出納崗位説明書十篇

出納崗位説明書 篇1

一.出納工作的具體流程

①出納的工作。

辦理銀行存款和現金領取。

負責支票，匯票，發票，收據管理。

做銀行賬和現金賬，並負責保管財務章。

負責報銷差旅費的工作。

員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然後交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤後，由出納發款。

員工出差回來後，據實填寫支付證明單，並在支付證明後面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然後由總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核後，由出納給予報銷。 員工工資的發放。

②現金管理，現金庫存不超限額，不違反規定大額使用現金，登記現金日記賬

③現金收付。

現金收付的，要當面點清金額，並注意票面的真偽。若收到假幣予以沒收，由責任人負責。 現金一經付清，應在原單據上加蓋“現金付訖章”。多付或少付金額，由責任人負責。 把每日收到的現金送到銀行。

④不得“坐支”。

每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符。做好現金結報單，防止現金盈虧。 一般不辦理大面額現金的支付業務，大額支付用轉賬或匯兑手續。特殊情況需審批。

員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批准並用借支單借款。若無批准借款，引起糾紛，由責任人自負。

⑤銀行賬處理。

登記銀行日記賬時先分清賬户，避免張冠李戴。開匯兑手續。

每日結出各賬户存款餘額，以便總經理及財務會計瞭解公司資金運作情況，以調度資金。每日下班之前填制結報單。

保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

公司賬務章平時由出納保管。每日下班後上交賬務章。

⑥報銷審核。

在支付證明單上經辦公是否簽字。若無，應補。

附在支付證明單後的原始票據是否有塗改。若有，問明原因或不予報銷。

正規發票是否與收據混貼。若有，應分開貼。

支付證明單上填寫的項目是否超過3項。若超過，應重填。

大、小寫金額是否相符。若不相符，應更正重填。

報銷內容是否屬合理的報銷。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。

支付證明單上是否有總經理簽字。若無，不予報銷。

出納崗位説明書 篇2

1.熟悉各種票據的填制方法填寫應正確清晰開出支票應保證不空頭印籤大小寫金額相符正確無誤並書寫規範

2.熟悉銀行日常操作程序與銀行建立良好的協作關係

3.嚴格遵守現金和支票使用規定做好支票領用、登記工作妥善保管好支票庫存現金按銀行規定限額執行不得以任何理由挪用現金

4.負責公司及管理處日常經營活動所發生的成本、費用報銷及工資、津貼的發放工作對各種費用的報銷、付款工作應掌握以下原則：

1)每付一筆款都必須有依據並經過規定的審批程序有相關的負責人籤批

2)審核每筆需支付的款項是否符合合同的付款條件購進物品有無相關人員驗收

3)出納對每筆支出負有最後把關的責任因此要認真審核每筆支出有無錯付、重付情況;審核支出單證後的附件內容抬頭與金額合計是否與支出單證表面上的一致

4)每月出工資前必須認真審核工資合計金額是否準確無誤對符合以上原則的款項方可予以支付對不符合以上原則的付款項目應暫時拒絕支付直至符合要求

5)領款人必須持身份證在領款處簽名屬業務公司的須持營業執照複印件加蓋章授權方可辦理並與業務部門溝通説明付款的條件、制定程序、函告對方

5.應每日審核各收款員交來的票據和現金及銀行存款收付日結表查明當日收款項與其存入銀行數是否相符如有不符要與相關人員聯繫查明原因及時糾正

6.對已收支的款項按時間順序按管理處編號及時登記《現金日記帳》、《銀行日記帳》並結出餘額進行彙總填寫當期全公司“資金日報表”交會計審核

7.月末號根據銀行對帳單對銀行日記帳逐筆進行核對查出未達帳項並編制《銀行餘額調節表》對查出的未達帳款要查明原因及時追討負責追討各有關業務借款

8.對各部門備用金予以管理

9.月末查清各小區各業主/租户的管理費、水電費、租金、停車費、電梯運行費等應收帳款的應收、預收、已收、未收、欠交情況填制分類彙總表上交會計及管理部各一份予以催收

10.建立多欄式日記帳本每天按收費項目詳細記帳按每户業主/租户為單位建立三級明細帳用於登記本小區各項收入及代收代繳款項

11.全面掌握小區所轄物業情況如：住宅面積、高低層各是多少、入住及空置多少、商鋪多少、租用情況、租用價格、停車位(室內外)多少、使用情況等等做到心中有數

12.加強與項目公司銷售部的聯繫核實房屋銷售及入住情況

13.收業主裝修保證金時要審核裝修、安裝申請表上業主是否已按要求填寫並已簽名管理處主任是否已籤批業主姓名、房號是否相符等一切無誤後方可收款並在申請表收款欄上簽字認可

14.退“裝修保證金”、“工作證保證金”時要檢查業主送來的“退保證金的申請表”業主填寫的部分是否已齊全附上的收據是否屬本公司/本管理處原開出之收據工程驗收人員是否已簽署驗收意見及退款意見管理部主管是否已經籤批無誤後需驗證收款人身份證並記錄其身份證號用紅字衝開水法開票處理請收款人簽名後方可退款如有扣抵部分保證金情況時還需開具相關收據從中抵扣

15.停車費的收取需車場保安員每天交單交款時憑停車場收費登記表的票據號碼順序核查入場時間、出場時間、核實應收費金額無誤後簽名認可方能收單收款

16.嚴格執行發票的領用、保管、使用規定妥善保管好所領用的發票收據開具時應按順序開列不得跳號並註明房號、業主姓名、收費內容、起止時間、單元平方數、單價、總額等內容

17.如有票據要作廢各聯粘在原票據存根並加蓋“作廢”戳記

18.水電費的收支情況與統計

19.完成會計及管理公司領導下達的其他任務

出納崗位説明書 篇3

1、遵守財務工作職業道德，愛崗敬業、工作勤奮努力、認真負責、服務熱情周到。

2、熟悉國家和工會的財經法律法規。辦理會計事務能做到實事求是，客觀公正。

3、負責辦理現金收付業務，做到收付準確，唱收唱付，當面點清。根據經審批的原始憑證支付現金，發現錯誤及時向會計人員提出糾正。業務完畢後及時制單及時傳遞憑證。

4、登記手工銀行存款日記賬，現金日記賬。做到登記及時準確，日清月結，按時對賬，賬款相符。

5、按有關規定妥善保管現金、支票和其它有價證券。確保資金安全。現金收入及時交存，嚴禁超限額保管現金和白條抵庫。

6、嚴格按規定保管和使用印章，做到專人保管，專人負責，使用審批登記，嚴禁擅自使用印章。

7、完成領導交辦的其它工作。

出納崗位説明書 篇4

一、崗位名稱：出納員

二、職責説明：

(一)辦理現金收付和銀行結算業務;

嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定,根據有關人員審核簽章的收、付款憑證,進行復核,辦理款項收付。對於重大的開支項目,必須經過會計主管人員、公司領導審核簽章,方可辦理。收付款後要在收付款憑證上籤章;

(二)庫存現金不得超過銀行核定的險惡,超過部分要及時存入銀行。不得以 "白條"抵充庫存現金,更不得任意挪用現金;

(三)嚴格控制簽發空白支票;

如因特殊情況確需簽發不填寫金額的轉賬支票時,必須在支票上寫明,收示單位名稱、款項用途、簽發日期、規定限額的報銷期限,並由使用支票人在支票登記薄上籤章。逾期未用的空白轉賬支票,要及時收回註銷。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發。對於填寫錯誤的支票 ,必須加蓋"作廢"戳記,與存根一併保存。支票遺失時,要立即向銀行辦理掛失手續;

(四)編制和保管會計記賬憑證;

根據審核無誤的收、付款原始憑證,填制記賬憑證,記賬憑證的內容必須填齊,附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整並正確使用會計科目。要妥善保管會計憑證,應按編號順序,摺疊整齊,按月裝訂成冊,加蓋封面、封底、蓋章歸檔;

(五)登記現金和銀行存款日記賬;

1、根據記賬憑證,逐筆按順序登記現金和銀行存款日記賬,做到日清日結。現金的賬面餘額要同時及庫存現金核對相符。銀行的賬面餘額要及時與銀行對帳單核對,月末要編制"銀行存款餘額調節表",使帳面餘額與對帳單上餘額調節相符,對於未達帳項要及時查詢,要隨時掌握銀行存款餘額,不準簽發空頭支票。不準將銀行賬户出租、出借給任何單位或個人辦理結算;

2、出納員不得兼管收入、費用債權、債務帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作;

(六)保管庫存現金和各種有價證券;

對於現金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺,如有短缺,要負責賠償,保險箱密碼要保密,保管好鑰匙,不得轉交他人;

(七)保管有關地税、國税的計算機代碼因帳、空白收據和支票; 出納員印章必須妥善保管,嚴格按照規定用途使用。簽發支票所使用的各種印章;財務章、法人印章由財務經理負責保管。對於空白收據和空白支票須嚴格管理,專設登記薄登記,認真辦理領用註銷手續。

(八)完成領導交辦的其他工作。

三、直接上級――財務部經理

出納崗位説明書 篇5

1.負責幼兒園全部現金收付工作。

2.負責掌管幼兒園預算內、外庫存現金。根據規定設置現金帳冊，每天做好原始記錄，清現金，做到日清月結，正確無誤，賬款相符。

3.認真審核各項報銷憑證，每張憑證須有經手人，驗收人及領導簽字方能報銷，對不符合財務制度的收付款項，在做好宣傳解釋的基礎上，有權監督拒付。

4.應按時、按規定向計劃財務室報賬。

5.嚴格遵守現金管理辦法，不得挪用現金，不準白條低庫。

6.做好工資單、獎金等各種費用發放工作，管理好收據、印章等。

7.每月公佈幼兒用膳情況，做好大班離園退費工作。

出納崗位説明書 篇6

崗位名稱：出納

所在部門：財務部

直接上級：財務經理

崗位目標：公司現金流管理及良好運作

崗位職責：

n 公司現金的管理及調配

n 做好日常收支工作及記賬工作

n 配合會計做好每月憑證的錄入及審核工作

n 每月工資核算及發放工作

主要資質要求：

n 一年以上財會工作經驗，熟悉財會技能

n 熟練運用財務軟件

n 中專以上相關專業學歷

個性要求：

n 認同公司和產品價值觀

n 為人正直、責任心強

n 審慎細緻

需培訓課程：

n 產品知識

n 企業文化

n 財會技能

出納崗位説明書 篇7

1、嚴格執行國家的現金管理制度，依據審核無誤的記帳憑證及時進行現金的收付工作，並加蓋“現金收訖”章和“現金付訖”章。做好現金的管理工作。

2、及時登記現金日記帳，每日終了盤點庫存現金，並核對帳面數與實際結存數，做到帳實相符。

3、熟悉銀行結算業務，正確簽發各種銀行票據，不得簽發空白支票、空頭支票和遠期支票。

4、對網上銀行的收支業務要及時核對，加強密碼管理，保證網上銀行收支的正確性和安全性。

5、每月編制銀行存款餘額調節表，定期與銀行進行帳目的核對，保證銀行存款資金的正確性。

6、隨時掌握貨幣資金的收支和結存狀況，做到“日清月結”，確保資金的合理調配。

7、妥善保管各種票據，不得隨意簽發不符合票據管理規定的票據。

出納崗位説明書 篇8

1、每日記現金日記帳、銀行日記帳。

2、每天做出銀行、現金日報表，由財務經理和總經理審核簽字。

3、對審核合格的請款單，及時開出支票併發放。

4、負責日常現金的報銷工作，請款人報銷時，檢查發票及其他有關附件是否齊全、符合財務規定。

5、填寫撥款申請單、備用金申請單，交部門經理審批後，負責請款程序的後期跟進工作。

6、每週五給發展商做資金情況的週報，並送交財務部。

7、月末最後一天對庫存現金進行盤點，保證帳實相符。

8、每月作銀行餘額調節表。

9、對請款單進行初審，檢查各項目填寫是否符合財務規定。

10、其他有關現金、銀行的日常工作。

11、審核每月的付款通知單，日常督促發單會計的跟催工作，有特殊情況及時向上級彙報。

12、協助總經理編制年度預算。複核行政部編制的工資表。

13、每月編制內部財務報告，主要包括收入、支出、借貸方科目金額情況。

出納崗位説明書 篇9

一、負責園內全部現金收付工作和銀行解款、取款工作。

二、根據規定設置《銀行日記賬》和《現金日記賬》。根據審核無誤的原始憑證逐筆登記，做到日清月結，正確無誤，賬款一致。

三、根據國家統一規定的開支標準與有關規定，認真審核各項報銷憑證，每張憑證必須有經手人、驗收人及園長簽字方能報銷。對不符合財務制度的憑證，在做好宣傳解釋工作的基礎上有權拒付;同時敢於同一切損害集體、國家利益的違法亂紀行為作鬥爭。

四、按時、按規定向會計報賬，正確地計算收入、支出。

五、嚴格遵守現金管理辦法，做好現金管理工作，每天庫存現金不能超過銀行批准的限額，不能挪用現金，不準用白條抵庫和"坐支"，不開空頭支票，無遺失支票事故。

六、做好工資、獎金等各種費用發放工作，管理好支票等，保守保險櫃號碼的祕密。

七、每月做好幼兒的收費、退費工作。同時做好管理費的彙總工作。

八、定期向園領導彙報工作，接受領導、羣眾的監督。

出納崗位説明書 篇10

(1)按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，辦理現金收付和銀行結算業務。出納員應嚴格遵守現金開支範圍，非現金結算範圍不得用現金收付;遵守庫存現金限額，超限額的現金按規定及時送存銀行;現金管理要做到日清月結，賬面餘額與庫存現金每日下班前應核對，發現問題，及時查對;銀行存款日記賬與銀行對賬單餘額也要及時核對，如有不符，立即通知銀行調整。

(2)根據會計制度的規定，在辦理現金和銀行存款收付業務時，要嚴格審核有關原始憑證，再據以編制收付款憑證，然後根據編制的收付款憑證逐筆順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬，並結出餘額。

(3)按照國家外匯管理和對購匯制度的規定及有關批件，辦理外匯出納業務。

(4)掌握銀行存款餘額不準簽發空頭支票，不準出租、出借銀行賬户為其他單位辦理結算。

(5)保管庫存現金和各種有價證券(如，國庫券、債券、股票等)的安全與完整。

(6)保管有關印章，空白收據和空白支票。