出納的崗位職責説明書

對於出納這個崗位，你瞭解嗎。下面小編為大家蒐集的2篇“出納的崗位職責説明書”，供大家參考借鑑，希望可以幫助到有需要的朋友!

出納的崗位職責説明書一

(一)、崗位職責

負責現金、銀行存款的核算和管理。

(二)、標準

1、辦理現金收付和銀行結算業務

(1)、嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，對收付款憑證進行復核，手續齊全符合規定，方可辦理款項收付。

(2)、庫存現金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。對於收取的現金要及時送存銀行，不準坐支。嚴禁“白條”抵充、任意挪用庫存現金。

(3)、嚴禁簽發空白支票，對填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一併保存。

2、保管庫存現金、有關印章、空白支票

(1)、對於現金，如有短缺應負賠償責任，如有長款應及時查找原因，並做相應的賬務處理。要保守保險櫃密碼的機密。

(2)、出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規定用途使用，簽發支票所用的各種印章，應由會計人員保管。

(3)、空白支票必須嚴格管理，專設登記薄登記，認真辦理領用註銷手續。

3、及時對賬

(1)、每日終了，必須盤點庫存現金，做到賬款相符。

(2)、銀行存款的帳面餘額要及時與銀行對帳單相對，並於月未編制“銀行存款分項調節表”，對於未達帳款要及時查詢，要隨時掌握銀行存款餘額，不準將銀行帳户出租、出借給任何單位、個人辦理結算業務。

出納的崗位職責説明書二

1.在財務經理領導下，按照國家財會法規、公司財會制度有關規定，辦理提取和保管現金，完成收付手續和銀行結算業務。

2.負責辦理銀行存款、取款和轉賬結算業務。

3.登記現金和銀行日記賬，做到日清月結，保證賬證相符、賬款相符、賬賬相符.

4.認真審查臨時借支的用途、金額和批准手續，嚴格執行採購領用支票的手續，控制使用限額和報銷期限。

5.正確編制現金、銀行的記賬憑證並及時傳遞。

6.配合有關人員及時開展對應收款的清算工作。

7.嚴格審核報銷單據、發票等原始憑證，按照費用報銷的有關規定，辦理現金收付業務，做到合法準確、手續完備、單證齊全。

8.核實人事部提供的薪金發放名冊，按時發放公司職工的工資、獎金。

9.負責及時、準確解繳各種社會統籌保險、住房公積金等工作。

10負責妥善保管現金、有價證券、有關印章、空白支票和收據，做好有關單據、賬冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作。

11.負責掌管公司財務保險櫃。

12.完成領導臨時交辦的其他工作。