2023減税降費落實情況彙報（精選6篇）

2023減税降費落實情況彙報 篇1

一、目前減税降費政策落實中存在的問題

減税降費影響財政收入的問題。

據測算，全年各項減税降費政策落實將減少17580萬元，影響地方財政收入9800萬元。確保減税降費政策落地生根是20__年税收工作的主題，一方面做到“政策該減的減”，切實將國家減税降費政策落到實處，刺激市場供給與需求，激發市場主題活力，另一方面做到“有税該收的收”，落實好税收收入組織工作。減税降費在一定程度上帶來了税收增長的缺口，原有税源的流失為税收增長目標的完成帶來了一定壓力，税收優惠政策的落實和地方財力增長之間雙重需求給税務部門帶來了較大的工作壓力。

會計從業人員業務能力存在一定差距。

由於當前對會計行業從業人員的限制要求取消，不需要再持會計證上崗。導致許多納税業户的會計人員、辦税人員由於納税人業務水平存在加大差距，申報時難免因為政策理解偏差，申報流程操作失誤，造成錯誤享受或者應享受未享受。納税申報的數據質量較低。同時，税務部門在對納税人培訓時，由於其會計及辦税人員素質較低，存在不認真學習政策或者學不會政策的問題，對納税人的培訓效果達不到預期，不利於減税降費政策的落實。

二、下一步工作打算

（一）開展分類培訓精準輔導

根據前期輔導反饋效果及對納税人需求調查，繼續加強宣傳引導和業務輔導，下一步將針對不同對象進行差別化輔導宣傳，對法定代表人、股東、管理人員側重退送減税降費相關政策信息，對財務人員、辦税人員、税務代理人員側重輔導政策適用和具體操作，點對點的精準“滴灌”，幫組納税人適用政策。加強與納税人的溝通反饋。完善税費政策意見徵集和企業訴求反映解決制度機制，及時發佈政策執行問題答覆集，準確解答納税人和繳費人提出的熱點、堵點問題，能夠開展有效的解答輔導。

（二)做好將税降費數據審核及成效分析

加強減税降費統計核算。進一步完善減税降費的數據採集、審核校驗、彙總上報、核算分析工作，打好“應享未享”和“違規享受”數據審核兩張牌，能夠通過上級部門下發和自我篩選，加大對疑點數據的核實驗證，確保減税降費政策全覆蓋、不走樣。在減税降費統計核算分析體系下，加大數據質量監控分析力度，分類準確核算、反映減免税費情況及其變化趨勢。優化完善信息系統功能，做好税費減免規模測算和實施效應分析，把減免税費算成“鐵賬”，做到“心中有數”“底賬清晰”。

(三)強化與各業務部門的職責分工與協調配合

做好痕跡管理，暢通與各業務部門的協調溝通。進一步梳理明確減税降費各項工作任務及要求，分工細化到崗到人，責任壓實到崗到人，強化責任落實。堅持問題導向，做實做細日常監督，着力護航減税減費，聚焦監督力度。強化執紀問責，協同紀檢組、法制股根據減税降費各時間節點工作清單及上級工作部署，進行定期抽查，對在落實減税降費工作中失責失職、敷衍塞責、推脱不為的部門和幹部精準問責，切實發揮好執紀問責、督導考核在落實減税降費工作的作用。

2023減税降費落實情況彙報 篇2

9月，xx區税務局繼續深入推進簡政放權，提高資源配置效率和公平性，圍繞營商環境評價指標體系，不斷改進優化税收營商環境措施，提升優化營商環境成效。目前減税降費方面，區税務局已為4274户納税人辦理退庫12542筆，合計税費140萬元。企業職工基本養老保險單位繳費比例從19%降到16%；最低繳費基數由3396降低至2711.現將目前工作進展情況彙報如下：

一、創新辦税方式，提升納税滿意

區局緊密結合“四送一服”雙千工程行動，持續更新企業辦理“最多跑一次”“全程網上辦”涉税事項清單，在自助辦税區安排業務骨幹現場指導納税人進行網上辦税，及時解決申報疑難問題。密切配合省政府營商辦做好企業開辦複查工作，針對設立税務登記、税（費）種認定、發票領用等涉税事項，全程免填單，採用“套餐式”服務一併辦理。實行“信用承諾、容缺辦理”機制，對納税人缺少非重要資料的，採取先辦理並承諾限時補正的辦法，使納税人負擔更輕，辦税時間更短，辦税渠道更廣。

二、開展針對培訓，助力企業開辦

為進一步滿足納税人辦税需求，構建和諧徵納關係，落實減税降費政策，助力實體經濟發展，根據xx區税務局工作安排，第一税務分局在六安市政務服務中心開展了為期兩天的新辦納税人培訓暨減税降費知識學堂。本次培訓組織有力，由區局業務骨幹進行授課，面向本轄區二季度新開辦企業法人代表、財務負責人、辦税人員，培訓以PPT演示與現場輔導相結合的方式，詳細介紹小規模納税人申報、一般納税人申報申報流程，宣傳解讀減税降費政策，培訓參訓面廣、參訓度高，參加此次培訓納税人共計628户。區領導通過上門走訪重點税源企業，傾聽企業訴求，對減税降費政策進行再宣傳。截至目前，共計發放紙質和電子宣傳資料18000餘份，建立小微企業訴求登記台賬，每週收集登記並及時向納税人反饋。

三、加快退税辦結，確保盡享紅利

積極主動聯繫納税人辦理退税，精簡退税辦結流程，確保應享盡享，應退盡退。全面落實小微企業普惠性税收減免等減税降費政策措施，小規模納税人減按50%徵收地方税及附加，密切跟蹤政策執行情況，及時研究處理執行中的問題。深化增值税税制改革，積極落實製造業、交通運輸業、建築業等行業降低税率，生產、生活性服務業增加税收抵扣等税制改革要求，做好增值税税制改革政策的宣傳解讀。嚴格落實城鎮職工基本養老保險單位繳費比例下調政策，降低企業社保繳費負擔。

2023減税降費落實情況彙報 篇3

20xx年，面對突如其來的疫情形勢，xx縣嚴格落實疫情防控税收優惠政策，並繼續執行20xx年以來各級政府出台的減税降費優惠。根據《廣西壯族自治區財政廳、國家税務總局廣西壯族自治區税務局關於堅決落實減税降費政策幫扶企業渡過難關的通知》（桂財税〔20xx〕19號)工作要求，財政、税務部門高度重視，充分發揮職能作用，全面落實國家、自治區相關減税降費政策。現將工作情況作簡要彙報：

一、減税降費政策開展情況

為積極應對新冠肺炎疫情造成的影響，進一步推動企業健康穩定發展。國家出台了一系列減税降費政策及自治區財政廳、廣西税務局下發實施的11項支持企業復工復產税費優惠政策，有效降低企業的用工成本，減輕企業的經營負擔，護航企業渡過難關，為企業復工復產再添新動力。xx縣切實增強全面落實税收優惠政策、促進減税降費措施落地的政治責任感和工作主動性，切切實實地拿出“實”辦法、“硬”措施，確保了各項税收優惠政策的全面落實到位，讓企業和羣眾有實實在在的獲得感。

（一）落實減税降費政策措施。

1、提高政治站位，確保政策到位。在縣委、縣政府的正確領導下，我縣成立了實施減税降費工作領導小組，明確責任，下設辦公室及政策落實、徵管核算、督察督辦、服務宣傳等五作組，並抽調同志專抓減税降費工作。大家統一思想認識，明確分工，分清責任，整體聯動，確保了減税降費工作有序推進。

2、提高大局意識，確保服務到位。20xx年，面對突如其來的疫情形勢，根據上級工作要求，税務部門創新宣傳方式，採取“非接觸式”宣傳輔導，充分利用微信羣、QQ羣等網絡渠道，共計推送税收新政策10餘項，宣傳納税人623户。積極與本地微信公眾號合作，宣傳税收新政策與操作規程，每月定期推送10篇。加強政策宣傳，及時迴應社會關切，確保企業負擔應減盡減，應免盡免，切實抓好減税降費政策的落實，進一步減輕企業負擔。

3、提高紀律意識，確保責任到位。將減税降費工作作為當前的政治任務和重點工作，嚴格事前、事中、事後管理，加強績效考核和糾查問責、確保工作無遺漏、數據無差錯。嚴查税務人員在減税降費工作中思想認識不到位、落實上打折扣等不作為、亂作為的行為。

（二）20xx年減税降費落實成效。

嚴格落實疫情防控税收優惠政策，並繼續執行20xx年以來各級政府出台的減税降費優惠。

一是在增值税方面，疫情發生後，小規模納税人3%徵收率降為1%，生活服務、公共交通運輸等免徵增值税優惠延長至20xx年底，原20xx年減税降費政策繼續實行，增值税徵前減免達到7336.11萬元，惠及納税人25944户次。享受出口退税納税人共有4户，截止12月累計出口銷售1.68億元，審核審批通過出口退税2203.64萬元。

二是在企業所得税方面，20xx年全縣申報享受研發加計扣除的户數為3户，享受加計扣除金額39.16萬元。截止20xx年12月，全縣390户次納税人享受小型微利企業、西部大開發、支持三農等企業所得税優惠減免1602萬元，小型微利企業所得税優惠政策惠及面達到100%。

三是在個人所得税方面，認真落實個人所得税改革工作，全縣7493人通過扣繳義務人申報個人所得税，申報補税249人，申報補税金額25.98萬元；申報退税5，194人，申報退税金額130.4萬元。

四是認真落實易地扶貧搬遷税收優惠政策。6119户享受易地扶貧搬遷住房補助金額累計68945.31萬元，累計享受契税免徵2113.8萬元，相關數據信息已錄入金税三期管理系統；累計已經拆除舊房1466户，累計復墾1326户，已發放拆舊復墾補助金6115.5萬元，以上所得免徵個人所得税。易地扶貧搬遷項目佔地面積累計84869.3平方米，項目方累計享受減免印花税54筆，税額3.06萬元；享受減免契税54筆，税額183.63萬元；享受減免城鎮土地使用税36筆，税額3.74萬元。

二、行政事業性收費、政府性基金落實政策情況

20xx年，為推進新冠肺炎疫情防控和經濟社會發展，國家和自治區及時出台了一系列階段性、有針對性的減税降費政策。財政部門立足財政職能，嚴格落實《廣西壯族自治區財政廳國家税務總局廣西壯族自治區税務局關於進一步支持企業復工復產的若干税費優惠政策》（桂財税〔20xx〕13號）精神，督促各非税收入執收單位不折不扣地落實對涉及行政事業性收費和政府性基金有關項目進行緩徵或減徵政策，有效降低企業的用工成本，減輕企業的經營負擔，護航企業渡過難關，為xx企業復工復產再添新動力。

1、行政事業性收費落實情況。我縣涉及行政事業性收費緩徵或減徵優惠政策的有水資源費、摩托車號牌工本費。1-5月份水資源費緩徵金額32.8萬元，摩托車號牌工本費按50%減徵8.1萬元。

2、政府性基金落實情況。我縣涉及政府性基金緩徵或減徵優惠政策的有城市基礎配套費、殘疾人就業保障金，目前沒有企業和個人向執收單位申請延期。

實施成效：通過督促全縣各非税收入執收單位不折不扣地落實國家有關減税降費政策，通過減徵或減徵行政事業性收費和政府性基金，有效減少困難企業的經營成本，助推其平穩走出“困難期”。

三、下一步工作措施

我縣將按中央統一要求，進一步做好減税降費工作，嚴格落實各項税收優惠政策，並建立健全各項監督機制，為納税人提供更優質的服務，讓企業享受到更多政策紅利，幫扶企業渡過難關。

一是進一步貫徹落實黨中央、國務院關於做好疫情防控工作和分類有序推動企業復工復產各項決策部署，積極發揮財政職能作用，密切聯繫税務部門，加強溝通協助，充分利用增值税發票等税收大數據，客觀反映企業復工復產情況，梳理企業需要解決的問題，切實提出務實管用的幫扶措施和建議，幫助各類企業恢復生產經營，為縣委、縣政府科學決策和服務地方經濟社會發展大局做參謀。

二是全面抓好應對新冠肺炎疫情相關税收優惠政策的解讀和落實，全力推進企業復工復產。聚焦疫情防控的税收優惠政策，在政策執行上不打折扣，確保把黨中央、國務院的政策紅利送到位。

三是要繼續全面分析掌握所轄區域的企業復工復產情況、以及因疫情發生導致重點税源的收入變動情況。把減税降費政策真正落實到位，讓中小微企業感到有温暖、有源泉、有希望。

2023減税降費落實情況彙報 篇4

xx縣税務局認真貫徹黨中央、國務院決策部署，全面落實總局、省局、市局和縣委、縣政府工作安排，聚焦落實減税降費政策工作要求，旗幟鮮明講政治、對錶對標抓落實，以税費政策的有序有效落地，為統籌推進經濟社會發展和疫情防控貢獻税務力量，現將有關工作情況彙報如下：

一、工作舉措

（一）明確責任，堅持常態化工作機制

xx縣税務局黨委高度重視減税降費工作，按照市局和縣委縣政府要求，指導協調推進各項優惠政策落實，組織制定落實政策重點工作任務清單，研究解決政策落實工作中的困難和問題，統籌做好政策制定、部門協作、政策宣傳、培訓輔導、服務優化、系統完善、統計核算、效應分析等工作。明確各股室工作責任，按季度召開支持疫情防控和經濟社會發展税費優惠政策落實工作機制例會，認真梳理、定期通報工作中薄弱環節，及時糾正工作中存在的問題。監督部門充分發揮監督職能，對落實政策不力和違反組織收入原則的，嚴肅問責，確保各項税費優惠政策和服務舉措落實到位、取得實效，讓納税人（繳費人）應享盡享。

（二）落實包保責任，堅持應包盡包

深入貫徹黨中央、國務院決策部署，落實總局和省局工作安排，全面實施包保責任制，做到分級包保、包保到企、責任到人，實現包保服務全覆蓋，確保優惠政策涉及的納税人、繳費人應知盡知、應享盡享，大力支持企業復工復產、擴大規模。加強與上級業務部門的溝通，及時取得有關企業情況，完善包保清冊。對於總局聯合財政部等部門，以及省市地方政府後續出台的支持企業復工復產税費優惠政策，更新包保清冊，持續完善包保工作，並做好後續跟蹤服務。向全縣一般納税人和小規模納税人發送政策短信1萬多條，確保了税收優惠政策“一對一”精準推送到位。走訪縣總工會，向縣總工會提供了近兩年已繳納工會經費單位的明細數據，由縣總工會根據徵繳清冊按照工信部規定小微企業劃型標準，落實小微企業經費全額返還政策。對於部分小微企業資料不完備、信息不準確，無法及時通知辦理退費的失聯企業，税務部門通過系統查詢，及時把企業聯繫方式通報縣總工會，確保小微企業工會經費支持政策落實落細，符合條件的小微企業都能享受政策紅利，做到應收盡收、應返盡返。

（三）強化宣傳輔導，優化納税服務

組織開展企業人員參加的支持穩就業税收優惠政策宣傳輔導會、政策培訓會等，深入學習重點羣體就業創業優惠、殘疾人就業創業優惠、退役士兵就業創業優惠等政策，指導企業代表如何在申報時享受優惠，加強納税人對支持穩就業税收優惠政策的深入瞭解，進一步推動支持穩就業税收優惠政策的貫徹落實，讓納税人真正享受到政策紅利。開展便民辦税春風行動，按照“明確企業、明確人員、明確責任”的原則，建立工作台賬，注重對接服務，全面落實優質服務新舉措，更好助力企業生產經營。開展“四送一服雙聯”助推企業復工復產幫扶活動，直接送政策、送服務到户，發放《延續實施的應對疫情部分税費優惠政策》等税法宣傳資料，解讀税收政策，瞭解企業發展中的需求，解答税收方面的難題。幫助企業解決堵點、難點、痛點問題。現場為企業法人、財務人員、辦税人員關注“四送一服”公眾號和註冊該APP。

（四）強化督導檢查，保障政策落實

召開減税降費政策落實專項排查工作推進會，認真學習減税降費政策落實情況專項排查整治自查自糾問題整改清單。對自查自糾26條事項逐一進行了學習解讀，分析在專項排查中發現的問題整改情況並進行事項任務分解，明確到股室、明確到人。對排查出的問題舉一反三，立行立改，及時制定整改措施，落實好惠企紓困税收政策，切實減輕納税人負擔。召開退役士兵、重點羣體就業創業税費優惠政策落實工作推進會，對20__年以來政策落實情況進行再梳理、再檢視、再督促。做好核查比對工作，對於外部數據反映就業信息，金三系統沒有政策落實信息的，查明原因，做好宣傳，抓好落實；對金三系統存在政策落實信息，外部數據未能反映的，積極與外部主管部門溝通，查明原因，及時處理。持續加強對支持企業復工復產等税費優惠政策執行情況的監督檢查；不斷加大執紀審查力度，對落實税收優惠政策不力，造成不良影響的單位，以及不履行或不正確履行職責甚至濫用職權、以税謀私的税務幹部依法依紀嚴肅追責問責。

二、工作進展情況

目前，xx縣税務局落實減税降費工作已進入常態化日常化模式。按照黨中央、國務院深化“放管服”改革、提升優化營商環境的工作要求，xx縣税務局持續增強落實政策的精準性和享受政策的便利性，納税人享受税費優惠政策優惠實行“自行判別、申報享受、有關資料留存備查”辦理方式，納税人根據具體政策規定自行判斷是否符合優惠條件，符合條件的，納税人申報享受税收優惠，無須再向税務機關提供有關資料，不需要任何審批流程，只需如實填寫納税申報表就能迅速享受税收優惠，將有關資料留存備查。納税人對優惠事項留存備查資料的真實性、合法性承擔法律責任。

同時，縣税務局根據上級部署，積極開展政策落實風險分析，採取風險提醒方式進行應對。在應對過程中，根據風險報告中的風險疑點及應對指引，充分利用“一户式2.0”等數據信息，從政策享受條件對比納税人申報、繳税（費）等數據，根據疑點信息逐條排查納税人是否存在應享未享或違規享受問題，並根據排查情況進行逐條反饋。在應對過程中發現優惠政策應享未享的、多繳税金應退未退的，及時通知納税人辦理更正申報及退（抵）税，確保政策紅利充分釋放；對違規享受情況及時提醒納税人存在的相關風險點，輔導納税人自行改正。如局徵收管理股每月都會從徵管系統中加工出“徵期收入質量監控疑點清冊”，根據疑點及時提醒企業享受政策優惠。

三、取得成效

（一）税收及非税收入減免

20__年1-8累計辦理各項減、免、抵退税金7.81億元，其中，辦理徵前減免5.26億元，退庫減免2.55億元。

（二）社保費減免

1、嚴格執行降費文件：養老保險單位繳費比例由20%降低至16%（企業由19%降低至16%），20__年度共降率減免養老保險7426.82萬元，其中企業職工養老保險減免2965.54萬元，機關養老保險減免4461.28萬元。

2、嚴格執行疫情期間社會保險費減免政策，確保中小微企業和大型企業的減免政策落實到位。20__年度減免養老保險單位部分7490.35萬元，失業保險718.25萬元，工傷保險248.65萬元，20__年度合計減免社會保險費8457.25萬元，惠及738家參保單位。

3、20__年度，繼續嚴格執行階段性降低失業、工傷保險費政策，20__年1月至7月，降低失業保險費600.05萬元，降低工傷保險費296.76萬元，20__年度合計降低社會保險費896.81萬元。

四、下一步工作打算

（一）宣傳輔導促落實

對內加強對税務幹部培訓，要求所有税務幹部要充分掌握政策實體性內容，準確把握宣傳口徑，加強服務保障；對外加強對納税人的宣傳輔導，通過多渠道多方式進行宣傳，做出特色、做出成績，並設立宣傳台賬，確保宣傳到位。

（二）協同配合促落實

減税降費政策落實的關鍵之處在於落實，各個部門加強協調配合，凝聚工作合力，共同推動減税降費政策落地落實落細，切切實實讓減税降費紅利惠及千家萬户。

（三）加強督導促落實

繼續將減税降費政策落實工作納入督察督辦、紀檢監督的重點工作內容，跟蹤督導，持續問效，對該落實沒落實或落實不到位的，依規依紀嚴肅問責。

2023減税降費落實情況彙報 篇5

一、減税降費工作開展情況

（一）多方協作、高效運轉，暢通溝通協調機制。

減税辦在實體化運作的同時，進一步加強部門協作，暢通工作溝通協調機制，實現減税降費部署“縱向到底、橫向到邊、全員參與、齊心推進”的工作局面。一是完善內部工作機制。為使減税辦真正發揮應有作用，縣局設立綜合協調組、政策落實組、徵管信息化組、社保非税組等9個工作小組，建立減税降費工作聯絡制度、信息報送制度、聯席會議制度和問題處理反饋機制等一系列制度體系，完善工作運轉機制，為工作順利推進提供機制保障。二是完善溝通匯報機制。積極爭取黨委政府、各部門的工作支持，主動向當地黨委政府、紀檢、審計等部門溝通匯報，爭取對税務部門工作的理解和支持，共同推進減税降費工作落地生根。

（二）緊抓宣傳、優化服務，完善便民辦税服務機制。

一是抓好普惠宣傳、細化宣傳內容。採取實地走訪企業、召開重點企業座談會、辦税服務廳電子顯示屏及宣傳欄、印發宣傳資料、税企聯繫微信羣、QQ羣等方式，廣泛開展宣傳，截止目前，已累計走訪企業1226户次、召開税企座談會6次，解決問題153個，設置宣傳欄12個，發放減税降費優惠政策大禮包20__餘個，減税降費宣傳彩頁3萬餘份、微信消息2萬餘條，確保了精準施策靶向發力，政策落地更快更實。二是提升辦税質效。把精簡辦税資料是作為落實減税降費的一項重要舉措。根據總局關於取消15項主要涉及税收優惠辦理的税務證明事項要求，對內部徵管方式、業務規範、金税三期系統等內容梳理規範，為納税人辦理減、免、退税等相關事項增添便利，符合條件納税人只要如實申報，即可享受税收優惠，辦税流程更加便捷，流轉業務平均辦結時限壓縮30%，同步減輕納税人辦税負擔和税務人工作負擔。三是充實服務力量。組織業務骨幹，對培訓內容進行分類梳理，充分利用“納税人之家”、“納税人學堂”等場所，採取分批次、分行業、分規模邀請轄區內納税人走進税務大講堂，並進行現場答疑交流，現已舉辦32場税收優惠政策培訓答疑會，涉及納税人6000餘户。

（三）強化督導、細化考核，形成跟蹤問效機制。

xx縣税務局減税辦在落實減費降税工作中，加強對任務推進過程的督察督辦、紀律監督、績效考核，形成落實減税降費跟蹤問效長效機制。一是加強紀律監督。減税辦積極履職擔當、主動作為，與紀檢組聯合，主動開展監督檢查，按照上級工作部署，健全監督機制，拓寬監督渠道，快速受理和處理納税人投訴。二是健全考核機制。縣局制定考核評價標準，對重點工作劃分時間節點，每個節點有相應的考核扣分標準，對於未按要求執行減税政策的情況及時發現並要求自查整改，對政策落實過程進行監測，確保政策在落地過程中不變樣。

二、疑點數據清理情況

一是周密安排部署，壓茬有序推進重實效。面對時間緊、任務重、要求高的嚴峻形勢，我局行動迅速、落實有力，有條不紊組織開展了調查核實工作。在充分吃透文件精神的前提下，迅速理清工作思路，科學安排工作任務，明確縣局分局工作分工，以政策精準落實為目標，以申報表分析為抓手，全面深入開展調查核實與政策輔導，確保增減税原因分析透徹、確保政策輔導精準到位，確保政策落地不走樣，確保納税人獲得感增強。

二是疑點數據清理成效。增值税疑點數據、風險應對疑點數據、“六税兩費”疑點數據已全部完成核實更正。企業所得税疑點條數共72條，其中20__年1季度小微未享受疑點涉及xx34條，一季度小微盈利資產總額為0疑點18條，累計52條，因下發時間二季度企業所得税已完成申報，目前金三系統無法調整。另1户濟寧興融商貿有限公司未享受小微疑點，因該納税人已註銷且無法聯繫到納税人，無法調整。其餘涉及xx19條疑點均已處理完畢。

三、減税降費政策效應分析

（一）增值税方面

1、小規模納税人減免面廣。20__年1月1日起，增值税小規模納税人免徵增值税的標準由月銷售額3萬元（季度9萬元）提至月銷售額10萬元（季度銷售額30萬元），1-8月份，全縣共有500户小規模納税人獲得減免，減免税金313萬元。

2、增值税税率下降減税效果明顯。根據《財政部税務總局關於調整增值税税率的通知》（財税公告〔20__〕39號）的規定，納税人發生增值税應税銷售行為或者進口貨物，原適用16%和10%税率的，税率分別調整為13%、9%的規定。20__年4-8月份，全縣共有2488户納税人享受降低增值税税率的優惠政策，減免税額3288萬元。其中，原增值税行業累計減税2920萬元，“營改增”行業368萬元。

3、增值税一般納税人標準提高，對小規模納税人影響面大。根據《國家税務總局關於統一小規模納税人標準等若干增值税問題的公告》（國家税務總局公告20__年第18號），一般納税人標準統一為銷售額500萬元。在20__年1-8月份，共轉登記182户，減免税額105萬元。例如濟寧旭日升醫療器械有限公司，主要經營範圍醫用口罩等醫療器械及用品。20__年8月登記為增值税一般納税人。該企業20__年全年增值税應税銷售額381714.35元，銷項税額63408.85元，進項税額72441.78元，應納增值税4716.11元，實繳增值税6931.05元，實繳增值税税負1.82%。該企業自20__年3月19日轉登記為小規模納税人，選擇按季申報納税。在原增值税一般納税人計算方法下，預計企業20__年實繳增值税1.6萬元左右。轉登記為小規模納税人以後，預計全年實繳增值税為0，企業在20__年度將少繳增值税1.6萬元，其他附加税費亦隨之免繳。

（二）所得税方面

1、小型微利企業所得税減免。1-8月份，共有1322户企業獲得減免，減免1299萬元，每户平均減免金額9826元。

2、個人所得税減免。

20__年1-8月份個人所得税完成1959萬元，同比降低39.89%，減收1300萬元。其中，因《關於20__年第四季度個人所得税減除費用和税率適用問題的通知》（財税〔20__〕98號）影響，個人所得税扣除費用提高及税率級距變動實現減免税額1414萬元，涉及到企業1143户，惠及1.9萬人，人均享受減税金額755元。根據20__年個人所得税第二步改革各項政策，受扣除費用和專項附加扣除政策的影響，實現減税額588萬元，惠及1.2萬人，人均享受減免金額490元。

（三）地方税方面

地方税普惠性政策影響面廣。截止20__年8月，共辦理小微企業地方税費減免7028户次，減免地方税299萬元，其中房產税24萬元，155户次；印花税12萬元，1881户次；城鎮土地使用税208萬元，516户次；城市維護建設税54萬元，4476户次。

（四）社保和非税方面

1、兩項附加減免情況。截至20__年1-8月份，全縣教育費附加、地方教育費附加優惠減免44萬元，2440户次。

2、社保費降率情況。根據國務院《關於印發降低社會保險費率綜合方案的通知》（國辦發[20__]13號]）文件精神，20__年5月1號起城鎮職工基本養老保險（包括企業和機關事業單位基本養老保險）單位繳費比例由20%下調至16%。5-7月份因降低費率，減輕機關事業單位社保費840萬元。

2023減税降費落實情況彙報 篇6

20xx年，國家税務總局xx市xx區税務局堅決貫徹黨中央、國務院重大決策部署，認真落實減税降費、一系列支持疫情防控和企業復工復產的税費優惠政策，在服務我區經濟發展中貢獻税收力量。現將有關工作開展情況報告如下：

一、具體做法

（一）建立健全機制，統籌政策落實

區税務局高度重視減税降費、支持疫情防控和企業復工復產税費優惠政策落實工作，並將政策落實作為重大政治任務。我局按上級工作統一部署及時成立支持疫情防控和經濟社會發展税費優惠政策落實工作機制，發揮各相關部門主體作用，承接落實減税降費等税費優惠政策落實任務，統籌做好政策落實工作。

今年以來召開減税降費工作機制專題工作會議4次，傳達學習黨中央、國務院重大決策部署和總局、省局、市局關於新出台、延長期限、延續實施部分税收優惠政策執行期限的公告、文件等，聽取問題反饋，研討解決方法，安排佈置工作。會後制定減税降費任務清單，督促跟蹤工作任務，推進税費優惠政策落實工作。

(二)建立任務清單，嚴格排查落實

根據上級文件要求，對照國務院督查通報情況，組織減税降費政策落實情況專項排查整治工作。制定並下發專項排查整治自查自糾問題整改清單，壓實人員責任，根據工作事項逐項確定排查責任部門、責任人員、完成時限，進一步全面深入排查減税降費等政策落實情況。開展制度落實大檢視活動，紮實開展減税降費政策落實的大檢視工作。經排查，區局未發現問題。

（三）開展“四送一服”，落實包保責任

制定《xx區税務局推進十四五開好局起好步“四送一服雙聯”專項行動落實方案》，圍繞減税降費政策落地，推深做實“萬名税幹進萬企推進税費政策落地”主題活動：一是讓專項活動“活”起來。全員參與，讓氣氛活起來；編制了政策清單，發放清單，推進税收政策落地，開展政策提醒等措施，讓政策“活”起來；開展企業幫扶，核實消除疑點問題，提升企業信用等級，讓企業誠信品質“活”起來。本次活動實地走訪企278家，走訪問題13個，解決問題13個。二是讓服務春風吹到户。開展我為納税人繳費人辦實事暨便民辦税春風行動，走進訾營社區安置區，設立税法宣傳諮詢台，發放税費優惠政策宣傳手冊，為前來諮詢的社區居民介紹解讀契税、個人所得税、增值税、社保等税費優惠政策。通過上門走訪，為安徽昊源化工集團有限公司加快審核流程，辦理申請出口退税時審核時間由規定的20個工作日壓縮到2個工作日辦理完畢，極大的緩解了企業資金壓力。我局及時為諮詢、申請企業辦理了税收減免手續，為健諾生物科技有限公司等四户企業辦理房產税、土地使用税困難減免4.3萬元。三是部門聯手解難題。xx市輕工房地產開發有限公司開發夢園小區項目，因歷史遺留原因，按正常程序不能為該項目拆遷安置户辦理不動產登記手續，在此次專項行動期間，xx區税務局採取“一事一議”“一案一策”的方法，容缺為25户安置户辦理契税完税手續，方便了安置户到不動產部門辦理房產證件。進一步激發企業經濟發展活力，保障企業和羣眾的利益，xx區税務局聯合區財政局走訪企業調研減税降費政策效果，聯合調研組深入轄區各行業具有代表性的4户小微企業中，走訪企業負責人和財務負責人，瞭解經營和減税降費情況，聚焦減税降費政策措施實施效果，確保各項減税降費政策措施落地生根，直達快享見實效，切實增強企業和人民羣眾的獲得感和滿意度。

（四）做好宣傳輔導，精準對接政策

一是強化政策宣傳解讀，線上線下多渠道開展宣傳。利用網

站、微信、電話、電子税務局平台等渠道，“一類一策、一户一策”精準輔導，加強政策宣傳，線下發放《重點羣體退役士兵創業就業税費優惠政策》、《新出台、延續實施、延長執行期限税費優惠政策文件彙編》和《支持民營經濟發展税收優惠政策彙編》20__多冊，郵寄《財產行為税合併申報政策彙編》292户，線上微信羣推送政策45條，推送企業2480多家；通過短信平台對20__户納税人發送政策輔導短信2064條，其中：電影行業5户、廣告業、娛樂業205户，研發費用加計扣除57户，小規模納税人307户(有税)，一般納税人1433户(有税)。二是與税“童”行，開展税法宣傳進校園活動。4月税收宣傳月期間區局青年税幹走進xx區育新國小，開展“與税‘童’行。税潤童心”活動，將黨史教育和税法宣傳搬入課堂，讓“税濟民生，護税強國”的種子在孩子們的心中生根發芽。用漫畫形式講解“税收帶來祖國美”，用趣味問答和一個個税收小故事，點亮每個孩子心中愛國護税的小火種。國慶節前夕，聯合司法局、團市委、市教育局、市税務局組成的税宣志願服務小分隊來到xx市鐵路學校大禮堂開展“與税‘童”行——迎國慶税法進校園”志願服務主題活動。税務幹部以税收知識普及、互動問答和趣味遊戲的形式，激發學生瞭解税收興趣，培養青少年誠信納税意識。三是開展專場税收政策輔導培訓。組織開展了房地產企業税收政策輔導培訓和享受研發費用加計扣除企業税收政策輔導培訓2場次，涉及企業110多家。四是政策精準對接。區局召集享受研發費用加計扣除6家企業代表進行了座談，傾聽了企業心聲，瞭解了企業科技研發情況，輔導了研發費用加計扣除政策，面對面回答了加計扣除問題，現場答疑解惑，解決了企業研發費用不知道如何加計扣除問題。

（五）優化辦税服務，提升納税人滿意度

一是合併財產行為税申報表。將房產税、城鎮土地使用税、車船税、印花税、土地增值税、環境保護税等10個財產行為税税種合併一表申報，納税人通過安徽省電子税務局網頁即可實現多税種“一張報表、一次申報、一次繳納、一張憑證”有效解決過去財產行為税納税申報存在的“表單多、入口多、填報多”等問題，減收了漏報、錯報。二是開展納税人滿意度大提升工作。

領導重視，精心組織。及時調整優化税收營商環境領導小組構成及職責，在全局建立聯絡員機制，按月召開聯絡員會議，召開區局會議部署和安排工作，對標分析20__年滿意度調查結果，拿出具體舉措。出台方案，細化xx區税務局春風行動11大類34項125條舉措，社會滿意度大提升5大類20項63條舉措和5個專題活動。整理下發《xx區税務局提升滿意度工作責任清單》。後台前置服務。在辦税服務廳應急辦公室增設後台人員，建立前後台銜接業務處理台賬，安排業務管理部門處理後台業務。目前，共處理前後台業務186筆。線上問需服務。充分利用“問卷星”問需包保服務平台，在辦税服務廳、分局辦公場所張貼優化營商環境“問需求、解難題、優服務”二維碼，定期與實時相結合開展網上問卷調查，線上收集企業反映問題57條，並全部解決，實現線上問需求、線上解難題。節假日“不打烊”服務。從1月份起，節假日窗口人員輪流值班，開設綜合受理窗口，共辦理涉税（費）業務1107筆，契税業務1169筆。青年突擊解難題。以黨建為引領，在難辦證專項工作期間選調青年黨員突出隊充實到窗口一線，增設辦税窗口、應急窗口，服務老弱病殘孕等特殊羣體，減少納税人繳費人辦理業務的等待時間。組織青年業務骨幹徵期內在自助辦税輔導納税人使用電子税務局、自助辦税終端、税務Ukey。

（六）做好彙算清繳，核實辦理退税

一是重點化解存量風險。逐户開展多繳税款核實工作，目前正常户多繳税金清理及退抵税工作已完成。二是宣傳落實個税政策。通過APP提醒、短信提醒、電話溝通輔導、面談溝通輔導，普發短信提醒消息1600多條，電話輔導近200人次，面談溝通輔導60餘人，解答電話及上門諮詢110人次、進一步宣傳了個人所得税税收知識，提高了扣除信息填報及彙算清繳的準確性。

（七）關注重點羣體，跟蹤服務到位

一是加強宣傳培訓輔導。編印《重點羣體退役士兵創業就業税費優惠政策》宣傳手冊，通過12366給全體納税人發送短信、電話宣傳、通過微信羣、線上推送政策、發放宣傳資料等途徑加強税費優惠政策精準宣傳。同時加強與區扶貧局、經信局、人社局、退役軍人事務局、工商聯等相關政府部門的溝通聯繫，建立交流合作機制，拓寬政策宣傳途徑。二是跟蹤宣傳更新台帳。區局每月關注跟蹤重點羣體和退役士兵創業就業税費優惠政策情況，建立更新台帳，電話輔導和解答問題，同時在辦税服務廳設置優惠政策諮詢專窗。

20xx年截至目前，我局共有享受吸納退役士兵就業税收優惠政策9户企業15人，減免税收18.69萬元；享受吸納重點羣體就業税收優惠政策8户企業16人，減免税收11.22萬元。

二、下一步工作打算

（一）精準宣傳輔導

一是繼續落實好優惠政策宣傳、解答工作。持續開展“非接觸”式宣傳輔導，加大宣傳力度，提高宣傳的精準度，擴大政策傳播力和影響力，同時利用問需包保服務平台、微信羣、QQ羣等方式在線解答納税人疑問，做到精準解讀、精細輔導。持續幫助納税人、繳費人瞭解和掌握與疫情防控和復工復產相關税費優惠政策及服務措施，確保税費優惠政策切實落實到位。二是密切跟蹤政策落實效果。根據上級下發和區局自行掃描應享未享、錯誤享受疑點數據在持續做好整改的基礎上，分析政策享受過程中存在的問題，查漏補缺，對於基層無法解決的問題及時向上級反映，並提出解決建議。

（二）落實線上包保

根據省局出台的《關於明確當前線上包保服務重點工作任務的通知》要求，全面實施“線上包保責任制”，及時更新包保清冊，實行分級包保、包保到企、責任到人。逐户核實包保對象享受税費優惠情況，包保責任人逐户對包保對象推送政策，及時跟進輔導。對包保對象遇到的問題，建立問題清單、責任清單和銷號清單，切實幫助企業協調解決實際問題。

（三）做好學習提升

區局政策部門及時整理將國家出台的.各項政策措施轉發到區局税務人員微信羣、FTP，供大家及時線上線下學習自學。通過學習興税平台組織全員學習減税降費相關税收優惠政策，組織知識題庫測試，以全面提升税務人員對減税降費和疫情防控相關税費優惠政策的理解和執行能力。

（四）優化服務舉措

強化辦税服務廳功能，全面落實便民辦税春風行動各項措施，落實首問負責、領導值班等納税服務制度。選派税源管理和納税服務業務骨幹全程值班，現更多業務從線下轉向線上辦理。