審計內部的工作總結

審計的對象是被審計單位的財政、財務收支及其他經濟活動，這就是説審計對象不僅包括會計信息及其所反映的財政、財務收支活動，還包括其他經濟信息及其所反映的其他經濟活動。下面是本站小編為您精心整理的審計內部的工作總結。

審計內部的工作總結1

為進一步管好用好本站經費，完善和落實校長負責制及報賬員雙重管理制度，經局黨組研究，決定把教育經費內部審計工作提到重要議事日程，抓緊抓好，出台了《關於加強教育內部審計工作的通知》，制定了教育經費內部審計提綱。教育內審工作緊緊圍繞年初制定的工作思路，深入基層本站，強化審計監督，充分發揮教育內部審計的職能作用，圓滿完成了各項工作任務。現將一年來的工作情況總結如下：

一、加強學習，不斷提高內審人員素質

一年來，通過組織教育內審人員認真學習黨的路線、方針、政策，認真貫徹中央關於進一步加強農村教育工作的決定及完善農村義務教育經費保障機制改革等文件精神，努力提高教育內審人員的政策水平。深入貫徹執行《審計法》和《教育系統內部審計規定》，努力學習專業知識，組織內審人員參加學習培訓，強化審計意識，提高審計人員的業務素質，我縣教育內審人員基本做到了具有較高的會計理論水平，熟悉教育系統的財務和基建管理制度，能夠較好地發揮教育內部審計的職能作用。

二、突出工作重點，提高教育投資效益

20xx年，我們堅決貫徹執行“全面審計，突出重點”的方針，緊緊圍繞教育中心工作開展教育內部審計，為教育改革和發展服務。

1、開展財務收支審計，維護財經紀律。今年，我縣把財務收支審計列入教育內審工作的重要內容，完成了對10所本站預算執行情況的審計，審計重點是義務段本站免雜費專項資金的管理和使用情況。通過審計進行績效評估。配合縣紀檢、監察部門對一所完小預算外資金收支問題進行查處，查出違紀違規金額11.5萬元，對責任人給予了黨紀、政紀處分，並免除校長職務。

同時，我們還對71所中國小收入是否全部入賬進行了審計督查，督促中國小合規合法的預算外收入全部入賬，嚴禁私設“小金庫”。通過審計督查進一步規範了我縣中國小收費行為，維護了財經紀律，完善了財務管理制度，在社會上樹立了良好的教育形象。

2、開展基建審計，確保投資效益。今年教育內審對“國中工程”、“校舍安全工程”和“希望工程”等項目進行預決算審計和委託審計。全年基建審計項目29個，審減率為6%;修繕審計項目18個，審減率為6.4%，審計總金額3728.8萬元，審計核減金額237.7萬元。通過對本站的基本建設預決算審計，進一步促進了我縣中國小建設的規範化管理，使教育投資發揮了較好的經濟效益和社會效益。

3、加強校長離任和經濟責任審計。20xx年，我們對1位離任的國中校長進行了任期財務收支審計，對他在任期內對教育經費的收支執行情況、債權債務情況、資產增值或流失情況、辦學效益情況等進行客觀公證的審計評價，並寫出了審計報告，為領導對校長的考核聘用提供了真實可靠的依據。

一年來，我們全縣教育內審按照年初制定的工作目標開展工作。全年實際完成審計項目58項，其中財務收支審計10項，基本建設審計29項，修繕項目審計18項，經濟責任審計1項，全年提交審計調查報告10份，全年審計總金額為4106.8萬元，查出違紀違規金額11.5萬元，已糾正和處理違紀金額11.5萬元;促進增收節支249.2萬元。

三、明年的工作打算

1、以“三個代表”重要思想為指針，按照科學發展觀的要求，全面貫徹《審計法》、《中華人民共和國教育部令》第17號、《教育內部審計工作規定》，堅持“全面審計、突出重點”，教育審計為教育事業發展服務，緊緊圍繞教育中心工作，拓寬審計覆蓋面，提高審計工作質量，進一步加強教育經費管理和使用的審計監督。

2、切實加強審計隊伍自身建設，樹立教育審計形象，加強審計業務學習和培訓，不斷提高教育內審人員的政治水平和業務能力，爭取各級領導的重視和支持，在新的一年來裏，進一步更新觀念、創新思維方式，用新的思想、新的工作思路、新的工作作風，開拓創新，為我縣的教育內審工作再上新台階而努力工作，為加快我縣教育改革和發展作出新貢獻。

審計內部的工作總結2

我進入公司這個大家庭至今，在這緊張又忙碌的日子裏，我學習了很多專業及專業以外的知識。感謝公司，讓我在這個充滿希望的舞台上自由的成長與發揮;感謝領導，是你們的鼓勵與包容讓我感受到了公司這個大家庭的温暖;感謝同事，是你們無私幫助與關心，讓我各方面得到了全面的提升。時光匆匆，轉眼今年即將過去，回望這大半年來所做的工作，從最初的經歷挫折，風雨同舟，到後來的辛勤耕耘，初見成果，真的只有經歷過的人才能體會。

工程審計在工程項目全過程控制當中，是一個非常關鍵的崗位，為公司在工程上的每一分錢支出把好第一道關口，是一個涵蓋專業知識非常廣的工作，又是一項嚴謹細緻的工作，同時專業性很強，要求具有高度的責任心與使命感，準確的算出工程量及預算成本，完整的編制建築工程預算及對合同的執行過程管理，才能準確無誤的完成各類款項的審核工作;所以對於我來説必須時刻保持清晰的頭腦與良好的精神，因為每個工程都是新的機遇和挑戰。宿州公司工程審計部人員缺省，我感覺壓力非常大，既要做到準確無誤，又要維持各專業間及總價控制的平衡，是在領導的鞭策下，我做到了兢兢業業，恪守職業操守。下面我就針對工程審計工作做以下總結：

一、工作紀律方面

1.做到積極維護企業榮譽，尊敬領導，與同事團結互助，儀表端莊，舉止文明。

2.在履行職責時勤奮、誠實、客觀、公正、嚴謹。

3.遵守國家法律法規及公司的規章制度。

4.尊重他人，在審核過程中做到有理有據有節。

5.保持工作的獨立性和客觀性，不參加有可能影響公正性的工作及活動，不以任何方式與被審核項目的各相關方有利益往來。

6.慎重地使用在履行職責過程中所獲得的信息，不利用機密信息謀取私利，在使用信息時不違反法律法規、公司規定。

7.服從主管領導安排，配合、支持其他專業人員，協調一致。

8.善於總結實踐中的經驗教訓，不斷學習、更新理論知識，以保持和提高工作能力和水平。

二、崗位責任方面本年度我這個崗位的主要工作有：

1.負責工程項目的預算編制工作，做到考慮周全、數據嚴謹合理、價格及時準確。

2.參與招標方面工作，準確計量計價，為招標提供依據，做到公平、公正，合理降低招標項目造價節約成本，併為合同簽訂鋪墊;負責做好招標過程中相關文件的整理、歸檔並做好相應的表格記錄。

3.參與起草及審批合同，維持平等、自願、公平、誠實守信四個原則。

4.工程款審核工作，按照合同條款，對照預算嚴格把關，為竣工結算預留住相應的尾款。

5.起草、研討、審核工程聯繫單、簽證單，做到真實、有效。

6.參與隱蔽工程及現場丈量等不規則工程量的現場監督工作。

三、預算工作方面

主要完成有：創智物流園一期工程前期各棟樓的藍圖預算、二期在簽訂合同前完成藍圖預算，為合同中進度付款條款提供依據。在工作中，能夠積極地完成領導安排的各項工作及參加公司組織的各項活動，通過公司組織的學習如何提升員工的自身能力、如何提高團隊合作精神、與企業共命運、關於提高執行力等內容，使我對自己的工作有了更深的認識，團隊合作能力也進一步加強。

四、工作不足方面

1、計劃做得不到位。使我的工作比較被動。

2、與同事之間的交流還不夠深切，業務能力有待提高。

3、通過在審計部日常工作中發現，自己掌握的東西不夠全面具體，欠缺很對相應的知識，學習的主動性還不夠強。

今後，我會提前做好工作計劃，變被動為主動，努力管好自己，認真學習，積極交流，並將各項工作做得更好。

1.積極遵守公司的各項管理制度，進一步加強工作責任感，更嚴格的要求自己。

2.做好每個工程的工作計劃安排，認真完成相應的工作內容，努力把每一項工作內容做好。

3.利用工作之餘認真學習相關的專業知識，使自己的工作能力不斷提高，對於工作中存在的一些重要問題，及時地向領導彙報，使問題能夠及時有效的解決。

五、20XX年工作計劃

項目現在正處於一期項目收尾，二期項目功能改造收尾、E區正負零以上工程中旬基本完工。項目收尾階段是竣工決算的重點控制時期，各種爭議的焦點都集中到預算上來，因為決算的數額直接關係到公司的經濟效益;重點工作：

1、收集好相關資料，參加竣工圖審核，對各種修改按照依據準確核對。

2、對照各項依據嚴格把關，工程量細化仔細核對。

3、各分包項目的分類決算。

回顧過去，展望未來，總結得失，不斷進取。秉承公司理念超越平凡、沒有終點。為了公司實現新的騰飛，審計部將與所有公司同仁一道努力拼搏、鋭意進取，完成公司佈置的各項工作任務。

前段時間對一個工程項目進行審計，在審計中發現的問題比較多，主要有工程完工時間不及時、設備採購不按規定時間到貨、設備質量與合同約定不符、預算的更改沒經過審批、施工材料與合同不符、工程變更依據不足、工程簽證手續及依據不全等。其中最嚴重的是有大量的工程簽證單，一個幾個億的項目，工程簽證就達30%(1。8億)還多，有些單項項目簽證比原預算多120%。工地解釋原因是施工地地質複雜，所以增加大量工程施工。由於工廠已進行生產階段，所以高層只能根據發現的問題，作出暫停付款的措施。

我們在審查時發現，由於沒有對項目實行事中監督，即是對施工現場監管不到位，與致造成大量的工程簽證單無法核實，在工程簽證中主要問題的是隱蔽工程。所謂工程簽證，就是在建設工程項目實施過程中，業主與承包商就需要調整或補充的事項，在協商一致的情況下，經雙方簽字蓋章而訂立的一種補充證明材料。許多工程項目通過虛假簽證增加工程造價取得利益，使竣工結算失去了真實性。

總之，在進行工程項目審計時應重注意發下問題：

1、注意招投標是否合規。建設項目招投標情況審計是審計的源頭，只要從源頭開始規範，才能有利於公司施工管理。工程項目招投標審計的內容主要有：①審查工程項目招投標程序是否按公司規定、是否合規、合法，其過程是否按照“公開、公平、公正”的原則進行。②審查有無應實行招投標的項目而未招投標，有無為了逃避招投標或鑽招投標方式的空子，採取直接確定或形式招標確定施工、安裝單位。③審查附屬工程、零星工程是否經過招投標。④審查中標單位是否具備相應的資質，有無施工企業因自身資質較低或無資質，採取掛靠或使用其他單位資質投標的情況。

2、注意工程預算是否超標。檢查工程結算總額是否超過預算總額，預算變更及調整是否經有權限有領導審批;單項工程預算編制是否真實、準確，包括工程量計算是否符合規定的計算規則，是否準確;分項工程預算定額選套是否合規，選用是否恰當。

3、注意簽證手續是否齊全。檢查簽證單是否有業主駐工地代表、承包商、監理工程師的簽字蓋章。簽證在簽字過程中模仿筆跡、變相複印、其他人代筆等多種形式。檢查簽證有無雙方單位蓋章，印章是否偽造，複印件與原件是否一致等是審核的重要內容。

4。注意工程量的是否相符。要審核工程量時，特別注意是對於工程量的簽證，審核時必須到現場逐項丈量、計算，逐筆核實。特別是對裝飾工程和附屬工程的隱蔽部分應作為審核的重點。因為這兩部分往往沒有圖紙或者圖紙不很規範，而現場勘察又比較困難。對破壞性的審核也不能大多。

5、注意設備價格、質材的檢查。在對設備或材料進行審計時應注意合同價格的合理性，材料與質量是否與合同約定相一致，並將審查合同設備清單及財務結算髮票相結合，對工程所需的設備，要看採購合同清單，如果屬於業主直接採購的設備，要注意設備採購的運雜費、保管費的支付情況，應審查合同內容是否包括安裝費、調試費及附件、配件等。

6、注意定額套用的標準。檢查是否與公司制定的標準相適應的結算價格，定額單價確定了定額子項工程的單位價值。套用定額分為直接套用與換算套用。對直接套用的審計，通過對實際套用定額價格與定額規定的價格是否相符加以對比進行審查，着重應對主要材料、主要機械、人工等價格進行審計，審查套用定額有無就高不就低或多套定額的問題。對換算套用除完成對直接套用的審查工作外，還要審查對應該換算的材料是否按規定進行換算及換算方法是否合理、正確。

7、注意結算取費的標準。取費是要工程預結算時按照企業資質及取費類別確定的計費標準。進行審計時應首先熟悉施工合同、協議，瞭解施工企業的資質等級、工程類別、承包方式、結算方式、工期狀況、優惠讓利等，施工合同條款是否合法;瞭解建築物結構、施工方法、施工條件，機械選用的型號、台數等;最後應仔細研究費用定額及相關取費文件。明確各項費用的計取條件、適用範圍、計算基數，並結合實際情況加以審查，對適用不同費用政策的同一工程，應按工程量劃分分別計算相應費用，審查有無擴大取費基數的問題。如在審計時常有發現亂用費用標準的情況。

審計內部的工作總結3

前段時間對一個工程項目進行審計，在審計中發現的問題比較多，主要有工程完工時間不及時、設備採購不按規定時間到貨、設備質量與合同約定不符、預算的更改沒經過審批、施工材料與合同不符、工程變更依據不足、工程簽證手續及依據不全等。其中最嚴重的是有大量的工程簽證單，一個幾個億的項目，工程簽證就達30%(1.8億)還多，有些單項項目簽證比原預算多120%。工地解釋原因是施工地地質複雜，所以增加大量工程施工。由於工廠已進行生產階段，所以高層只能根據發現的問題，作出暫停付款的措施。

我們在審查時發現，由於沒有對項目實行事中監督，即是對施工現場監管不到位，與致造成大量的工程簽證單無法核實，在工程簽證中主要問題的是隱蔽工程。所謂工程簽證，就是在建設工程項目實施過程中，業主與承包商就需要調整或補充的事項，在協商一致的情況下，經雙方簽字蓋章而訂立的一種補充證明材料。許多工程項目通過虛假簽證增加工程造價取得利益，使竣工結算失去了真實性。

總之，在進行工程項目審計時應重注意發下問題：

1、注意招投標是否合規。建設項目招投標情況審計是審計的源頭，只要從源頭開始規範，才能有利於公司施工管理。工程項目招投標審計的內容主要有：

①審查工程項目招投標程序是否按公司規定、是否合規、合法，其過程是否按照“公開、公平、公正”的原則進行。

②審查有無應實行招投標的項目而未招投標，有無為了逃避招投標或鑽招投標方式的空子，採取直接確定或形式招標確定施工、安裝單位。

③審查附屬工程、零星工程是否經過招投標。

④審查中標單位是否具備相應的資質，有無施工企業因自身資質較低或無資質，採取掛靠或使用其他單位資質投標的情況。

2、注意工程預算是否超標。檢查工程結算總額是否超過預算總額，預算變更及調整是否經有權限有領導審批;單項工程預算編制是否真實、準確，包括工程量計算是否符合規定的計算規則，是否準確;分項工程預算定額選套是否合規，選用是否恰當。

3、注意簽證手續是否齊全。檢查簽證單是否有業主駐工地代表、承包商、監理工程師的簽字蓋章。簽證在簽字過程中模仿筆跡、變相複印、其他人代筆等多種形式。檢查簽證有無雙方單位蓋章，印章是否偽造，複印件與原件是否一致等是審核的重要內容。

4、注意工程量的是否相符。要審核工程量時，特別注意是對於工程量的簽證，審核時必須到現場逐項丈量、計算，逐筆核實。特別是對裝飾工程和附屬工程的隱蔽部分應作為審核的重點。因為這兩部分往往沒有圖紙或者圖紙不很規範，而現場勘察又比較困難。對破壞性的審核也不能大多。

5、注意設備價格、質材的檢查。在對設備或材料進行審計時應注意合同價格的合理性，材料與質量是否與合同約定相一致，並將審查合同設備清單及財務結算髮票相結合，對工程所需的設備，要看採購合同清單，如果屬於業主直接採購的設備，要注意設備採購的運雜費、保管費的支付情況，應審查合同內容是否包括安裝費、調試費及附件、配件等。

6、注意定額套用的標準。檢查是否與公司制定的標準相適應的結算價格，定額單價確定了定額子項工程的單位價值。套用定額分為直接套用與換算套用。對直接套用的審計，通過對實際套用定額價格與定額規定的價格是否相符加以對比進行審查，着重應對主要材料、主要機械、人工等價格進行審計，審查套用定額有無就高不就低或多套定額的問題。對換算套用除完成對直接套用的審查工作外，還要審查對應該換算的材料是否按規定進行換算及換算方法是否合理、正確。

7、注意結算取費的標準。取費是要工程預結算時按照企業資質及取費類別確定的計費標準。進行審計時應首先熟悉施工合同、協議，瞭解施工企業的資質等級、工程類別、承包方式、結算方式、工期狀況、優惠讓利等，施工合同條款是否合法;瞭解建築物結構、施工方法、施工條件，機械選用的型號、台數等;最後應仔細研究費用定額及相關取費文件。明確各項費用的計取條件、適用範圍、計算基數，並結合實際情況加以審查，對適用不同費用政策的同一工程，應按工程量劃分分別計算相應費用，審查有無擴大取費基數的問題。如在審計時常有發現亂用費用標準的情況。

審計內部的工作總結4

20xx年是我院“三合五統”辦學院的第一年，審計室在院黨委和行政的領導下，緊緊圍繞學院改革發展建設的工作中心，認真履行內部審計“五項”職責，發揮教育內審監督與服務職能，促進了學校黨風廉政建設和各項行政工作的正常開展，為學校建設發展作出了積極的努力。

一、整章建制、促進內部審計規範化建設

1、學院審計室於今年年初以獨立處室開展工作，為了搞好這項工作，審計室強化了制度建設，擬定了《xxxxx學院審計室工作職責》、《xxxxxx學院審計室主任工作職責》、《xxxxxx學院審計室工作人員職責》。明確了審計室的職責範圍和工作重心。

2、學院審計室根據教育部頒發的《教育系統內部審計工作規定》，結合學院的實際擬定了《xxxxxx學院內部審計工作規定》。進一步明確了工作要點，理清了工作思路，做到了有法可依、有章可循，增強了工作的責任感，使內部審計工作進一步走向法制化、制度化和規範化。

二、求真務實、切實履行內部審計職責

1、認真全面地做好了學院離任院長xxx同志任職期間經濟責任審計的各項準備工作，制定了迎接審計工作的協調方案，加班加點、積極配合上級審計部門進點審計，同時做好了與各處室的協調工作。為上級審計部門經濟責任審計工作提供了良好的服務，切實保障了xxx同志任職期間經濟責任審計工作的順利完成。

2、積極配合主管領導和有關部門對學院東西兩院“三合五統”以前的家底進行了全面清理，審計室負責清理基建工程項目，共清理大小項目87項，合計金額5644.29千萬元。

3、嚴格按程序辦理學院各部門申請購置的各項設備項目，審計室人員與設備使用部門的工作人員一同深入調研和認證，堅持貨比三家，把好質量關和價格關。審計室自始至終全過程參加，充分發揮了事前、事中、事後審計的監督作用。全年共參與審計監督 人次，累計金額為： 元，為學院節省資金約為 元。

4、隨着學院的改革發展，加強內部管理，強化內部監督機制就顯得尤為重要，審計室參與各項工程的招投標和重大經濟項目的審計監督，在招投標和重大經濟項目的洽談中堅持公開、公正、公平的原則，今年共組織參與大小工程和經濟項目21項，累計金額約為2千多萬元。

5、審計室會同有關人員對東院繼續教育處XX年履行目標責任制情況進行了全面的清理核算，併為學院提出了今後運行和管理的建議，為院領導提供了決策參考依據

6、審計室合同組織人事處、教務處對各系部執行二級核算方案報送的教師課時津貼審批表進行了嚴密細緻的審核，發現問題及時提出，及時糾正，經過幾輪的反覆核算，測算出行政工勤人員的崗位津貼的基本津貼值，為院領導提供了決策依據，確保了XX年上期教師課時津貼和行政工勤人員崗位津貼的發放。

7、對學院各項經濟項目和招投標工程實行了檔案管理，收集了各種經濟項目和招投標工程文本資料，對有電子文檔的還進行了數據保存，為今後的內部審計監督累積了工作資料。

三、真抓實幹、加強監督促其他工作

1、審計室人員會同院紀委、辦公室和工會組成的學院工作督察組，參與了學院的督察和檢查工作。強化了學院的內部管理。

2、審計室與紀檢、監察以及工會的有關人員一起對今年對口升學考試中舞弊情況進行了全面的調查，同時積極配合、協助xxx教育局和市紀委調查組成員調查我院教師參加對口升學考試的監考情況和學生舞弊情況。

3、審計室還參與了調查了xxxxxxx勤工儉學學生鬥毆事件和調查協調教職工糾紛等工作。

4、按照學院的統一部署，院宣傳統戰部的具體要求，擴大對外宣傳，審計室製作了xxxxxx審計室網站，開設了對外宣傳的窗口。

審計內部的工作總結5

20xx年，在上級本站審計部門的指導下，本站審計工作緊緊圍繞本站的中心工作，以財務收支為基礎，以任期經濟責任為主線，以跟蹤審計為重點，認真開展任期經濟責任審計、工程跟蹤審計、財務收支狀況審計、內控審計等審計工作，同時抓好重點領域、重點部門、重點資金、重點工程的審計，對本站熱點、難點問題進行審計，做到“全面審計、突出重點”。

20xx年，完成審計項目XX個，其中本站本部XX個、XX本站XX個、XX本站XX個、XX本站XX個，項目概算資金XXX億元。20xx年，本站通過全面審計和審計調查，為本站經營管理和項目決策提供服務，發揮審計監督服務職能，達到推動本站整體管理水平提高和防範風險的目的。

一、20xx年審計工作回顧

1、加強日常財務收支及財務決算審計。

財務收支及決算審計是審計工作的基礎，也是各項財務收支真實、準確反映的有效保證。在財務收支審計中，本站及所屬單位從財務基礎工作入手，通過對財務內控制度的適當性與遵循性進行評價，針對存在的內控制度執行不到位、審批手續不完善、列支不合理、會計核算不規範等問題，提出審計建議，並及時督促相關部門限期進行整改，使財務收支得到真實、準確地反映。20xx年，完成財務收支審計XX項，提出審計建議XX條，採納XX條，制定完善相關制度XX項，目前審計建議正在落實整改中。

2、強化領導幹部經濟責任審計，為完善幹部監督管理機制提供依據。

根據本站《XXXX審計管理辦法》，20xx年完成領導人員及管理人員任期經濟責任審計XXX項，針對審計中存在的問題，提出審計建議X條，目前已落實整改X條。通過任期經濟責任審計，明確了領導人員及主要管理人員在任期內所承擔的經濟責任，對其在任職期間的工作給予公平、公正的評價，肯定成績、指出不足，使被審計人在新的工作崗位上能夠更好的工作。

通過任期經濟責任審計，推進了被審計單位內控制度的健全，促進了黨員幹部廉潔從業，有利於領導幹部任期經濟責任的落實，充分體現了審計的監督職能;通過任期經濟責任審計，使經濟責任審計成為正確評價領導人員及主要管理人員任期經濟責任和人事部門考核任用幹部的重要依據。

3、針對管理薄弱環節開展專項審計。

20xx年針對管理中的關鍵控制點以及制度控制中存在的薄弱環節，積極開展專項審計：XX本站對20xx年技改費用執行情況、20xx燃料管理情況針對存在的問題提出審計建議XX條;XX本站根據集團本站XXXX檢查意見對備用金管理進行了審計，修訂完善了《備用金及借款管理辦法》;XXX本站對XXXX改擴建工程進行了專項審計，修訂完善了《結算管理制度》、《經濟簽證管理制度》、《價款支付管理制度》等制度。通過專項審計，使審計業務範圍得到進一步的拓展，並使審計工作積極有效地參與到本站的日常管理中。

4、積極開展內控制度專項檢查工作。

20xx年，本站及所屬各單位審計部門利用對管理流程及內控制度執行中的重要環節和關鍵控制點比較熟悉的優勢，對各單位現行內控制度進行了專項檢查，針對內控制度執行中存在的問題，提出審計建議XXX條，目前已接受審計建議並修訂完善管理制度XX項，其餘建議正在落實整改中。

通過開展內控制度專項檢查，對內控制度的適當性及遵循性進行客觀評價，使本站及所屬各單位管理層及有關職能部門能夠及時掌握各項制度在執行中存在的問題，對健全及完善本站各項管理制度起到積極的促進作用。內部審計

5、加強對經濟合同、合同結算、工程預決算的日常審籤工作。

20xx年，在合同審籤中嚴格堅持所籤合同與前期立項、招標結果一致，費用來源明確，有關費用計算符合國家規定標準，合同結算方式符合財務核算的要求;在合同結算審籤中，嚴格要求經辦人提供工程質量驗收報告，對無驗收報告的合同不予簽字結算;在工程預決算審籤中，嚴把工程造價關，對工程變更必須提供合理依據。

通過經濟合同、工程預決算的日常審籤工作，規避了企業潛在的風險，有效地維護了企業經濟利益及合法權益，較好地履行了風險控制職能。20xx年，完成經濟合同審籤XX份，涉及合同金額XXX萬元;完成合同結算審籤XX份，結算金額XX萬元;完成工程預決算審籤XX份，審籤金額XXX萬元。

6、開展工程跟蹤審計工作。

受上級審計部門委託，XX本站和XX本站分別於XX年X月和XX年X月開始對XX本站XXX工程項目和XX本站XX、XX工程進行跟蹤審計。20xx年，XXX本站按照規避風險提高工程控制的有效性原則對XX項單項工程結算進行了審計，送審金額XX萬元，核減資金XX萬元;XXX本站針對XXXX存在的問題提出了XX條審計意見。

回顧20xx年，審計工作的亮點主要有以下三點：

一是圍繞本站實施“XXX”發展戰略這一工作重點，積極開展內部審計工作;

二是積極發揮審計的監督與服務職能，將審計工作從傳統的事後審計逐步向事前審計轉變，尤其是在經濟合同的審籤工作中，審計的事前審計監督工作發揮得相對較好，為本站經濟行為的規範性起到積極有效的作用;

三是通過開展專項審計，使審計業務範圍得到一定拓展，從日常財務收支審計逐漸向經濟責任審計等管理審計轉變，為本站完善管理制度，健全約束機制起到積極的推動作用。

三、工作中存在的不足。

一是由於新建單位較多，使得專業審計人員十分缺乏。

二是審計人員業務培訓機會較少，專業知識得不到及時更新。

三是審計制度還需進一步健全和完善。

四、20xx年的工作計劃

以本站“XXX”轉型發展為中心，進一步加強審計基礎工作，以實行規範化審計為載體，全面提高審計質量，認真履行審計監督職能，充分發揮內部審計的職能作用。

1、結合現代企業審計業務發展的要求，發揮好審計評價，監督與服務的職能，將審計業務由常規審計轉變為管理型審計，將傳統的事後審計轉變為事前、事中、事後審計相結合的現代化審計方式，加大對經濟合同、合同結算、工程預決算的日常審籤工作力度，降低成本，提高經濟效益。

2、繼續開展經常性的財務收支審計，加強內控制度審計，加強對本站本部以及各單位財務收支審計，開展內控制度執行情況檢查;圍繞本站主要工作，積極開展燃料管理、物資採購、大修和技改、工程建設等專項審計，堵塞管理漏洞。

4、不斷健全和完善本站審計組織機構和制度體系，不斷加強審計人員業務學習，提高審計人員專業素質，使本站內審工作水平更上新台階。

20xx年，本站審計工作在集團本站審計部門的關心支持下，雖然取得了一些的成績，但與本站發展的要求相比較還有一定的差距。

20xx年，本站審計工作將在集團本站審計部門的指導下，繼續發揚嚴謹務實的工作作風，講求實效，在突出內審服務上下功夫，不斷拓展審計領域，提高審計水平和質量，規避本站經營與財務風險，為本站發展提供有力的支持。