工商銀行系統預防調查報告

近年來，工商銀行違法犯罪尤其是職務犯罪案件頻發，嚴厲打擊工商銀行違法犯罪活動、切實加強工商銀行系統預防職務犯罪工作，已成為工商銀行系統和檢察機關必須認真研究和解決的一個重要問題。現就圍繞預防工商銀行系統職務犯罪問題談些認識和思考。

一、當前工商銀行系統職務犯罪的特點

1、挪用公款案件時有發生。在近幾年立案查處的工商銀行職務犯罪案件中，挪用公款案件所佔比重一直較大，反映了工商銀行系統職務犯罪案犯的貪婪性。

2、涉案金額巨大，社會危害性嚴重。隨着涉案金額上百萬、上千萬案件增多，造成銀行資金大量流失和被侵吞，不僅對正常的工商銀行秩序造成影響和破壞，更為嚴重的損害了國家和人民的利益，給社會帶來了不安定因素。

3、單位負責人涉案比例上升，並向高級管理人員蔓延。從近年情況看，呈現出上升並向以上的高級管理人員蔓延的趨勢，應當引起有關部門的關注和重視。

4、內外勾結合夥作案增多，導致串窩案發生。隨着工商銀行內部管理制度的加強，工商銀行系統職務犯罪的作案方式發生了變化，從過去的手段單一、一人一案一罪的情況轉向以聯手犯科的團伙特點，從而使內外串通勾結和內部合夥作案增多，導致一些串窩案的發生。

5、案犯年齡結構呈下降趨勢，智能化作案傾向明顯。在原先普遍採取收儲不入帳、偷支儲户存款、冒用他人名義貸款等傳統犯罪手法的基礎上不斷翻新，智能化作案傾向明顯。

6、基層操作崗位發案率高，攜款潛逃者增多。工商銀行系統的支行及分理處、儲蓄所，是工商銀行機構的基層單位，其中直接與資金貨幣打交道的操作崗位，往往是工商銀行職務犯罪的誘因。

二、工商銀行系統職務犯罪的成因

(一)經濟體制、工商銀行體制深層次矛盾，是工商銀行職務犯罪的社會經濟原因。工商銀行職務犯罪是犯罪的重要組成部分，它既是一種經濟現象，又是一種社會現象，是經濟現象和社會現象在工商銀行領域的綜合反映。在經濟轉軌時期，經濟體制和工商銀行體制還不能適應社會主義市場經濟的客觀要求，存在經濟效益不高、政企不分、政銀不分、投資體制不合理等問題，尚未建立起符合市場經濟的政府、企業、工商銀行三者之間新型的關係，這是誘發工商銀行職犯罪、產生工商銀行金融風險的客觀根源。

(二)有章不循，違章不究，管理混亂，給職務犯罪分子以可乘之機。嚴重違反工商銀行法規的行為表現在儲蓄、結算、會計、信貸、出納、信用卡、聯行等多種業務部位。尤其是案件高發的儲蓄部位，某些管理人員和業務人員嚴重違犯“三分管制度”(印章、密押、憑證分人管理)，甚至由一人身兼數職。存單等重要空白憑證保管不善，允許單人臨櫃和外出吸收存款，致使犯罪人趁機竊取存單、偷蓋印章、偽(變)造印鑑，以高息為誘餌，四處攬存後不入賬或少入賬，大肆挪用公款。在出納等部位，嚴重違反“四雙制度”(雙人管庫、雙人開庫、雙人守庫、雙人押鈔)。在信貸部位，嚴重違反“三查制度”(貸前調查、貸中審查、貸後檢查)。

(三)制度不嚴，制約失控，監督滯後，使職稱犯罪分子乘虛而入。近年來，隨着經濟條件的改善和科學技術的發展，工商銀行機構新開辦了一些業務環節，如微機記帳、微機聯網異地通存通兑、信用卡業務、大額提現服務、雙休日值班業務等，但防範措施跟不上，監督滯後，制約失控，往往是職務犯罪侵襲的薄弱環節。

(四)用人不當，造成大量國有資產被侵吞。工商銀行機構是就業的熱門行業。有人説，前些年領導幹部的親屬一是奔官場，二是進政法，三是入工商銀行。一些工商銀行機構在選人用人中，存在嚴重失誤，使一些品行不良、有劣跡的人混入工商銀行隊伍，甚至被提拔重用，成為骨幹，安排在重要崗位，授予大權，視為“能人”。這些“能人”卻利用職權，瘋狂作案，侵吞國有財產。特別突出的是在工商銀行基層單位的負責人中，由於照顧關係和受某些領導的不正當干預而安排了一些素質低下、不懂業務的人擔任重要職務而引發犯罪。

三、工商銀行部門職務犯罪預防的措施

(一)增強防範意識，強化風險危機。實踐使我們認識到，要遏制和減少工商銀行職務犯罪，確保工商銀行資產安全，必須走“打防並舉、標本兼治”之路。把經常性的思想教育、嚴格的制度管理和打擊犯罪有機地結合起來，從思想上、制度上、法律上築起牢固防線。依靠和動員工商銀行職工參與和做好預防職務犯罪工作，是貫徹執行“專門機關與羣體路線相結合”的具體實踐。要採取相應措施，大力宣傳預防職務犯罪工作的重要性和必要性，激發工商銀行職工的參與熱情。在普法學習考試中，增加預防職務犯罪的知識;在法制宣傳教育中，增設“職務犯罪和職務犯罪預防”專題;在舉辦反腐倡廉成果展時，讓每個工商銀行職工都能觀看……形成“人人接受教育、人人蔘與預防”的良好氛圍。

(二)堅持依法治理工商銀行，一要深化工商銀行體制改革，建立與市場經濟 發展相適應的工商銀行機構體系、工商銀行市場體系和工商銀行調控監察體系。二要建立健全符合市場經濟要求的工商銀行法制制度，進一步推進工商銀行法制化進程。三要提高工商銀行從業人員和全社會的工商銀行法律意識，樹立正確的工商銀行信用觀念，增強工商銀行風險意識。依法治理工商銀行是深化工商銀行改革的重要組成部分，也是保證其他各項工商銀行改革順利進行和各項整改措施得以落實的必要條件，是防範工商銀行職務犯罪和工商銀行金融風險的重要保障。

(三)建立防範體系，健全內控制度，增強控制犯罪能力。預防工商銀行職務犯罪是社會系統工程，需要各方面共同努力。工商銀行系統積累了豐富的業務管理經驗，檢察機關了解工商銀行職務犯罪特點、趨勢和規律，雙方形成合力，優勢互補，有利於防範。實踐證明，檢察與工商銀行聯手預防職務犯罪，效果明顯。建立健全工商銀行內控制度非常重要。建立健全內部控制制度，關鍵是建立一套有效的防範機制。要遵循“教育是基礎、制度是保障、監督是關鍵、懲治是手段”的方針，構建“三道防線”。一是構建教育防線，使其不想犯。二是構建制度防線，使其不能犯。三是構建監控防線，使其不敢犯。

(四)加強工商銀行隊伍建設，嚴把用人關，為預防工商銀行職務犯罪提供組織保障。首先，應把好進人關，加強各級工商銀行管理人員尤其人是基層行、所、領導班子的建設。在培養、選拔、任命、調動的同時，實行查尋舉報線索制度，防止發生“任命幹部上崗、舉報線索進箱”的被動現象。其次，要堅持新職工崗前培訓制度，把紀律、法律、預防教育作為必修課。再次，應結合當前工商銀行機構收縮網點、精簡人員的有利時機，調整基層所的人事結構，委派正式職工擔任所主任，變間接管理為直接管理，彌補基層所的斷點，打破基層所職工主體身份的自由性和統一性，實現相互制約。