出納崗位説明書（精選8篇）

出納崗位説明書 篇1

1、嚴格執行現金管理制度和結算制度，根據公司規定的費用報銷和收付款審批手續，辦理現金及銀行結算業務。

2、負責銀行賬户的日常結算，包括銀行結算單據的填發、取得、核對。

3、保管現金、存單及其他各類有價證券，並定期盤點核對，如發現漲短，及時上報處理。

4、嚴格控制現金庫存限額，以保證公司三日內正常經營需要為限。

5、不得挪用現金或以“白條”抵庫，不得簽發“空頭”支票。

6、負責各項收付款業務及工資發放，做到及時準確，不得無故延誤。

7、登記現金、銀行存款日記帳，並做到日清月結。

8、根據帳務處理需要，及時將在手單據整理移交會計主管編制記賬憑證。

9、每日9：00前編制前日《資金日報表》，及時報告公司資金使用和結存情況。

10、月末與銀行核對存款餘額，不符時編制《銀行存款餘額調節表》。

11、按時清理帳目，督促因公借款人員及時報帳，杜絕個人長期欠款。

12、負責在手税務發票、收據、支票等票據的保管和安全。

13、完成領導交辦的其他事項。

出納崗位説明書 篇2

一、負責園內全部現金收付工作和銀行解款、取款工作。

二、根據規定設置《銀行日記賬》和《現金日記賬》。根據審核無誤的原始憑證逐筆登記，做到日清月結，正確無誤，賬款一致。

三、根據國家統一規定的開支標準與有關規定，認真審核各項報銷憑證，每張憑證必須有經手人、驗收人及園長簽字方能報銷。對不符合財務制度的憑證，在做好宣傳解釋工作的基礎上有權拒付;同時敢於同一切損害集體、國家利益的違法亂紀行為作鬥爭。

四、按時、按規定向會計報賬，正確地計算收入、支出。

五、嚴格遵守現金管理辦法，做好現金管理工作，每天庫存現金不能超過銀行批准的限額，不能挪用現金，不準用白條抵庫和"坐支"，不開空頭支票，無遺失支票事故。

六、做好工資、獎金等各種費用發放工作，管理好支票等，保守保險櫃號碼的祕密。

七、每月做好幼兒的收費、退費工作。同時做好管理費的彙總工作。

八、定期向園領導彙報工作，接受領導、羣眾的監督。

出納崗位説明書 篇3

一.出納工作的具體流程

①出納的工作。

辦理銀行存款和現金領取。

負責支票，匯票，發票，收據管理。

做銀行賬和現金賬，並負責保管財務章。

負責報銷差旅費的工作。

員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然後交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤後，由出納發款。

員工出差回來後，據實填寫支付證明單，並在支付證明後面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然後由總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核後，由出納給予報銷。 員工工資的發放。

②現金管理，現金庫存不超限額，不違反規定大額使用現金，登記現金日記賬

③現金收付。

現金收付的，要當面點清金額，並注意票面的真偽。若收到假幣予以沒收，由責任人負責。 現金一經付清，應在原單據上加蓋“現金付訖章”。多付或少付金額，由責任人負責。 把每日收到的現金送到銀行。

④不得“坐支”。

每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符。做好現金結報單，防止現金盈虧。 一般不辦理大面額現金的支付業務，大額支付用轉賬或匯兑手續。特殊情況需審批。

員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批准並用借支單借款。若無批准借款，引起糾紛，由責任人自負。

⑤銀行賬處理。

登記銀行日記賬時先分清賬户，避免張冠李戴。開匯兑手續。

每日結出各賬户存款餘額，以便總經理及財務會計瞭解公司資金運作情況，以調度資金。每日下班之前填制結報單。

保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

公司賬務章平時由出納保管。每日下班後上交賬務章。

⑥報銷審核。

在支付證明單上經辦公是否簽字。若無，應補。

附在支付證明單後的原始票據是否有塗改。若有，問明原因或不予報銷。

正規發票是否與收據混貼。若有，應分開貼。

支付證明單上填寫的項目是否超過3項。若超過，應重填。

大、小寫金額是否相符。若不相符，應更正重填。

報銷內容是否屬合理的報銷。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。

支付證明單上是否有總經理簽字。若無，不予報銷。

出納崗位説明書 篇4

一、崗位名稱：出納員

二、職責説明：

(一)辦理現金收付和銀行結算業務;

嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定,根據有關人員審核簽章的收、付款憑證,進行復核,辦理款項收付。對於重大的開支項目,必須經過會計主管人員、公司領導審核簽章,方可辦理。收付款後要在收付款憑證上籤章;

(二)庫存現金不得超過銀行核定的險惡,超過部分要及時存入銀行。不得以 "白條"抵充庫存現金,更不得任意挪用現金;

(三)嚴格控制簽發空白支票;

如因特殊情況確需簽發不填寫金額的轉賬支票時,必須在支票上寫明,收示單位名稱、款項用途、簽發日期、規定限額的報銷期限,並由使用支票人在支票登記薄上籤章。逾期未用的空白轉賬支票,要及時收回註銷。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發。對於填寫錯誤的支票 ,必須加蓋"作廢"戳記,與存根一併保存。支票遺失時,要立即向銀行辦理掛失手續;

(四)編制和保管會計記賬憑證;

根據審核無誤的收、付款原始憑證,填制記賬憑證,記賬憑證的內容必須填齊,附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整並正確使用會計科目。要妥善保管會計憑證,應按編號順序,摺疊整齊,按月裝訂成冊,加蓋封面、封底、蓋章歸檔;

(五)登記現金和銀行存款日記賬;

1、根據記賬憑證,逐筆按順序登記現金和銀行存款日記賬,做到日清日結。現金的賬面餘額要同時及庫存現金核對相符。銀行的賬面餘額要及時與銀行對帳單核對,月末要編制"銀行存款餘額調節表",使帳面餘額與對帳單上餘額調節相符,對於未達帳項要及時查詢,要隨時掌握銀行存款餘額,不準簽發空頭支票。不準將銀行賬户出租、出借給任何單位或個人辦理結算;

2、出納員不得兼管收入、費用債權、債務帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作;

(六)保管庫存現金和各種有價證券;

對於現金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺,如有短缺,要負責賠償,保險箱密碼要保密,保管好鑰匙,不得轉交他人;

(七)保管有關地税、國税的計算機代碼因帳、空白收據和支票; 出納員印章必須妥善保管,嚴格按照規定用途使用。簽發支票所使用的各種印章;財務章、法人印章由財務經理負責保管。對於空白收據和空白支票須嚴格管理,專設登記薄登記,認真辦理領用註銷手續。

(八)完成領導交辦的其他工作。

三、直接上級――財務部經理

出納崗位説明書 篇5

1、每日記現金日記帳、銀行日記帳。

2、每天做出銀行、現金日報表，由財務經理和總經理審核簽字。

3、對審核合格的請款單，及時開出支票併發放。

4、負責日常現金的報銷工作，請款人報銷時，檢查發票及其他有關附件是否齊全、符合財務規定。

5、填寫撥款申請單、備用金申請單，交部門經理審批後，負責請款程序的後期跟進工作。

6、每週五給發展商做資金情況的週報，並送交財務部。

7、月末最後一天對庫存現金進行盤點，保證帳實相符。

8、每月作銀行餘額調節表。

9、對請款單進行初審，檢查各項目填寫是否符合財務規定。

10、其他有關現金、銀行的日常工作。

11、審核每月的付款通知單，日常督促發單會計的跟催工作，有特殊情況及時向上級彙報。

12、協助總經理編制年度預算。複核行政部編制的工資表。

13、每月編制內部財務報告，主要包括收入、支出、借貸方科目金額情況。

出納崗位説明書 篇6

1、嚴格執行國家的現金管理制度，依據審核無誤的記帳憑證及時進行現金的收付工作，並加蓋“現金收訖”章和“現金付訖”章。做好現金的管理工作。

2、及時登記現金日記帳，每日終了盤點庫存現金，並核對帳面數與實際結存數，做到帳實相符。

3、熟悉銀行結算業務，正確簽發各種銀行票據，不得簽發空白支票、空頭支票和遠期支票。

4、對網上銀行的收支業務要及時核對，加強密碼管理，保證網上銀行收支的正確性和安全性。

5、每月編制銀行存款餘額調節表，定期與銀行進行帳目的核對，保證銀行存款資金的正確性。

6、隨時掌握貨幣資金的收支和結存狀況，做到“日清月結”，確保資金的合理調配。

7、妥善保管各種票據，不得隨意簽發不符合票據管理規定的票據。

出納崗位説明書 篇7

1.負責幼兒園全部現金收付工作。

2.負責掌管幼兒園預算內、外庫存現金。根據規定設置現金帳冊，每天做好原始記錄，清現金，做到日清月結，正確無誤，賬款相符。

3.認真審核各項報銷憑證，每張憑證須有經手人，驗收人及領導簽字方能報銷，對不符合財務制度的收付款項，在做好宣傳解釋的基礎上，有權監督拒付。

4.應按時、按規定向計劃財務室報賬。

5.嚴格遵守現金管理辦法，不得挪用現金，不準白條低庫。

6.做好工資單、獎金等各種費用發放工作，管理好收據、印章等。

7.每月公佈幼兒用膳情況，做好大班離園退費工作。

出納崗位説明書 篇8

崗位名稱：出納

所在部門：財務部

直接上級：財務經理

崗位目標：公司現金流管理及良好運作

崗位職責：

n 公司現金的管理及調配

n 做好日常收支工作及記賬工作

n 配合會計做好每月憑證的錄入及審核工作

n 每月工資核算及發放工作

主要資質要求：

n 一年以上財會工作經驗，熟悉財會技能

n 熟練運用財務軟件

n 中專以上相關專業學歷

個性要求：

n 認同公司和產品價值觀

n 為人正直、責任心強

n 審慎細緻

需培訓課程：

n 產品知識

n 企業文化

n 財會技能