的地，未發生車船票;除按規定報銷出差各項補貼外，可額外給予補助，補助標準為：重慶市範圍內(除萬州區、梁平、雲陽、開縣、忠縣外不予補助)按一天補助，補助標準30元/天;四川、湖南、湖北、陝西、河南、貴州按二天補助，補助標準30元/天;其它地區按三天補助，補助標準30元/天。

(14)異地分子公司工作人員，路途按出差標準報銷，在深圳工作期間按正常上班計薪。

四、本規定從20xx年7月1日起執行。各子公司應參照本制度，制定本公司差旅費管理辦法，並報總公司批准後執行。

報銷制度管理辦法範本 篇2

為進一步加強公司日常費用管理，規範和完善審批程序和權限，提高風險防範和增收節支意識，根據《浙江農資集團有限公司資金使用、費用開支審批管理辦法》(20xx年11月修訂)相關規定，本着“總額控制、適度從緊、厲行節約”的原則，結合公司實際情況，特制定本辦法。

一、費用報銷程序

正常報銷程序包括“5環節”：經辦人員粘貼票據、填制報銷單→ 本部門負責人及相關職能部門負責人核實費用支出的真實性、合理性，簽字確認 → 財會部會計稽核：報銷單填制的規範性、票據的合法性和有效性，簽字確認 → 總經理或授權審批人審批費用是否予以報銷，簽字確認→財會部出納核對報銷金額後報銷。如果後四環節審核有疑義，則票據退回經辦人，經辦人做修改後重新開始審批程序。“5環節”流程圖如下：1.經辦人粘貼票據、填寫費用報銷單

2.相關部門負責人核實費用真實性、合理性

3.財務稽核規範性、合法性、有效性

5.出納核對金額準確性，予以報銷

4.總經理或運營負責人審批是否報銷

二、費用報銷要求

1、費用發生真實性：指費用支出真實、必須，報銷票據的金額和實際支出金額一致。

2、費用票據合法性：指取得的費用票據是由税務機關監製的發票或由税務機關監製的行政事業性收費收據(票面上套印税務機關的紅色監製章)。

3、費用票據有效性：基本要素包括，票據上要求加蓋開票單位的發票專用章或者財務專用章;手寫發票沒有塗改，大小寫金額一致;發票各項內容填寫完整，準確;公司名稱要填全稱。

三、費用報銷單要求

1、統一格式：費用報銷單、審批單、備案表使用公司統一格式。費用報銷單主要涉及三種：通用費用報銷單、差旅費報銷單和住宿費計算表，各審批單和備案表參見附件。

2、原則上一事一報、一人一報：不同性質的費用分開填報，不同時段的費用分開填報，差旅費用按個人分開填報。

“通用費用報銷單”中“費用項目”一欄按報銷內容區分填寫，具體分業務費、城市交通費、小汽車費、辦公費、房租費、水電費、郵電費、業務推廣費、其他費用等。

3、及時填報：原則上費用一月一報，經辦人收到票據後90天內不填報且無合理理由的視為自願放棄，財會部有權不再受理報銷。

4、費用相關信息要素完整：包括“6要素”(Who、What、When、Where、Why、How many即相關人員、何種費用、發生時間、發生地點、支出原因、票據數量)應在費用報銷單填制中予以明確。

5、費用報銷時相關資料齊全：費用審批單、備案表、費用明細單、出差計劃書、情況説明書等資料要作為報銷票據附件同時上報。

6、費用報銷單填寫規範：用黑色碳素筆填寫，禁用鉛筆、藍色圓珠筆;金額計算準確，大小寫相符，字跡清晰工整，報銷單不得隨意塗改。

7、報銷票據粘貼要求：

(1)票據粘貼在報銷底單左上角;

(2)長方形票據統一橫向粘貼;

(3)票據分類別、按時間順序粘貼;

(4)用膠水或固體膠固定，禁用釘書針;

(5)報銷單上沿和左沿保持整齊，票據不外露在報銷單外，大張票據要摺疊，一張一疊;

(6)一份報銷單對應票據過多時，先區分類別、攤薄粘貼在多張單子上，再將單子疊粘一起;

(7)票據金額、票據説明保留在粘貼區域之外。

五、各項費用報銷的具體要求及審批權限

(一)業務費：報銷單據使用“ 費用報銷單”通用格式，業務事由填寫詳實，包含客户單位、客户人數、主客姓名和職務、接待事由、接待時間、我方陪同人員人數等，特殊事由不便在報銷單上列明的，要求單獨附上書面説明作為財務報銷備案。同一事由的業務費用應彙總審批，尤其是接待同批客人，應事先明確主要接待人員，事後彙總統一報銷(及備案)。

單筆超過20xx元(含)的業務費，經辦人需事先向公司總經理、董事長申請並填寫備案表，審批結束，備案表由財會部主辦會計負責保管。

審批權限：單筆金額在1000元(含)以內的由授權審批人審批，單筆金額在1000元—20xx元(含)以內及部門總監業務費由總經理審批，單筆金額在20xx元—100000元(含)以內的以及總經理經辦的業務費用由董事長審批，單筆金額在100000元—150000元(含)以內的經愛普公司審批程序後上報集團公司總經理審批，單筆金額在150000元以上的經上述審批程序後上報集團公司董事長審批。

愛普公司下屬各子公司業務費審批權限均按上述執行，單筆超過20xx元(含)的業務費，經辦人需事先向愛普公司總經理、董事長申請並填寫備案表，審批結束，備案表由子公司財會主管負責保管。由財會部編制業務費開支明細月報，交公司總經理、董事長存查。(表格見附件)。

(二)差旅費

1、報銷單據使用“差旅費報銷單”格式。差旅費票據分類別，按時間順序粘貼。報銷單上必須詳細註明每天的行程，地名具體到縣一級。長時間連續出差，票據量大的，要求每兩三天的票據就整理成一份報銷單，票據數控制在25份以內，便於各環節審核和粘貼。

2、員工出差實行“出差前報出差計劃，出差後交出差報告”的管理辦法，差旅費按人考核，各人分開填報。出差人員在出差前向運營中心上報出差計劃，書面形式或電子形式皆可，運營中心審核確認並在公司內網公佈。《出差計劃書》(見附件)中要明確出差目的、出差時間、出差地區、交通工具、預計費用等內容，報銷時粘貼在報銷單後。

3、差旅費報銷內容包括車船票、飛機票、自備車過路過橋費、住宿費、出差期間市內交通費、購票代理費、私車公用產生的費用。

(1)車船票(飛機票)報銷：

其他人員出差乘坐飛機，須事先徵得部門負責人同意，由部門負責人在出差計劃書或者差旅費報銷單上簽字確認;

駐外人員(除滿洲里辦事處)往來駐地、公司本部，原則上不得乘坐飛機;

特殊情況上報總經理或授權審批人同意後另行處理;

出差期間市內交通費填寫參照“城市交通費”要求執行。

(2)住宿費報銷：

出差住宿標準由辦公室另行規定。原則上參照住宿標準計算填報《住宿費計算表》，超支和節省部分分別實行30%的個人承擔和獎勵。隨同領導一起出差住宿，可參照隨同領導的住宿標準，但不再計算個人獎勵。因特殊情況(如會議方安排好住宿)導致住宿費超標，個人承擔確有難處的，經辦人作書面情況説明、提出減免申請，經授權審批人簽字同意後，可按實全額報銷。

出差住宿同一房間，要求發票按人數分攤開具，各人房費分開填報，住宿費標準按單個房間除以人數均攤。

愛普公司員工到公司設有辦事處、子公司等分支機構出差，如當地有集體宿舍，並有能力安排住宿，應首先考慮在公司提供的集體宿舍住宿。特別是出差時間較長的情況，原則上在出差前與分支機構駐地人員提前溝通，做好住宿安排，儘量節省住宿費用開支。同樣情況也適用公司外地員工回杭出差、參加會議的情況，儘量安排在公司集體宿舍住宿，如集體宿舍無法安排，則由公司辦公室根據情況統一安排賓館住宿。

(3)私車公用：

原則上儘量避免，若確因工作需要，產生費用按差旅費填報審批後予以報銷。報銷人負責填寫《私車公用備案表》(見附件)，作為報銷附件粘貼在費用報銷單後。

(4)出差補貼：

出差補貼與個人考勤掛鈎，由辦公室審核確認，單獨發放。

連續乘車超時補貼：連續乘車每超過12小時給予一定補貼，由辦公室審核確認，隨差旅費同時報銷。

審批權限：一般人員差旅費由授權審批人審批，部門總監(副總監)差旅費由總經理審批，總經理差旅費由董事長審批，董事長差旅費應上報集團公司總經理審批。

(三)城市交通費：報銷單據使用“_____費用報銷單”通用格式。包括日常市內出租車費、市內地鐵公交費、公交月票等。每張出租車票詳細註明起訖地點、時間、經辦事由，按時間順序粘貼。特殊情況，如出租車包車、連號的票據、在工作時間之外的出租車票據等，經辦人必須給予書面情況説明;單張出租車票金額在25元以上的，要寫明詳細理由;一般情況下往返機場允許乘坐出租車的時間為早上7點以前、晚上9點以後，其他時間儘量乘坐機場大巴及機場地鐵專線。出差及日常市內辦公，應儘量結合公交、地鐵出行，降低出租車費。

審批權限：一般人員城市交通費由授權審批人審批，部門總監(副總監)城市交通費由總經理審批，總經理及董事長城市交通費由總經理和董事長互相審批。

(四)小汽車費：報銷單據使用“_____費用報銷單”通用格式，費用項目中註明車牌號。報銷範圍為因公務活動而發生的車輛費用，包括修理費、汽油費、停車費、清洗美容費、保險費、養路費、年審費等項目。使用公車時發生的各種違章罰款不予報銷。私車公用產生費用的報銷參照差旅費中相關要求執行。

小汽車日常使用須登記《隨車日誌》，實際使用者將用車信息及時填入日誌，財務和辦公室對其不定期進行抽查。

小汽車費按車輛歸集，每車分開填報;費用票據分項目內容粘貼，報銷單上註明每一項目的合計金額。駐外機構小汽車費原則上一月一報，由車輛使用人員製作《小汽車費用清單》(見附件)，計算行使里程、每月平均油耗。該清單做為報銷附件，粘貼在費用報銷單後。

小汽車費用由辦公室專人審核登記，《小汽車費用清單》由專人負責保管。集團公司每年對公司的小汽車費用進行一次彙總分析、檢查。

審批權限：小汽車修理費單次超過20xx元的應採取事先預算審批，預算費用在20xx元-1萬元(含)的由公司總經理審批;預算費用在1萬元以上的由公司董事長審批。不超過20xx元、實際費用金額未超過預算的小汽車修理費用以及其他小汽車費用由授權審批人審批。

(五)辦公費用：報銷單據使用“______費用報銷單”通用格式。包括購買金額較小的辦公用品、辦公耗材、複印費等。

辦公用品的管理實行“統一購置、領用登記”的辦法，原則上本部統一由辦公室進行購置，各駐外機構由當地內勤人員統一購置，日常購進和領用在台帳上簽字登記。駐外機構辦公費用台帳，每半年一次郵寄公司辦公室和財務部審核。

日常辦公費報銷，要求提供購置商品清單，如收據和小票。如果開票方要收回商品清單的，經辦人提供複印件。

審批權限：辦公費由授權審批人審批。

(六)房租費：報銷單據使用“ ______費用報銷單”通用格式。房租費包括辦公房房租和員工宿舍房租，兩者分開填報，在報銷單據中註明類別和費用所屬時期。

網點租房需事先與辦公室、總經理室彙報並取得同意。租房(包括續租)必須與對方簽訂合同，辦公室對房租合同審核把關。租房合同原件做為費用報銷附件，粘貼在報銷單後，網點留合同複印件備查。

審批權限：已簽訂租房合同房租費報銷由辦公室主任審批。

(七)水電費：報銷單據使用“ _____費用報銷單”通用格式。包括辦公場所及員工宿舍自來水費、電費。區分辦公室和員工宿舍，兩者分開填報，報銷單據中註明類別和費用所屬時間。

審批權限：水電費由由辦公室主任審批。

(八)郵電費用：報銷單據使用“______費用報銷單”通用格式。包括各類信件郵寄費、商品以外的鐵路託運費、固定電話費、寬帶上網費、移動通訊費等。信件郵寄費要求提供郵寄清單，註明時間、郵寄對象和郵寄內容。固定電話費報銷單據中註明費用所屬時期;如果費用是預繳性質，統一按實際發票金額報銷，差額由個人負責處理。移動通訊費按照《浙農愛普公司移動通訊費用管理試行辦法》的有關規定執行，集團公司每年對移動話費進行一次彙總、分析、檢查。

審批權限：郵電費中除移動通訊費外的費用由授權審批人審批;班子成員移動通訊費超過定額報銷的由集團總經理審批，其餘人員移動通訊費超過定額報銷的由總經理審批。

(九)辦公設備：報銷單據使用“_____費用報銷單”通用格式，費用報銷時辦公室專門人員參與審核。包括價值較高的機電設備、電腦、數碼裝備、辦公傢俱等。

辦公設備的購置實行 “先申請後購置”的管理辦法。經辦人填寫《設備購置審批表》(見附件)，經主管領導確認後，報辦公室、總經理及董事長審批。駐外機構傳真本部審批。簽字同意的申請表作為報銷附件，粘貼在報銷單據後。

審批權限：高價值辦公設備未超申請額度的由授權審批人審批，超過申請額度的由總經理審批。

(十)業務推廣會相關費用：報銷單據使用“ _____費用報銷單”通用格式。業務推廣會涉及費用包括餐飲、住宿、會議、宣傳資料、城市交通、禮品、廣告費等，要求報銷單按不同費用項目分開粘貼，並填制一份《業務推廣費費用清單》(見附件)作為報銷附件。

業務推廣會 實行“先申請後執行，結束後評估總結”的管理辦法。會議前由經辦人填寫《愛普公司推廣宣傳申請單》(見附件)，推廣費用預算上報運營部、總經理室進行審批。會議結束後，經辦人填寫《愛普公司推廣宣傳總結單》(見附件)，總結單作為附件，粘貼在費用報銷單後上報審批。

審批權限：業務推廣會費用報銷時區分預算內和預算外進行報批，未超申請額度的由授權審批人審批，超過申請額度的由總經理、董事長審批。

(十一)會議費：報銷單據使用“ _____費用報銷單”通用格式。專項會議要事先報預算進行審批。

審批權限：預算費用在1萬元(含)以內的由授權審批人審批，預算費用在1萬元-5萬元(含)的由公司總經理審批;預算費用在5萬元—15萬元(含)的由公司董事長審批，預算費用在15萬元—20萬元(含)的按愛普公司審批程序後上報集團公司總經理審批，預算費用在20萬元以上的按上述審批程序後上報集團公司董事長審批。

(十二)廣告費：報銷單據使用“ _____費用報銷單”通用格式。

審批權限：屬於代理廣告性質的，即廣告費是由生產廠家提供的，則廣告費支出時由經辦部門經授權審批人、財會部審核後，費用金額10萬元(含)以下由公司總經理審批;費用金額超過10萬元的由公司董事長審批。對需公司自行列支的廣告宣傳費，費用金額5萬元(含)以下由公司總經理審批;費用金額在5-10萬元(含)的由公司董事長審批。費用金額在10-20萬元(含)的，需報集團公司總經理審批，20萬元以上的按上述審批程序後上報集團公司董事長審批。

(十三)保險費：

1、 固定資產、商品等財產保險、理賠，原則上由集團公司一個頭對保險公司商談，公司承擔相應的保險費用。如公司有特別優惠的政策並能長期享有，需要自行商談的，需報經集團公司財會部同意後執行。

2、 其他種類保險費用，由經辦部門上報公司總經理審批，單筆金額超過10萬元的應上報公司董事長審批。

(十四)工資薪酬及福利費：原則上一年一定，由辦公室提出意見，報集團人力資源部前置審核。月度發放時由財會部審核後報公司總經理、董事長審批。

(十五)技術研發費：要事先報預算進行審批。預算金額在30萬以內的由總經理、董事長審批，預算金額在30萬以上的報集團公司審批。

(十六)壞賬損失核銷：公司應收賬款(含賒賬款)、預付賬款等往來款項損失核銷總額50萬以內或單筆損失10萬以內的由公司總經理、董事長審批，核銷總額50萬-200萬元或單筆損失10-50萬的上報集團公司總經理審批，核銷總額超過200萬元或單筆損失超過50萬以上的上報集團公司董事長審批。

(十七)商品損耗、銷售商品商務處理、進出口商品累計佣金、商品跌價損失：使用專門審批單據。

審批權限：金額在1萬元(含)以下的由經辦業務人員提出，經業務主管經理審批，上報運營部、財會部專人稽核，運營部負責人審批;金額在1萬元以上5萬元(含)以下的由運營部負責人審核提出處理意見後報總經理審批;5萬元以上需報董事長審批。

(十八)其他費用：報銷單據使用“ ______費用報銷單”通用格式。其他費用如無特殊情況，按正常程序予以報銷，一般為分部門領導審核，部門總監審核，財務審核，總經理或授權人審批，必要時辦公室參與審核。

審批權限：金額10萬元以下的由公司總經理審批，超過10萬元的由公司董事長審批。

六、 其他費用項目

1、駐外機構的費用，原則上一月一報，當月費用在下個月初寄回公司。各經辦人在月底前將填制完成的費用單交內勤人員，內勤人員負責整理和填制《備用金報銷彙總單》，每月3號前將費用報銷單和彙總單郵寄財務部。《備用金報銷彙總單》中辦公費、房租費、水電費、郵電費四項費用每月在彙總單上按部門統計;差旅費、城市交通費、業務費按人員彙總，其他費用按項目彙總。財務出納核對打款後將《備用金報銷彙總單》傳真回各機構，反饋報銷信息並負責保管該彙總單。

2、費用報銷打備用金卡，卡號保持相對固定，如有特殊情況需要改打其他卡號，由報銷人向財務部出納做書面説明。

3、特殊情況不能取得發票，經辦人要取得相關收據或付款證明，再依據金額大小，由經辦人到地税局辦理代開發票，或者用其他發票代替報銷。用其他發票代替報銷的，需事前與財務部審核人員溝通，填寫發票備案表，並經部門負責人簽字審批。

4、為保證財務月底、月初工作有充足時間，原則上，每月月初四天和月末四天不安排費用審核、現金報銷。

5、愛普公司下屬各子公司工作人員，屬於愛普公司派駐人員與愛普公司簽訂勞動合同的，其發生的相關費用由愛普公司入帳核算，但由子公司自行承擔。費用報銷單每月定期郵寄回愛普公司財務，各費用的填制要求參照本文規定。費用報銷單經財會部審核、授權審批人或總經理審批同意後確認報銷。以上人員費用計入各自部門，由子公司財務和本部財務每月進行核對，通過本部對子公司開票加價的形式轉為子公司承擔。

子公司簽訂勞動合同的人員，經公司研究同意人員相關費用由愛普公司承擔的，由辦公室於每年年初確定後將經過公司總經理、董事長審批的書面通知遞交財會部備案。此類費用報銷程序為：費用報銷單郵寄前先由辦事處負責人審核簽字，再經杭州本部財務審核、授權審批人或總經理審批同意後確認報銷。經審批的費用報銷單由所屬子公司財務入帳核算，由子公司財務和本部財務每月進行核對，通過本部對子公司開票減價的形式轉為愛普公司承擔。

6、河南惠多利農資有限公司、山東惠多利農資有限公司、山東愛欣肥業科技有限公司、浙江愛普科技農業發展有限公司的費用報銷由其財務主管參照本辦法制定相應管理辦法。

本辦法自文件印發日起執行，公司以前制度與本辦法規定不一致的，按本辦法規定執行。

報銷制度管理辦法範本 篇3

一、現金的使用範圍

根據國家和學院計財處有關規定及後勤基建處的實際情況，現金的使用範圍為職工工資、津貼、個人勞務報酬，日常500元以下的零星支出。

二、支票的使用範圍

除以上可使用現金的支出外，其他結算款項原則上應使用轉帳支票支付。支出範圍在200元以上500元以下的款項，可以使用轉帳支票支付。支出在500元以上的款項，必須使用轉帳支票支付。

三、領用轉賬支票的程序及使用要求

1、領用人須填寫(借款單)，經所在中心一支筆簽字同意後方可到財務領用轉帳支票。

2、轉帳支票有效期為10天，支票領用後，必須在付款期限內付款。轉帳支票付款並取得真實、合法的原始原始憑證後，應及時到財務辦理報帳手續。

3、如將轉帳支票丟失，必須立即通知財務採取補救措施，如票款因支票丟失已從我財務帳户轉出，一經核實轉出金額將從領票人的工資中分期扣回。

4、轉帳支票簽發後，領用人應妥善保管，不得摺疊、磨損。

四、日常支出的報銷

1、經辦人必須取得真實合法、內容完整的原始發票。發票必須是國家税務局監製印有“全國統一發票監製章”，必須蓋有開票單位的財務專用章或發票專用章。

2、發票內容必須齊全，包括：付款單位名稱(即“北京印刷學院”字樣，必須由收款單位填寫)、所購商品的名稱、規格、數量、單價、金額(含大、小寫金額)、填制日期、填制人姓名等等。上述內容不全、塗改、挖補及發票的大、小寫金額不相符等，會計人員有權予以退回，要求按照國家統一會計制度規定，由收款單位進行更正、補充或重新開列。

3、購置辦公用品、勞保用品及日常支出(修車配件、維修購配件、材料)等物資，應附收款單位開列的詳細明細清單(清單所蓋印章必須與開據發票一致)，作為原始發票的必需附件，否則不予報銷。

4、使用轉帳支票付款，應在所取得發票的右上角填寫支票號碼後四位，以便報帳核對。

5、經辦人在原始發票背面簽名並註明所購物資用品使用方向，經單位財務“一支筆”審批簽字後方可報銷。

6、當月發生的日常支出，材料款、修理費、燃料費、市內交通費、辦公費、通訊費、招待費、餐費、勞務用品、禮品、差旅費等原則上應於當月報銷。當月因各種原因不能報銷的，上述費用的報銷時間最多延長到下月25日，否則不予報銷。

五、招待費

1、業務招待費的報銷，實行一事一結制度。

2、業務招待費標準一般為每人每餐15-40元，特殊情況經主管後勤院

長批准。

3、報銷業務招待費時應完整填寫《業務招待費審批表》。

4、各中心安排的院內會議，報銷有關費用時應填寫《會議費報銷單》

經辦人簽字，本單位“一支筆”審批後，由本單位預算經費支出。

5、禮品費報銷必須有明細或清單，由經辦人註明禮品用處，除單位“一支筆”簽字及主管財務處長簽字外，還必須有主管後勤院長簽字後方可報銷，列支本單位預算支出。

報銷制度管理辦法範本 篇4

為了更加有效、充分地發揮和利用辦公室電腦及網絡資源，延長電腦的使用壽命，保證隊內相關工作的順利進行;同時，也為了使隊員更加放心的使用電腦，特制定以下規定：

一、電腦使用規定

1、 辦公室電腦設備是隊內很多信息集散的平台，每一位隊員都有使用電腦的權利，也有維護其處於良好工作狀態的義務。

2、 私人文件未經允許禁止存入電腦，工作文件除文本文檔可存於電腦桌面外，其餘類型文件存入D盤或已分類文件夾內。

3、 任何人不得擅自刪改電腦內文件，刪改文件必須由電腦維護人員或文件創建人完成。

4、 除電腦維護人員，任何人禁止私自安裝軟件，禁止卸載電腦內已有軟件。

5、 如需使用移動設備，務必先進行病毒檢測，提示無病毒後方可繼續操作。

6、 辦公室電腦用於隊內相關工作順利進行，必要時候可聯網蒐集資料，但禁止下載與工作無關的東西。

7、 電腦使用結束後應及時關機，並在確定電腦完全關閉後拔下電源插頭，節約用電。

8、 任何人使用辦公室電腦都需嚴格執行上述規定，對於違反規定造成電腦故障的，由當事人承擔全部責任;若因非人為因素造成電腦故障，應及時通知祕書處以便更快的得到維修。

二、電腦維護規定

1、 愛護電腦設備，任何人不得隨意撥弄、拆卸、搬動計算機設備;工作人員必須定期清潔電腦設備。

2、 為了使隊員更方便的找到所需文件，先由維護人員創建分類文件夾，此後使用者根據實際情況不斷更新分類。

3、 除由維護人員安裝好殺毒軟件進行定期掃描外，任何使用者也需根據使用情況進行病毒查殺，保證電腦運行環境的安全。

4、 若有軟件需要升級，在確定必要的情況下，使用者可自行進行升級操作。

5、 電腦維護工作人員每週必須進行至少一次日常維護工作。

6、 電腦維護工作由祕書處策劃組承擔，全體值勤隊員參與。

大學生文明值勤隊

20xx年4月18日

報銷制度管理辦法範本 篇5

1、遵守公司考勤制度，準時上下班、不遲到、不早退，上下班需在<考勤表>上籤到。有事提前請假，填寫<員工請假單>，經部門領導批准後方可離開;否則視為缺勤。

2、每日早會，無故不得遲到、早退，不參加，如有急事需經領導同意後方可離開;無故遲到、早退、不參加者，給予警告，兩次警告以上(含兩次)給予30元的負激勵，五次警告以上(含五次)給予50元的負激勵。嚴重的直接調離崗位處理。

3、每日值日人員需提前到辦公室做好辦公室內的衞生工作，若發現忘記打掃衞生者，給予一週打掃衞生的處罰。每日值日人員後還需要檢查辦公室所有電器設備前一天晚上是否切斷電源。若發現有電器未切斷電源的現象，給予當事人50元負激勵，給予前一天晚上最後離開的人員50元的負激勵，上班前首先整理好自己辦公桌，辦公物品擺放整齊，辦公桌上不得擺放與工作無關的物品。

4、工作時間內辦公室人員需將手機調成振動，不得在辦公區域大聲喧譁、吵鬧等;發現一次給予警告，兩次警告以上(含兩次)給予30元的負激勵;不得做與工作無關的事情，例如不得在辦公期間打撲克、玩遊戲、聽mp3、看影碟等，發現一次給予30元的負激勵，發現兩次以上(含兩次)給予50元的負激勵。嚴重的直接調離崗位處理。

5、維護公共衞生，禁止隨地吐痰、隨手亂放亂扔雜物(如飲料瓶、廢棄的紙張、紙盒等)，禁止在辦公室內吸煙，保持辦公區域的整潔、乾淨、衞生，保持良好的工作環境，發現一次給予30元的負激勵，發現兩次以上(含兩次)給予50元的負激勵。

6、所有辦公室人員應妥善保管、愛護和使用各種設備、辦公用品等，無故損壞公司辦公設備等應按照原價予以賠償公司。對各種設備應按規範要求操作、保養，降低消耗和費用，發現故障，應及時報請維修，以免影響工作。

7、下班後，必須把電腦、空調、飲水機等電器設備電源及插排開關電源斷開，把桌椅擺放整齊，收拾好辦公用品，維持辦公室清潔。

8、下班最後一位離開辦公室的人員必須關好門窗，檢查電腦、空調、飲水機等電器設備及插排開關的電源是否斷開，一切檢查落實好，然後在<檢查登記表>中籤字離開。

9、所有辦公室人員應遵守保密紀律，保存文件及技術資料，不得泄露公司機密。

注:辦公室所有人員互相檢查、互相監督，共同創建安全、整潔、舒適的辦公環境。以上所有的負激勵作為辦公室日常費用的開支，由專人負責記錄保管。

本規定自發布之日起執行!