大學內部審計工作總結模板

【篇一】

我校審計工作在校黨委，校行政的正確領導下，緊緊圍繞學校中心工作，認真履行職責，積極開展了各項審計業務，現將一年的工作情況總結匯報如下：

一，加強學習，更新審計觀念

學校內部審計工作肩負着對學校資金運作的監督與服務職能，充分發揮內審的職能作用，就要不斷的加強學習，更新審計觀念。今年初，省教育廳下發了積極推進全省教育系統內部審計工作全面轉型，促進我省教育事業又好又快發展的文件，通過學習使我們認識到：教育內部審計工作全面轉型是教育改革和發展形勢的需要。我們要積極探索內部審計轉型的途徑和方法，實現由傳統審計向管理+效益審計轉變。為適應這一變革，做了以下幾方面的工作：一是加大宣傳力度，使大家認清形勢，自覺地成為審計工作轉型的實踐者。二是更新審計內容，在年度工作中增加管理審計，效益審計的項目，使同志們能逐步適應內部審計工作全面轉型後的工作要求。

二，以科學發展觀為指導，創新內審工作

在新的形勢面前，審計工作要適應科學發展觀的要求，也必須要轉型和創新。本年度中對我校的基建工程項目：綜合教學樓，實驗樓進行了全過程跟蹤審計。用招投標的方式確定了中介機構；與中介機構簽訂了委託合同；對內審人員進行了項目分工。在施工階段的跟蹤審計中，我們加大了全過程跟蹤審計的力度，參與了合同的諮詢；主要材料的比價採購審計；工程進度款的審核；隱蔽工程的驗收；已完工程量的簽證驗收；工程變更的確認等重要環節。通過基建工程跟蹤審計，將工程項目造價控制由事後向事中，事前延伸，做到了關口前移，同時為工程決算積累了原始資料，以便取得更佳的經濟效益。

三，審計工作開展情況

參與招投標項目，物資採購驗收項目，維修工程驗收簽證項目160餘項；監督簽訂經濟合同60餘份；涉及資金近5000萬元。通過以上工作，充分發揮了內審工作服務與監督的職能，使我校的內審工作在維護財經紀律，完善內部管理，提高經濟效益等方面發揮了重要作用。基建維修工程項目審計，全年共開展基建維修項目76項，其中：委託審計14項，自審項目62項。全年審計資金總額193983萬元，定案資金總額183216萬元，審減額10767萬元。一年中，在自己的工作崗位上盡職盡責，用我們的辛勤工作為學校節約了大量資金。科研工作是高校發展的一項重要工作，我們集中力量加強了對科研專項資金的審查和監督，開展科研經費審鑑7項，使這些資金充分發揮了應有的效益。根據領導的安排，對我校50年校慶捐贈資金和學生突發事件的費用列支進行了專項審計，依照財務管理辦法和內部審計準則，實事求是，客觀公正的進行分析，論證，提出了合理化的建議，寫出了全面詳細的設計報告，為領導決策提供了參考依據。配合完成了年終班子及中層個人考核工作；幹部競聘的監督工作；人員招聘錄用工作；職稱評審監督工作；學校新生的錄取工作；各種考試的監督工作；各項評先樹優的考評活動。通過以上工作的參與，規範了辦事程序，避免了不正之風。根據黨風廉政建設責任書，注重職業道德教育，不斷強化廉政意識，堅持審計業務公開透明，發揚和保持了審計人員的良好形象。強化審計業務，提高綜合審計工作能力。年中所有人員參加了會計和審計繼續教育培訓和考試，並取得了優異成績，為實現審計工作的轉型奠定了基礎。

四，工作體會和努力方向

經過實踐體會到領導的重視和支持是搞好內審工作的關鍵。在認真做好常規工作的同時，對內審工作的重要事項，都及時給領導彙報，以取得領導對內審工作的重視和支持。另外，內審工作要樹立服務意識，要在監督中體現服務，在服務中反饋監督。總結一年的工作，成績是主要的，同時也存在一些不足之處，如審計業務開展的不夠全面，審計力度需進一步加強。在今後的工作中，我們將理清思路，求真務實，使內部審計工作再創新業績。

【篇二】

根據教育部《關於報送20xx年教育系統內部審計工作總結和20xx年工作計劃的通知》（教財司函﹝20xx﹞718號）要求，我校對20xx年審計工作進行了認真全面的總結，現將有關情況報告如下。

一、工作創新

20xx年我校審計工作在教育部和學校黨委、行政的領導下，積極適應新形勢、落實新要求，堅持把創新作為事業發展的堅強引領，始終保持審計工作的旺盛活力。

（一）強化組織領導，共促審計發展

根據教育部關於“學校主要負責人應直接領導內部審計工作”的要求，我校於20xx年將審計工作領導體制由之前的紀委書記主管調整為校長主管、紀委書記協管。我校審計領導體制調整以來，校長定期聽取審計工作彙報，及時作出批示、指示，主動把審計結果作為相關決策的重要依據，將審計業務經費納入單位年度預算；紀委書記親自督辦重點審計項目，及時研究解決審計工作中遇到的問題和困難，積極推動審計整改落實。

（二）提升審計站位，突出審計效果

20xx年我校堅持從全局的高度謀劃和推進審計工作，主動從學校十四次黨代會報告、“十三五”規劃、全面深化改革方案和年度行政工作要點中尋找審計切入點，針對“領導關注的重點、羣眾關注的熱點和管理中的難點”問題確立具體審計項目安排，將審計重心從以關注資金為主轉向全面關注資金、資產、資源和政策落實上來，在推動深化改革、提升治理能力、解決重大歷史遺留問題等方面發揮了積極促進作用。

（三）前移審計關口，強化預防功能

20xx年我校積極深化內部審計“免疫系統”功能，進一步前移審計關口，進一步完善內部審計“預防、揭示和糾正”工作機制。一是堅持開展經濟責任屆中審計，通過對新提任四位處級領導幹部的審計，對相關責任人日常工作中暴露出的苗頭性、傾向性問題及時予以了提醒和糾正，做到了“風險早預防，問題早糾正”；二是全面鋪開工程全過程跟蹤審計，在審計中積極完善管理控制，切實發揮內部審計防弊興利、增值提效的作用。

（四）優化審計資源，提高審計效率

20xx年我校從全面推進審計監督全覆蓋、提升經濟責任審計質量和公信力、緩解內部審計人力不足的角度，進一步擴大了對外委託審計範圍，實現了學校內部審計從以往“做審計”向“做審計與選審計、管審計相結合”的戰略轉型。與此同時，建立了經濟責任審計聯席會議制度，強化經濟責任審計工作的部門間統籌聯動，及時掌握重要審計情況和問題，促進審計整改落實。

二、審計成效

20xx年，我校共完成各類審計項目232項，其中經濟責任審計18項，預算財務收支審計4項，基建和修繕工程審計201項，內部控制基礎性評價1項，專項審計6項，審計調研1項；完成合同審籤和科研項目結題審籤738份；開展專項檢查和信訪協查8次；審計資金740，509.51萬元，促進增收節支1，244萬元，發現並糾正問題資金226.74萬元；提出審計建議89條，在規範教育經濟行為、確保資金資產安全、促進政策落實等方面取得了積極成效。

（一）開展內部控制基礎性評價，促進學校治理水平提升

根據教育部《關於開展內部控制基礎性評價工作的通知》要求，我校專門成立了由審計處、紀委辦公室（監察處）作為成員單位的學校內部控制監督檢查工作小組，委託社會中介機構對我校的內部控制基礎情況進行了評價。通過評價，客觀掌握了我校內部控制建設現狀，如實反映了我校仍存在的內部控制建設不足，層層落實了內部控制建設整改任務，增加了校內各級人員內部控制建設共識。

（二）開展國有資產清查審計，全面摸清學校家底

根據教育部《轉發和的通知>的通知》要求，學校審計處委託社會中介機構對我校校本級及兩個附校的資產情況進行了清查審計。通過審計，對學校國有資產的存量、分佈、結構狀況有了真實、客觀地把握，促進了一批有賬無物和資產掛賬、呆賬、死賬等問題的解決。

（三）開展後勤體制機制、運行模式調研，助力學校後勤社會化改革

根據學校十三五規劃和20xx年行政工作要點中“深化後勤體制改革”要求，學校審計處、後勤管理處和信誠後勤集團共同組成後勤體制機制、運行模式調研工作組，通過對我校19xx年以來後勤服務社會化改革經驗做法的全面總結，以及對同城同類高校後勤服務模式的廣泛調研，為學校未來謀劃後勤改革方向與路徑提供了決策依據。

（四）開展經濟責任審計，加強對權力運行的審計監督

我校將經濟責任審計作為促進領導幹部依法作為、主動作為、有效作為的重要載體，紮實有效開展。全年共完成對18位中層幹部的經濟責任審計，同時正在開展審計項目34項。工作中堅持屆中審計與到屆審計、離任審計相結合，對全校中層領導幹部任期內至少審計一次。有關審計結果成為今年學校中層幹部集中調整的重要考評指標之一。

（五）開展預算財務收支審計，加強對教育經費的審計監督

我校將預算財務收支審計作為防範財務風險、提高資金使用效益的有效抓手，不斷擴大相關審計領域和範圍。預算管理審計方面，學校審計處列席預算委員會會議，對預算依據充分性、預算編制完整性、預算安排合理性、預算調整規範性等實時提出審計監督意見。同時，加大對重點項目預算執行情況的審計力度，年內開展了對後勤服務經費預算編制與執行情況的審計。財務收支審計方面，開展了對一個對外合作機構和兩個對外合作項目的財務收支審計。

（六）開展基建和修繕工程審計，促進規範工程項目管理

我校將基建和修繕工程審計作為促進控制工程造價、規範工程管理、落實管理責任的關鍵手段，不斷加大對重大建設項目立項、設計、招標、施工、竣工等環節的全過程跟蹤審計力度。前期論證階段，參與了多個建設項目的決策、研討和論證會議；招標採購階段，對24項工程開展了清單編制和控制價審核，涉及總金額6，714.39萬元。施工階段，參與了11項重點工程的監理例會，對有關工程變更籤證、隱蔽工程、工程暫估價、材料管理等環節予以了關注。竣工結算階段，完成了竣工結算審計166項，審計總額16043萬元，審減資金1244萬元。

（七）開展多類型專項審計，滿足不同層面管理需要

我校從解決專門問題、滿足不同層面管理需要的角度，安排開展了多個專項審計工作。先後開展了學校對外投資情況專項審計、後勤集團有關四家民營企業專項審計、幼兒園伙食費專項審計、校醫院牙科設備資產評估等4項專項審計，在推動解決歷史遺留問題、理順管理體制機制等方面發揮了積極作用。

（八）開展專項檢查和信訪協查，服務黨風廉政建設大局

我校審計工作主動服從學校黨風廉政建設大局，全面落實審計監督責任。年初以來，學校審計處牽頭開展“小金庫”專項治理和重點抽查兩次，發現“小金庫”3個，上交違規資金8.33萬元，調賬處理10.98萬元，對有關責任人進行了誡勉談話。學校審計處配合紀委開展公務接待費抽查1次、培訓費抽查1次、完成信訪件協查4項。選派兩名年富力強、經驗豐富的審計幹部完成教育部黨組巡視、專案調查和工作借調等任務。

（九）開展經濟合同審籤和科研項目結題審籤，強化經濟運行過程監督

20xx年，我校繼續開展經濟合同審籤和科研項目決算審籤工作，強化經濟運行的過程監督。全年共完成經濟合同審籤696份，科研項目結題審籤42項。與此同時，積極探索從合同審籤向合同審計的工作重心轉移，由以往突出程序控制向突出程序評價轉型，促進各部門有效落實合同監管主體責任。

三、規範管理

（一）科學規劃謀長遠

我校20xx年編制完成了《xxxx大學“十三五”展規劃》，其中專設一節對學校未來五年審計工作進行了謀劃，強調要“加強審計監督職能。聚焦學校中心工作，進一步前移審計關口，突出審計重點。大力推進對三公經費、建設工程、科研經費、國有資產、領導幹部履行經濟責任和重大政策落實情況的審計監督全覆蓋。強化審計整改和責任追究，逐步擴大審計結果公開範圍。”

（二）健全制度立規範

我校根據審計工作發展需要，適時制定出台相關配套制度，主動規範審計權力運行、強化審計質量控制、促進部門聯動。20xx年，我校制定出台了《xxxx大學經濟責任審計工作聯席會議制度（試行）》。同時，《xxxx大學委託審計實施辦法》、《xxxx大學建設工程管理審計實施辦法》業已成稿，擬於近期印發。

（三）改進方式提效能

20xx年我校積極梳理既有審計工作流程，力求通過審計流程再造，促進審計方式轉變，進而提升審計效能。通過流程梳理，總結提出了經濟責任審計多項目交叉同步進行、工程結算審計接送卷登記簽字、外委審計階段性工作彙報制等新型審計方式，達到了向審計管理要效益的目的。

（四）擴大公開促透明

20xx年我校按照有利於問題整改和解決的原則，積極穩妥推進審計信息公開範圍，滿足了師生員工對審計情況的知情權。一年來，在學校內、外網和審計處網站主動公開了“學校實施第一輪經濟責任對外委託審計工作”、“學校召開經濟責任審計聯席會議第一次全體會議”、“學校召開內部控制基礎性評價結果通報暨整改落實推進會”以及年度審計工作要點、總結等信息。同時，完成了審計處網站的改版工作，為今後更大範圍落實審計信息公開搭建了新平台。

四、隊伍建設

（一）重視作風建設

我校高度重視審計隊伍作風建設。20xx年，審計處全體黨員幹部紮實開展“兩學一做”學習教育活動，通過學習正確認識和把握黨的理論和路線方針政策，嚴格遵守黨章黨規黨紀，做到學而信、學而用、學而行。學校審計處主動制定《審計處黨支部關於進一步加強工作作風建設的意見》、《審計處工作禮儀規定》等加強工作作風建設配套制度，用制度要求審計幹部持續改進工作作風。

（二）強化業務培訓

我校重視加強內部審計隊伍專業化建設。20xx年組織3名內部審計人員參加教育部財務司和教育審計學會組織的後續教育，不斷提高審計隊伍的專業化水平。

（三）加大同業交流

我校重視審計同業交流。20xx年，先後接待xxxx學院、xxxx大學等四所兄弟院校來校調研審計工作。同時，充分利用派員參加培訓機會和現代網絡溝通平台，瞭解吸收兄弟院校工作經驗做法。

五、存在問題

（一）審計供需矛盾日益突出

目前，我校經濟責任審計、建設工程審計等常規審計工作量有增無減，內部控制審計、效益審計、專項審計調查等新興審計業務亟需常態化開展。與此同時，由於近年來審計隊伍新老交替、交流輪崗等原因，出現了人員缺編的情況，不斷增加的審計需求與相對有限的審計資源供給之間的矛盾日益突出。下一步，我校將通過補充審計人員、擴大外委審計範圍、提高審計電算化水平等方式，多措並舉緩解審計供需矛盾。

（二）新興審計經驗略顯不足

20xx年我校按照教育部要求探索開展了內部控制審計工作，總體按時有效地完成了有關工作，但是工作中也暴露出審計經驗不足的情況，一定程度影響了審計效果。下一步，我校將一如既往拓展新興審計業務，在實踐中不斷總結經驗。

（三）效益審計開展不夠深入

我校近幾年效益審計仍採取以經濟責任審計、預決算審計等為載體的方式輔助開展，尚未專門獨立開展。下一步，我校將選擇重大項目、重點經費開展專門的效益審計。

六、工作建議

（一）繼續加大審計培訓力度

教育部近幾年在審計新制度、新規定解讀以及內部控制審計實施等方面持續加大培訓力度，為各高校落實相關審計政策、開展相關審計業務提供了智力積累。下一步，希望教育部繼續加大相關審計培訓力度，就相關業務開展中遇到的普遍性審計技術問題以及成型經驗做法開展專項業務培訓。

（二）加大宏觀工作指導力度

近兩年教育部連續出台了多項加強審計工作意見和相關審計業務規定，已經成為高校審計工作開展的政策性依據和指導性文件，為高校審計上層次、上水平提供了制度支撐。希望教育部能夠進一步出台一些指導意見或審計實務操作指南，通過層層傳導壓力，為基層高校內部審計工作指明方向、明確路徑。

（三）統籌推進審計信息化建設

希望教育部加快推動全國教育系統審計信息化平台建設，通過全國教育系統審計資源的有效共享，加快推進以大數據運用為核心的數字化審計和大數據關聯分析能力的全面提升。