保險基金自查報告十篇

保險基金自查報告 篇1

市養老保險管理處：

根據人社部社會保險事業管理中心《關於開展社會保險基金安全專項檢查的通知》（人社險中心函［20xx］71號）文件精神和省局、市處的要求，我局成立了以局長為組長的基金安全專項自查領導小組，相關業務人員組成自查專班，並對我局現有基金財務內部控制情況進行了認真自查，現就自查情況報告如下：

一、基本情況

截止20xx年8月底，全區有275個單位10212人蔘保，其中：在職7958人，離退休2254人(離休25人)。今年1-8月養老保險基金收入2672.22萬元，養老保險基金支出2572.93萬元，基金滾存結餘1144.91萬元。

一直以來，我局在基金財務安全管理上嚴格執行國家有關政策、法規，從未出現過貪污、截留、挪用等違規行為，也沒有遲發、緩發、拖欠離退休人員的養老金情況，自本局組建以來，在基金財務會計上從未使用現金科目，也就是説無論徵收還是待遇發放，均未使用過現金。

二、基金財務內控制度建設體系

（一）制度健全，切合實際

在社會保險業務管理工作中，制度建設是規範操作行為的基本準則，根據原國家勞動和社會保障部《關於印發加強社會保險經辦能力建設的意見的通知》、《基本養老保險經辦業務規程（試行）》和國家財政部《社會保險基金財務制度》等，結合我區機關事業單位養老保險的實際，我們先後修訂完善了《夷陵區機關事業保險局規章制度彙編》、《賬務管理制度》、《養老保險基金管理制度》、《會計核算辦法》、《財務人員崗位責任制》、《統計管理制度》、《信息系統控制管理規定》、《業務經辦內部控制制度》,根據工作情況還制定了《主要工作目標責任書》等，為我局基本養老保險規範管理提供了制度保證。

1、20xx年我局制定了《夷陵區機關事業保險局機關制度》，2009年又進行了重新修定，並裝訂成冊。該制度主要是為加強基金財務內部控制以及各崗位間的牽制制約，防止和堵塞基金漏洞，最大限度降低基金運行風險，以提高基金運行效率，同時對強化內部管理、獎勤罰懶、激發全局工作人員的熱情起到了積極地推動作用。

2、在《夷陵區機關事業保險局基本養老保險基金管理制度》中，我們分別制定了《基本養老保險基金財務制度》《、基本養老保險基金會計制度》《基本養老保險基金檔案管理制度》、等，在這些制度中分別規定了出納、會計、財務負責人、單位法人代表的權限、職責、工作內容、相互制約關係等。

3、在《計算機信息網絡管理制度》中規定了系統管理人員及各個崗位的權力、職責、工作內容、相互制約關係等；特別強調了機房管理、設備管理、數據存儲備份、安全控制和突發事件應急措施等內容。

4、在《業務經辦內部控制制度》中，對崗位分工合理設置、職責明確，崗位之間相互配合、相互制約，做到審批與支付分離、業務經辦與會計核算分離、基金管理與運營相分離。建立業務經辦的崗位責任制，明確各崗位的職責權限，實行恰當的責任分離制度，確保辦理業務的不相容崗位相互分離、制約和監督。要對業務經辦建立嚴格的授權批准制度，明確審批人的批准方式、權限、程序、責任和控制措施，規定經辦人業務辦理的職責範圍和工作要求。

實踐證明，上述制度，比較全面地涵蓋我局各個方面的工作內容，明確了各環節、各崗位工作職責，基本滿足了各項業務管理需要，促進了我局各項工作的順利開展。

（二）基金財務設置合理，內控機制形成

按照內控制度建設、轉變作風和爭創滿意機關活動的要求，對照國家和省、市有關規定，我們多次對內部經辦程序進行了清理修訂，我們認為目前我局業務流程設計基本合理，內控機制已經形成。

1、基金收支嚴格按“收支兩條線”管理。從1998年開始，我區養老保險基金已經全部納入財政社保專户儲存，取消勞動部門收入過渡户，嚴格實行收支兩條線管理辦法，其記帳依據財社字

[1999]20號《社會保險基金會計制度》執行。基金收入由各單位自己申報，然後到税務交納，直接進國庫，單位財務憑財政税務的`分賬單記賬。單位經財政和中國人民銀行的批准，只開設一個支出户，用於支付養老金待遇。待遇發放資金支付和個人賬户基金轉移由分管領導審批後才能劃撥轉移。

2、我局嚴格按照省政府231號令開設社會保險基金支出

户，1998年由財政部門審批，人民銀行發放開户許可證後在建行開立了基金支出户。與建行簽訂服務協議，用於接收財政專户撥入款項、發放養老保險待遇，且全部採用轉帳方式通過代發銀行實行社會化發放。自本局組建以來，在基金財務會計

上從未使用現金科目，也就是説無論徵收還是待遇發放，均未使用過現金。

3、基金賬務嚴格按國家會計制度和省、市有關要求獨立建賬，並按規定核算。各項憑證合法合規，做到嚴格初審、複核，核算科目準確規範。基金會計賬與出納賬相符，每月出納賬基金存款餘額與銀行賬户相符，出納按月編制財政專户、銀行存款餘額調節表，做到賬證、賬賬、賬表相符。

4、單位嚴格按國家財務會計制度規定設置會計、出納，財務印鑑、票據等管理職責分明，出納付款有相關的審核批准程序。我局《基本養老保險基金財務制度》規定，出納不得登記涉及收支、債權債務等會計帳薄，不得保管會計檔案資料，在實際操作過程中，我們也始終堅持這一規定。我局基金財務專用印鑑由社會保險基金財務專用章、出納印章組成，社會保險基金財務專用章由會計負責人保管,出納印章由本人保管，符合財務制度印章保管規定。

5、退休（職）待遇（調整）審核、待遇支付及待遇資格認證等符合有關規定和程序，具體業務操作形成制約關係。每月應付養老金數由離退休人員管理股核定後，基金財務根據核定表開出申請單，經分管局長審核後報財政局審批撥款到支出户，再撥付到各代發銀行。定期接收委託發放銀行、郵局等反饋的信息，及時發現問題，解決問題。離退休人員自20xx年10月以來已經全部實現按時足額社會化發放，代發養老金銀行、郵局反饋信息記錄完整；代發銀行、郵局及我局足額發放相關信息資料完整；各代發銀行、郵局不存在滯留資金等違規現象，發放率100%。

離退休審核、資格認證資料齊全、工作程序比較完備、崗位明確、各項審核資料均經過複核、審批，各環節均有相關責任人簽字，待遇領取人員全部進行了審驗。

（三）、“金保工程”上線，為業務管理及內部控制提供有力支撐

近幾年來隨着我區基本養老保險業務範圍和業務量的增加，20xx年年初我區“金保工程”軟件上線，基本滿足了各項業務工作需要。

1、信息系統管理和操作人員之間互不兼任，操作人員各有操作授權，工作中能做到相互制約。初步具備防範擅自修改系統數據的制約手段和措施。業務系統與外部互聯網完全隔離，有關資料能每天備份。

2、計算機處理業務時保留業務經辦人員的操作痕跡，具有可複核性和可追溯性。在系統中能直接查看實際業務操作痕跡，標明數據庫日誌，在應用系統記錄業務處理流程的過程中，留有操作痕跡，可以識別不同人員對數據增、刪、改的不同操作。

3、統計報表數據能從業務運行數據庫中產生，並與基金財務數據、業務經辦數據、信息數據庫數據一致，統計報表按規定存檔、備份。

三、廉政教育情況

自單位組建以來，我局認真組織黨員幹部深入學習反腐倡廉理論知識，進一步深化黨員幹部對加強反腐倡廉建設的重要性和緊迫性的認識，健全和完善反腐倡廉相關制度，築牢黨員幹部拒腐防變的思想道德防線。我區從未發生貪污、截留。

保險基金自查報告 篇2

審計組：

根據迪慶州民政局轉發的《雲南省審計廳關於審計迪慶州社會保障資金的通知》（雲審經通[20xx]11號）文件要求，我局對管理的社會保障資金落實情況認真進行了自查，現將情況彙報如下：

一、社會保障資金管理情況

（一）城鄉居民最低生活保障

1、城市居民最低生活保障。我縣自20xx年開始，全面啟動城鎮居民最低生活保障工作，建立了城市居民最低生活保障制度。經長期的努力和實踐，城市居民低保工作有了較大發展，基本實現了“應保盡保、動態管理”，形成了較完備的管理工作機制，保障標準逐年提高，月保障標準從180元提高到了279元。保障對象由原來的主要保障城市“三無”對象，擴展到符合條件的的所有非農業户口居民，覆蓋下崗、失業等所有低收入家庭。

2、農村居民最低生活保障。20xx年起，我縣全面啟動農村居民最低生活保障工作，將原來的農村特困救助整體過渡到新的農村低保救助，按照低標準、廣覆蓋的原則，保障人數從20xx年的42805人增加到20xx年的50005人，基本建立起一張覆蓋城鄉的社會救助網絡。

（二）城鄉醫療救助工作。

城鄉醫療救助是社會救助工作的一項重要的輔助政策，是有效降低城鄉居民“因病致貧、因病返貧”的重要措施。經過不斷探索和實踐，我縣逐步修訂和完善了《維西縣城鄉醫療救助實施細則》。按照“扶貧幫困、分類施救”的指導思想，將城鄉低保户、五保户、重點優撫對象作為救助的重點，逐步實現了與新農合、城鎮居民醫療保險和“新農保”等社會保障制度的有效對接，三種對象負擔農村合作醫療保險金全部由民政支付。

（三）農村五保供養。按照《農村五保供養條例》相關規定，我縣五保供養主要採取以集體供養為主，國家給予適當補助的方式，使他們的生活基本上得到保障。集中供養五保對象享受城市居民最低生活保障待遇，目前標準為287元/月；散居五保供養標準提升至現在的.1440元/年，全部實行銀行打卡社會化發放，所有五保對象都納入了新型農村合作醫療全額補助。

（四）自然災害救助。

我縣救災救濟工作，按照“政府主導、分級管理、社會互助、生產自救”的救災工作方針，做好受災羣眾的緊急轉移安置和臨時生活救助；

把受災困難羣眾的生活安排與低保制度、五保制度銜接起來，把受災困難羣眾的冬春生活安排與元旦、春節期間的走訪慰問結合起來。恢復重建工作，按照新農村建設的要求，採取自建為主，援建和幫建相結合的方式，區分受災羣眾的具體情況，給予分類救助並逐步與防災減災工作相銜接。

1、廣泛開展抗災救災工作

我縣地處高寒貧困山區，乾旱、洪澇、冰雹、霜凍雪災等自然災害頻繁發生，泥石流、山體滑坡等地質災害連年不斷，民房火災時有發生。每逢災害發生後，民政部門及時深入災區第一線開展搶險救災、查災核報，並在當地鄉（鎮）人民政府的大力配合下緊急轉移安置受災羣眾，組織災區羣眾開展生產自救、恢復生產重建家園。及時下撥救災款物，組織開展社會力量募捐救助活動，多渠道、多形式解決災民的吃、穿、住、醫困難，確保了災民的基本生活和災區社會穩定。

2、完善住房救助制度，民房恢復重建工作有效開展。

（1）實施住房救助制度。減免農業税以來，我局累計對全縣農户住房實行統保，每户保額為：一類區5000元；二類區4000元；三類區3000元。在保障險期限內，民房因災造成毀損或局部毀損的,保險公司均按約定給予了賠償。

（2）民房恢復重建工作。期間，我縣因雪災、火災、泥石流等自然災害造成倒房的民房恢復重建工作任務繁重。其中較為嚴重的有葉枝鎮瓦口村民小組山休滑坡、白濟汛鄉永安村洛佐洛民房火災、葉枝新化特大民房火災和攀天閣鄉工農村泥石流等民房恢復重建工作。我局在災後及時下達了民房恢復重建資金，幫助災民重建家園，社會反響良好。

二、社會保障資金收支情況

（一）城市居民最低生活保障資金收支情況分別為：20xx年收入116萬元，支出125.6788萬元; 20xx年收入151萬元，支出160.1002萬元; 20xx年收入2397920元，支出2665696元; 20xx年收入4177000元，支出3784406元; 20xx年收入6207850元，支出5215267元; 20xx年收入5914000元，支出5919926元; 20xx年收入7455800元，支出1256788元。

（二）農村居民最低生活保障資金收支情況分別為：

20xx年收入21194700元，支出20438960元；20xx年收入40916642元，支出32505720元；20xx年收入39085550元，支出39849150元；20xx年收入58503000元，支出50069470元；

（三）自然災害生活救助資金收支情況分別為：20xx年收入2878000元，支出1656113元; 20xx年收入2073000元，支出1678252.91元; 20xx年收入1370000元，支出3290905.49元; 20xx年收入8290000元，支出5473309.67元; 20xx年收入4700000元，支出4888928.60元; 20xx年收入10181184.20元，支出8905387.89元; 20xx年收入420xx00元，支出5120xx0元。

(四)農村醫療救助資金收支情況分別為：20xx年收入35萬元，支出

8.33萬元; 20xx年支出24100元; 20xx年收入100萬元，支出372872.34元; 20xx年收入1540000元，支出489893.90元; 20xx年收入743萬元，支出1554593.63元; 20xx年收入4794500元，支出9779446.22元; 20xx年收入6729900元，支出4624231.7元。

(五)城市醫療救助資金收支情況分別為：20xx年收入8.5萬元，支出11300元; 20xx年收入59.9萬元，支出44300元; 20xx年收入54萬元，支出88900元; 20xx年收入495600元，支出949110元; 20xx年收入650300元，支出47900元。

（六）農村五保供養資金收支情況分別為：20xx年收入467280元; 20xx年支出470503.56元; 20xx年收入元，支出元; 20xx年收入元，支出元; 20xx年收入1952640元，支出1952640元; 20xx年收入2047830元，支出2047830元; 20xx年收入2359880元，支出1982720元。

二Oxx年二月二十日

保險基金自查報告 篇3

為進一步加強城鄉居民社會保險基金工作,完善管理制度,規範業務流程,不斷提高工作效率和服務質量,實現社會保險基金規範化、信息化和專業化管理，按照吉水人社字〔20xx〕53號精神，盤谷鎮勞動保障事務所對城鄉居民社會保險基金的業務程序逐一進行梳理，成立了養老保險基金內部控制領導小組，同時開展了自查、自評、自糾活動，針對存在的問題及時進行了改正，現就自查結果彙報如下：

一、領導重視

加強組織領導。成立盤谷鎮城鄉居民社會養老保險專項檢查領導小組，制定完善的工作實施方案，由鎮便民服務中心組建自查工作小組，進行職責分工，確保自查工作有序開展。

二、制度建設

我鎮在基金徵集、管理上嚴格按照國家有關法律法規和上級有關部門制定的規章制度管理，建立基金的籌集、管理、發放環節的內控制度，健全台賬制度、專管員制度、核查制度等，保證基金在籌集、管理、發放過程中合規、合法運作。每年的4-5月份對享受待遇人員進行待遇生存認證，由本人攜帶相關證件到村（居）委會進行當面認證，在外地的待遇人員，由其所在的社保部門開具生存證明，否則不予以認證。努力做到活着一人認證一人，已經死亡及時註銷。

三、基金收繳

村級收集的養老保險基金在當週內必須存入財政指定賬號，同時將所開具的發票和銀行回單交至勞保所核對，保證開具發票和所交金額一致。每月通報一次各村參保繳費情況，鼓勵先進村，提醒後進村，做到每年11月30日基金徵收截止時，完成上級下達的任務。

四、基金管理及支付

我鎮在村協管員上交的參保登記表、待遇審批表，當年開具的財政票據時，根據相關工作流程建立個人基金賬户，做到基金的安全完整，及時足額準確地計入個人賬户。對於到齡享受待遇人員，檢查領取養老金的人員是否已參加養老保險，是否符合享受條件，對符合條件的人員及時上報給縣居保局審批。查處死亡不報或緩報以及冒領養老金的現象，我鎮不存在現金收繳，轉移、擠佔和挪用養老金的情況。

五、經辦管理

為進一步規範我鎮養老保險參保人員信息，實現“記錄一生、服務一生、保障一生”的管理目標，繼續完善業務流程，規範經辦行為，同時為確保經辦人員嚴格執行工作流程辦理參保、續保業務。對參保基礎信息、繳費信息、到齡待遇人員信息由村、鎮、縣三級複查，保證每個參保人員信息真實、準確、完整。

六、信息化建設

我所配置一台內網專用電腦、一台辦公電腦，一台針式打印機。外網連接英特網，便於信息的溝通、查閲和採集，內網連接江西省城鄉居民社會養老保險信息管理系統，統一、高效、便捷的查詢參保人員信息。所有業務都能在網絡上進行，及時、準確的針對採集錯誤信息進行修改和完善。

七、存在的問題

1、宣傳不夠深入，部分羣眾存在觀望情緒。大部分農村居民經濟條件並不寬裕，歷史形成的“養兒防老，積穀防饑”傳統的家庭養老觀念根深蒂固，加之多數老年人文化水平不高，閲讀理解力有限。僅憑電視、報刊、散發宣傳資料等形式宣傳，不深入到農户講深講透政策，很難增強羣眾的參保意識。參保對象中的中青年人員又存在等待觀望情緒，認為自己還年輕，離領取養老待遇還有很長一段時間，多數人認為現在的待遇偏低，認為參保也多領不了多少待遇，抱着60歲後免費領取55元基礎養老金的錯誤想法。

2、經辦機構人員業務素質不高，效率不高，能力不強。我鎮大多數村經辦員年齡偏大，文化偏低，對政策和經辦流程不熟悉，沒有很好的起到政策宣傳講解員的作用。

3、部分參保人員信息不準確，不完善。由於我鎮是外出務工人員大鎮，很多村民長期不在家，每年只有過節或過年期間回來，而這時村裏幹部或所裏幹部也都或公或私忙於他事，導致人員信息完善情況不及時。

八、整改措施

1、進一步做好宣傳和經辦服務。一是加大居民參保政策宣傳力度，針對不同的宣傳對象，創新宣傳形式，增強吸引力。

2、繼續加強居民參保經辦機構工作人員的業務培訓，提升對政策和經辦流程的熟練度，方便居民諮詢、參保，進一步加強工作機制、制度建設，進一步規範工作流程，強化工作考核，增強工作實效。

3、組織相關村工作人員深入村（居）委會，核對參保人員基本信息，並且與派出所加強聯繫，提高參保信息的準確率。

社保檔案是重要的民生檔案，是實現為參保個人“記錄一生、跟蹤一生、服務一生、保障一生”目標的基本保證。建局以來，我局一直高度重視社保檔案管理工作，把這項工作擺上重要議事日程，克服場地、設施、資金、人員等方面的困難，想方設法、創造條件，努力按照規範化、標準化的要求開展檔案管理。現根據要求，將有關工作情況自查如下：

一、社保業務開展情況

截止目前，市本級共有企事業參保單位1.8萬家，企事業養老參保人員62.7萬人、職工醫保參保56.5萬人、工傷參保38.3萬人、生育參保37.5萬人、失業參保32萬人，城鄉居民養老保險參保14萬人，城鄉居民醫療保險參保39.1萬人。市本級所轄南湖、秀洲2個建制區及嘉興經濟技術開發區1個功能區不設社保經辦機構，社保經辦業務全部由我局統一承擔。

二、檔案管理工作情況

目前，我局已完成20xx~20__年度社保檔案的規範化整理工作，整理各類檔案總數共計119019卷（件），其中文書檔案1662卷（件），業務檔案115939卷（件），會計檔案（包括會計類業務檔案）1150卷，特種載體檔案28件。業務檔案中，社保管理類16200卷（件），社保徵繳類9347卷（件），養老保險待遇類27831卷（件），醫療保險待遇類10697卷（件），工傷保險類5873卷（件），生育保險類19568卷（件），城鄉居民養老保險類26423卷（件）。上述所有檔案均已入庫。此外，我們還完成了《全宗介紹》、《全宗指南》、《大事記》、《組織機構沿革》、《年鑑》、《論文選編》等資料的整理編研工作。

今年，我們又確立了以下三個檔案工作重點:一是完成20xx年度社保檔案和221號文件經辦檔案以及“老農保”檔案的省二級標準規範化整理併入庫集中管理；二是啟動殘破亟需搶救性保護歷史檔案的數字化和規範整理工作；三是開展歷史檔案摸底調查，積極爭取市領導和相關部門的重視和支持，落實資金，啟動歷史檔案的規範化整理。在具體管理中，主要做好以下幾個方面的工作：

1、建章立制，明確責任

爭取領導重視，創造基礎條件。因場地條件限制，我局沒有專業的檔案室，業務形成的檔案一般由各處室自行保管，其中有一部分打包寄放在外單位的租借場地，存在着極其嚴重的安全隱患。為此，我局主要領導一方面多次向市領導進行彙報、反映情況，爭取領導重視，另一方面積極向財政部門申請專項經費。20xx年下半年，在市領導和財政部門的重視支持下，我局檔案達標順利啟動，並考慮大樓建築結構和樓面承重，通過調整服務大廳的窗口布局，內部挖潛，在1樓開闢出一間社保綜合檔案室，並以服務外包的形式對歷年業務檔案進行規範化整理。

加強組織領導，完善工作機制。為確保檔案達標工作順利推進，我局成立了局長為組長、分管局長為副組長、各處室主要負責人為成員的檔案達標工作領導小組及辦公室，由局辦公室主任牽頭，建立了一支1名專職檔案員、11名處室兼職檔案管理員組成的檔案管理隊伍。去年以來，班子多次召開檔案達標推進工作專題會議，聽取達標工作情況彙報，研究解決存在困難和問題；同時，局領導經常召集達標工作領導小組成員到檔案室現場辦公，指導開展工作，使我局的檔案管理工作形成了組織上有保證、職責上有分工，日常工作有人過問、出現困難有人解決的良好機制。

強化制度建設，提升管理規範。根據部、省社保檔案管理的工作規範和要求，我局在省人社廳和市檔案局的精心指導下，明確了社保檔案工作的規劃設計、業務操作等方面規範標準。先後制定了《檔案綜合管理辦法》、《檔案工作崗位職責》、《綜合檔案歸檔範圍和保管期限表》、《文件材料整理歸檔制度》、《社保檔案借閲、利用制度》、《檔案庫房管理制度》、《檔案統計制度》、《檔案鑑定銷燬制度》、《檔案保密制度》等12個方面的規章制度。同時，針對養老保險等社保業務檔案的收集、整理、保管和利用提出了一系列明確要求，並及時研究改進檔案整理過程中出現的新情況、新問題，使檔案管理的制度化、規範化、標準化水平進一步得到提升。

2、全員參與，確保質量

檔案收集規範有序。一方面，注重社保檔案的及時收集。各處室在工作中形成和積累的所有資料都必須納入檔案管理範圍，按照社會保障文件材料歸檔範圍的要求，由業務處室兼職檔案員進行收集、整理和歸檔後移交綜合檔案室；辦公室負責文書檔案、科技設備檔案、特殊載體檔案的收集；各處室負責人作為本處室檔案工作的第一責任人，負有對本處室檔案工作的督促落實；兼職檔案員負責對本處室相關檔案管理進行具體指導，確保各類資料歸檔的時效和質量。另一方面，注重社保檔案的盤點檢查。專職檔案管理人員對各處室所移交的文書檔案、社會保險檔案必須進行全面檢查：檢查檔案資料是否完整，各類檔案的各項要素有否填寫；檢查各種門類和不同載體的文件材料是否齊全，對於不完整、不齊全的材料及時督促補充完整、收集齊全。

檔案整理嚴格有序。在20xx~20__年社保業務檔案過標整理過程中，我局全員參與、加班加點，按照省社保業務檔案管理的新規定，配合服務外包對前期已整理裝訂完成的檔案重新進行了拆卷整理、分類立卷、掃描裝訂和上架保管。為確保檔案整理符合規範要求，我局經常進行階段性自查自糾，對檢查中發現的問題，採取專人負責、限期完成的辦法，圍繞檔案達標工作計劃進行認真梳理和及時整改。研究制定了社會保險業務檔案統一分類方案，做到了歸檔材料齊全完整，立卷及時，編目、編號整齊規範，排列存放有序。在市檔案局的指導下，我們還認真做好全宗卷完善、編研材料編撰等方面的工作，使編研材料在數量上更加充實、內容上更加完整。

檔案信息化同步推進。為適應檔案信息化的要求，我局充分利用數據庫信息系統、高速掃描技術和影像管理技術，並引進安裝了光典檔案管理信息系統。該系統集檔案創建、借閲、查詢、電子檔案管理、及內部自動化辦公於一體，較好地發揮了檔案信息的服務作用。目前，20xx~20__年社保業務檔案及文書檔案條目已全部錄入數據庫，其中業務檔案和文書檔案中永久及長期保存的紙質檔案均已實現影像化。同時，我們還建立了借查閲登記和利用效果反饋機制，各類業務檔案均按不同門類、載體和保管期限編制了案卷目錄和歸檔目錄，實現了計算機管理和檢索，極大的提高了檔案的利用效率，為查閲業務檔案提供了便利。

3、完善機制，抓好各縣市區檔案自查。到目前為止，桐海寧、海鹽、平湖各社保中心從積累、收集、整理、立卷、歸檔、保管、借閲都形成了一套制度和辦法，檔案管理工作已逐漸步入良性循環的軌道。XX市社保中心把檔案分為社會保險管理、社會保險徵繳類、養老保險待遇類、醫療保險待遇類、工傷保險待遇類、生育保險待遇類、社會保險稽核監管類、社會保險業務統計報表類、會計類共九大類，同時編寫了《大事記》、《全宗介紹》、《組織機構沿革》、《基礎數據彙集》、《XX市社保中心年鑑》等編研材料，詳細介紹了社保中心的機構、人員變動、領導幹部任免、大事記錄等，較為系統和全面地反映了中心工作軌跡；XX市社保中心先後制定了《檔案管理制度》、《檔案管理總體要求》、《檔案工作崗位職責》、《科室檔案管理員職責》、《文件材料整理歸檔制度》、《社保檔案借閲、利用制度》、《檔案庫房管理制度》、《檔案統計制度》、《財務檔案管理制度》、《檔案修改補充制度》、《檔案鑑定銷燬制度》、《檔案保密制度》等12個方面的規章制度，使檔案管理工作也實現了標準化、制度化、規範化。海鹽社保中心配備了專職檔案管理人員一名，兼職檔案管理人員十四名，配備了檔案專用房、微機、複印機、空調機、温濕計和滅火器等必要的辦公設備，落實“八防措施”，保證了檔案室的防光、防火、防盜、防鼠、防蟲、防塵、防水、防潮，確保了檔案的完整和安全；平湖、嘉善檔案室在原來的基礎上加強了對檔案保管、利用、保護、保密等規章制度的落實，新增加整理建全了檔案庫房“十防”及消防安全“八不準”制度，繼續實行檔案專人保管，專人查閲，集中歸檔。

三、存在的主要問題

硬件條件不足、基礎設施條件差，是當前我局檔案管理中存在的突出問題。在辦公場所十分緊張情況下，我局投入專項資金，統籌調整大廳的服務窗口，將一樓進行局部改造，設立了綜合檔案室庫房、檔案整理室和檔案查閲室，基本達到了“三室”分開的要求。檔案室配備了12組大型手搖式密集型檔案櫃，並添置了桌椅、檔案櫃組、計算機、除濕機、複印掃描打印一體機、專用消防器具等設施設備，改善了檔案保管條件。在日常管理中，安排人員經常打掃、巡檢，確保檔案室乾淨整潔，並不定期投藥，殺滅老鼠、蟑螂等，目前未發現黴變、蟲蛀、破損等現象。雖然採取了上述措施，但因為大樓老舊、設施陳舊，仍存在極大的安全隱患。

針對上述問題，我們將做好以下應對措施：一是保持高度警惕、切實增強全局人員特別是檔案管理人員的安全防範意識。二是全面清理排查各種安全隱患，定期灌裝、配備消防器材設備，安裝檔案室鐵柵欄門，並隨時檢查檔案室的通風情況。三是按照有關保密工作規則，嚴格履行檔案借閲程序、控制借閲範圍、執行保密制度。四是嚴格執行檔案管理制度，對檔案文件嚴格按照程序做好鑑定、銷燬、歸檔工作。

市社會保險服務中心：

根據省人社廳《關於開展城鄉居民養老保險個人賬户管理情況專項檢查工作的通知》（皖人社城居保函[20xx]5號）要求，我們成立了城鄉居保個人賬户自查工作領導小組，分管局長為主要負責領導，農保中心負責人及業務經辦人員為主要成員，在8月30日前對我縣城鄉居保個人賬户情況予以自查，現將有關情況報告如下：

一、總體情況

截至20xx年8月，全縣共有162533人蔘保，養老金領取人數已達4.4萬人。城鄉居保工作啟動後，縣農保中心在新農保工作開展的基礎上，建立了業務經辦、財務管理、數據管理制度，規範了參保人員通過銀行代扣繳納保費的流程，運行了省統一城鄉居保信息系統，為每一位參保繳費人員建立了個人賬户，實現了個人繳費、政府補貼分開記賬，形成了定期向財政申報補貼資金的規範流程，做到科學、精確管理新農保個人賬户。

二、自查情況

（一）建賬情況。縣農保中心按照制度規範，運用城鄉居保信息系統，為所有參保人員建立了個人賬户，建賬率達到100%，已有135529人按規定繳納了城鄉居保保費（其中16—59歲中青年103501人，補繳、躉交享受待遇人員32028人），繳費資金全部計入個人賬户，每一位參保繳費人員的個人賬户基本信息、變更信息，到齡人員的個人賬户支出信息也都完整齊全。

（二）記賬情況。我縣城鄉居保參保人員按規定繳納保費後，城鄉居保信息系統中在建立個人賬户時會將“個人繳費、政府補貼、集體補助”按規定標準分類計入個人賬户。個人賬户記錄包括個人信息、歷年繳費記錄、政府歷年補貼等都完整齊全，無缺記、漏記、錯記情況；在收到銀行代扣成功保費記錄或個人信息需變更的申請後，及時變更個人賬户記錄；城鄉居保信息系統在進行待遇核算時，個人賬户養老金從個人賬户中扣除，已經辦理註銷登記的人員按規定結算個人賬户資金餘額並對個人賬户進行封存；目前未辦理參保人員跨統籌地區轉移的業務，有相關的處理辦法和業務流程；個人賬户儲存額按照銀行一年期定期存款利率計息，年內單利，逐年複利，每年12月31日正常結息，對當年度個人賬户儲存額進行結算，準確計算參保人員個人賬户儲存額及利息。

（三）對賬查詢情況。縣農保中心建立了個人賬户對賬制度，每月銀行代扣保費成功後3個工作日內，縣農保中心的財務會計與金融機構、財政部門進行對賬，城鄉居保信息系統對參保人員的個人賬户收入、支出分項記錄保存，參保人員對個人賬户記錄情況提出異議的，按照申報變更流程可以得到及時的受理、核實和更正，更改後信息即時進入城鄉居保信息系統，系統建立所有業務經辦日誌，可以查詢變更處理前的記錄，經核實不符合變更要求的，在10個工作日內通過鄉鎮、村新農保協理員告知參保人員。

（四）個人賬户實賬管理情況。我縣所有城鄉居保參保人員的個人賬户實行單獨記賬、單獨核算；個人賬户養老金與基礎養老金分賬管理，按照城鄉居保政策核算個人賬户養老金支出，在現有業務、財務制度下任何機構、人員無權挪用或提前支出個人賬户儲存額；市、縣財政按照縣農保中心業務經辦情況及時補貼相關資金，參保人員繳費額到帳後，城鄉居保信息系統即建立應到帳繳費補貼的到帳記錄，並開始計息，如因市、縣財政補貼未及時到位產生的利息差由市、縣財政承擔。

（五）信息化與數據安全管理情況。城鄉居保工作啟動時即建立了業務經辦、財務管理、數據管理等制度，運行了省統一城鄉居保信息系統，進行建賬、記賬、管理、結算與查詢；有完整的信息系統安全防護辦法和異地災備辦法；信息系統具備權限管理、口令控制、日誌管理等功能，有專門人員負責管理各項功能；縣城鄉居保信息系統聯通省、縣、鄉三級。

三、存在的問題

我縣城鄉居保工作啟動後，參保繳費人數眾多，我縣在制度設計時安排了新農保進出口雙補，且我縣新農保基礎養老金標準較高（20xx年度人均基礎養老金達到85元/月），對我縣財政壓力較大，有時出現財政補貼不能及時、足額到位的情況。經測算，縣財政應承擔我縣20xx年度新型農村和城鎮居民社會養老保險補貼資金1200萬元，截至目前，縣財政只撥付80%，剩餘部分尚未到帳。

四、下一步工作安排

（一）督促地方財政補貼到位。一是繼續與財政辦理對賬業務；二是繼續做好新農保基金收入支出季報工作，每季度向地方財政申請補助資金；三是積極爭取上級政府對新農保的資金支持。

（二）全面做好城鄉居保個人賬户管理工作。將提高個人賬户工作管理水平作為今後的工作重點，在貫徹現有規章制度的基礎上，繼續完善業務經辦流程，就信息系統建設提出合理化建議，組織部分業務骨幹，建立一支管理個人賬户工作的精幹隊伍。

個人賬户是城鄉居保制度的重要組成部分，是參保人員養老保險權益記錄和計算個人賬户養老金的重要依據，涉及每一位參保人員的切身利益，關係到城鄉居保制度的平穩運行和可持續發展，我們一定會致力於提高經辦管理質量，實現規範化管理和精確管理，推動新農保工作的健康有序發展。

保險基金自查報告 篇4

一、基本情況

目前，全區養老保險參保人數xx人，佔目標任務數xx人的%；失業保險參保人數xx人，佔目標任務數xx人的%；20xx年度，共徵繳養老保險費xx萬元，佔目標任務數xx萬元的%；失業保險費xx萬元，佔目標任務數xx萬元的%。發放企業退休職工養老保險金xx元；發放失業保險金xx元；平均發放居民養老待遇xx人，金額xx萬元；平均發放居民養老待遇xx人，金額xx萬元。

二、自查工作

（一） 提高思想認識，加強組織領導

社會保險基金是社會保險的生命線，基金安全關乎廣大參保人員的切身利益，影響社會和諧穩定，也事關黨和政府的執行力和公信力。我局高度重視社會保險基金自查整改工作，接到《通知》後，立即認真安排部署。重點圍繞社會保險基金的徵繳、管理和支付等方面，認真開展自查工作。

（二） 健全規章制度，嚴格規範管理

一是建立財務、會計制度。為規範和加強社會保險基金的管理使用，進一步健全了財務管理制度，實行收支兩條線，對徵收 1

的社會保險費均單獨核算，分開管理，專款專用，沒有社會保險基金之間相互串用問題。在銀行建立社會保險資金財政專户，徵繳的社會保險基金全部存入財政專户（或上解市社會保險事業局），做到專款專用，沒有挪用問題。嚴格執行社會保險基金會計制度，規範會計核算，做到社會保險基金會計報表編報及時、數字真實、內容完整、説明清楚、手續齊備。努力做好社保基金的計劃、控制、核算、分析和考核工作，如實反映基金收支狀況。

二是建立內部監督制度。建立內部控制制度，防止出現紕漏。在基金徵繳和支付方面建立了各股室間相互監督機制，徵繳科與基金科及時核對應收款項與開出的票據，保證了票款賬相符，並建立了領取、收回簽章負責制。

三是建立基金及時上解制度。社保基金收入及時上繳到財政專户（機關事業單位養老失業保險），企業養老、失業保險上解到市社保局，定期與財政專户對賬，保證了賬賬相符。

四是定期不定期進行自查。定期不定期對社保基金運行情況進行監督檢查，對易出現問題的崗位實行隨時檢查，嚴肅基金紀律。對檢查中發現的問題，及時、認真加以整改。同時，分析查找在機制、制度、管理中存在的薄弱環節，採取有效措施，規範管理，嚴格監督。

（三）強化基金徵繳，嚴把支出關口

為做好基金徵繳，嚴把支出關口，我們局不斷加大基礎工作，設立了徵繳、審核、支付等股室，安排業務能力強負責把關。同時，通過業務學習、培訓，加強幹部隊伍建設，提高經辦能力，逐步實現社會保險經辦管理的專業化。

1、嚴把收入關，確保基金徵繳應收盡收。一是加強政策宣傳，做好擴面工作。通過送法到企、政策宣傳週、舉辦培訓班、發宣傳單、張貼標語等形式，廣泛宣傳社會保險的目的、意義及政策規定，使更多的人瞭解政策，從而提高勞動者和企業法人的參保意識，擴大社會保險覆蓋面，實現應保盡保的目標，增強基金保障能力。二是加強領導，落實責任，將指標任務層層分解落實到每個工作人員，與工資、評優掛鈎，做到人人有指標，充分調動全員收繳的積極性。三是大力清欠，實現顆粒歸倉。深入欠費企業和企業主管部門進行稽查，對少繳、漏繳的單位，敦促及時補繳。對繳費單位進行稽查，核對企業參保人數，核實繳費基數。機關事業單位加大清欠徵繳力度，通過政策宣傳、電話催繳等行政和法律手段進行催繳及時催收，保證了基金足額徵繳。

2、嚴把支出關，確保基金合理使用。一是嚴格工作程序，規範業務流程。社會保險基金管理中心嚴格追款衝賬業務手續，凡是重複繳費的，需提供繳費收據原件，註明原因，經辦人員審核簽字，局領導審批方可返款。凡涉及新增參保人員的保險費徵繳、合同制人員的保險費補繳、新增退休人員的養老金支出、死亡離退休人員的喪葬費、撫卹金支出、個人賬户的轉移支出等方面，全部經由初審、複審後上報局裏，審批後執行。二是與公安户籍管理等部門共同把關，每年做好離退休人員生存信息認定，杜絕養老金冒領，從源頭上防止基金流失。三是做好待遇核准，認真做好失業職工的接收和檔案審驗認定，做好工齡認定和失業保險待遇標準核定工作。經自查，養老及失業保險基金均嚴格執行國家和省、安順市社會保險基金支付政策，沒有擅自擴大使用範圍，

沒有貪污、截留、擠佔、挪用社會保險基金情況發生，也沒有采取欺詐手段套取、騙取社會保險基金現象。

（四）健全監督體系，實行全方位監督

基金監督體系是社會保障體系不可或缺的組成部分。隨着社會保障事業的發展，社會保險基金規模不斷擴大，對於保證基金的'安全性、提高收益率提出了更高的要求。為保證監督的有效性，我局主動接受行政監督、專門監督、社會監督，充分發揮社會監督、媒體監督的作用。

一是嚴格規範社保基金的管理與運行，絕不出現套取或挪用現象。嚴格遵守財經紀律，加強監督和檢查，務必要把老百姓的“保命錢”管好、用好，確保基金的安全安全運行，健康發展。

二、存在問題

儘管我們在社會保險基金管理使用方面做了大量工作，取得了一定成效，但一些工作環節仍有不足之處。如社會保險費有當期欠繳現象發生；我區計算機系統軟硬件建設不能適應當前複雜的業務需要等。

三、下步打算

加強社保基金的監督管理，確保基金安全，是社會保障體系正常運行的前提條件。領導重視是做好社會保障基金安全工作的關鍵，規範業務操作、落實目標責任制是做好社會保障基金自查與整改工作的基礎，實行社保基金信息化監管是做好監督工作的保障，積極開展各項檢查是做好社保基金行政監督工作的重要手段。根據自查情況，下步重點加大徵繳力度，確保應收盡收。並派專人深入企業，定期、不定期對繳費情況進行檢查，檢查各參保單位是否有漏繳漏報現象發生，做到應收盡收。對當期欠費或拒不繳費單位，請示市人力資源和社會保障局採取行政、法律、輿論措施，強制催繳，減少社會保險費當期欠費現象的發生。

總之，今後，我們要進一步建立健全社會保險基金的各項規章制度，做好基礎工作，規範業務流程，嚴格執行上級統一部署和要求，不斷創新工作思路，積極探索基金安全運行的有效途徑，確保社會保障基金的收繳、支付、管理、運營的安全。

保險基金自查報告 篇5

本年度的醫保工作在縣社保局(醫保管理中心)的監督指導下，在院領導領導班子的關心支持下，通過醫院醫保管理小組成員和全院職工的共同努力，各項醫保工作和各種醫保規章制度都日趨完善成熟，並已全面步入正規化、系統化的管理軌道，根據《安吉縣城鎮職工基本醫療保險定點機構醫療考核辦法》的規定和一年來的不懈努力，院組織醫保管理小組對20xx年度的基本醫院管理工作進行了全面的自查，對存在的問題進行逐一分析並彙報如下：

一、醫療保險基礎管理：

1、本院有分管領導和相關人員組成的基本醫療保險管理組織，並有專人具體負責基本醫療保險日常管理工作。

2、各項基本醫療保險制度健全，相關醫保管理資料具全，並按規範管理存檔。

3、醫保管理小組定期組織人員分析醫保享受人員各種醫療費用使用情況，如發現問題及時給予解決，在不定期的醫保管理情況抽查中如有違規行為及時糾正並立即改正。

4、醫保管理小組人員積極配合縣醫保中心對醫療服務價格和藥品費用的監督、審核、及時提供需要查閲的醫療檔案和有關資料。

二、醫療保險業務管理：

1、嚴格執行基本醫療保險用藥管理規定，嚴格執行醫保用藥審批制度。

2、基本達到按基本醫療保險目錄所要求的藥品備藥率。

3、抽查門診處方、出院病歷、檢查配藥情況都按規定執行。4嚴格執行基本醫療保險診療項目管理規定。

5、嚴格執行基本醫療保險服務設施管理規定。

三、醫療保險費用控制：

1、嚴格執行醫療收費標準和醫療保險限額規定。

2、本年度門診人均費用略高於醫保病人藥品比例控制的範疇。

3、參保人員個人自費費用佔醫療總費用的比例控制在20%以內。

4、每月醫保費用報表按時送審、費用結算及時。

四、醫療保險服務管理：

1、本院設有就醫流程圖，設施完整，方便參保人員就醫。

2、藥品、診療項目和醫療服務設施收費實行明碼標價，並提供費用明細清單。

3、對就診人員進行身份驗證，杜絕冒名就診和冒名住院等現象。

4、對就診人員要求需用目錄外藥品、診療項目事先都證求參保人員同意。

5、對就診人員要求處方外配藥的`，醫生開出外配處方，加蓋外配章後由病人自主選擇購藥。

6、嚴格掌握醫保病人的入、出院標準，醫保辦抽查10例門診就診人員，10例均符合填寫門診就診記錄的要求。

7、經藥品監督部門檢查無藥品質量問題。

五、醫療保險信息管理：

1、本院信息管理系統能滿足醫保工作的需要，今年醫院在人、財、物等方面給予了較大的投入。

2、日常維護系統較完善，新政策出台或調整政策及時修改，能及時報告並積極排除醫保信息系統故障，保證系統的正常運行。

3、對醫保窗口工作人員加強醫保政策學習，並強化操作技能。

4、本院信息系統醫保數據安全完整。

5、與醫保中心聯網的前置機定時實施查毒殺毒。

六、醫療保險政策宣傳：

本院定期積極組織醫務人員學習醫保政策，及時傳達和貫徹有關醫保規定，並隨時抽查醫務人員對醫保管理各項政策的掌握、理解程度。

保險基金自查報告 篇6

勞動和社會保障局：

根據渝人社保基治辦發〔20xx〕2號文件的精神，按照縣勞動和社會保障局緊急召開基金專項治理會議的要求，我局領導高度重視並積極開展基金專項治理自查工作，安排落實相關科室人員進行認真細緻的自查。現將養老保險基金專項治理自查情況彙報如下：

一、養老保險業務內部控制情況

20xx年3月，我局制定了養老保險業務內部控制暫行辦法，對內部控制過程中的組織機構控制、業務運行控制、基金財務控制、信息系統控制的管理與監督內容分別做出了具體規定，共七章四十五條。重點包括以下內容：

（一）對待遇審核、基金財務管理、數據信息管理與維護、稽核監督等部門的重點業務崗位不得使用非在編聘用人員。對繳費核定、待遇審核、稽核監督等工作崗位應實行定期輪崗制度。

（二）建立了工作考核制度、獎懲制度、責任追究制度。

（三）業務部門嚴格審查參保申請人的進入資格，應按規定的標準核定參保單位或個人參保人員的繳費基數，制定並向有關部門提交徵收計劃，並對參保單位欠繳的基本養老保險費實行台帳管理。

（四）對參保單位或個人參保人員繳費基數、繳費月數、參保時間、

參工時間等涉及退休待遇發生變化的基礎信息維護業務，應由業務部門會同稽核部門（或崗位）對相關維護信息的真實性進行調查核實，並由社保局分管領導審核，主要負責人審批同意，按規定程序進行修改。

（五）各財務人員應明確崗位職責，嚴格執行基金財務制度、基金會計制度和基金財務管理制度的有關規定。

（六）財務科建立基金支付審核權限和程序辦理。對於大額異常資金的支付和涉及基金管理的.重要事項，必須有相關部門或崗位人員會籤和明確的文字記錄或報告，主要負責人應有明確的審批意見。

（七）業務經辦人員應嚴格按照規定做好登錄密碼的保管和使用，對因保管不當遺失、泄露登陸密碼的，應對造成的使用後果承擔直接責任。

（八）加強對信息數據的管理和維護。制定並實施數據庫備份方案，建立異地備份制度，硬件備源應急系統，做好應急預案，確保數據安全。

（九）建立健全檔案資料保管和借閲制度，檔案資料指定專職人員保管，並制定查、借閲辦法。

二、基本養老保險稽核工作情況

20xx年9月到10月，我局專門成立了養老保險費徵繳審計稽核工作領導小組，對xx縣xx户參保單位進行了20xx年繳費人數和繳費基數申報的書面和實地稽核（其中書面稽核x户，實地稽核xx户）。被稽核的xx户參保單位申報的繳費人數為xx人，佔全部參保人數的比例為x%，稽核單位的參保繳費職工人數為xx人，無少報在職繳費人數現象；申報的繳費工資總額為x萬元，稽核認定的繳費基數為x萬元，絕大多數參保單位都是如實申報繳費基數，只有天然氣公司少申報繳費基數xx萬元，主要存在於獎金方面的原因；申報全年應繳納養老保險費為xx萬元，稽核認定應繳納的養老保險費為xx萬元，由於xx公司少報繳費基數需補繳養老保險費xx萬元，以上存在的問題，已經通過有關規定進行了業務處理，並通知該單位補繳入庫。

三、我縣退休人員及退休審批情況

截止20xx年末，我縣企業退休人數xx人，當期新增x人（其中正常退休x人，特殊工種退休x人，病退休x人，軍退x人），月增加基本養老金金額xx元；當期減少xx人，全年共支付基本養老金金額xx萬元。參保人員辦理退休應由本人填寫書面申請、提供本人身份證、户口簿、獨生子女證明、本人近期免冠一寸照片兩張、職工養老保險手冊或養老保險關係接續卡，同時由相關單位或個人填寫《xx市參加企業職工基本養老保險人員退休申報表》，將職工個人檔案及其有關資料在達到法定退休年齡的當月報送社會保險局，再由社會保險局退管科初審，分管領導複審、主要領導抽審後，上報勞動保障行政部門審批。審批合格後，由社會保險局負責通知相關人員辦理退休手續。

四、退休人員資格核查情況

20xx年，我局對我縣退休人員領取養老待遇資格進行了核查。本地驗證xx人，其中未來驗證或因人舉報而停發養老待遇人員xx人；從20xx年10月至20xx年底，異地驗證共計x人。核查對象主要為高齡、重病等特殊羣體，核查工作由我局與代發機構郵局共同完成，代發機構郵局對需要進行資格核查的退休人員進行宣傳，並要求退休人員到我局退管科出具手續進行驗證，對行動不便的退休人員我們採取上門核查服務，既方便了羣眾，又防止了基金的流失。

五、養老保險基金徵收、劃轉、代發情況

養老保險基金納入財政專户實行“收支兩條線”管理，專款專用。近兩年來，我局加強了與財政、地税、銀行等部門的工作聯繫，使養老保險基金的徵收與代發工作更為方便和準確。在徵收方面，由我們協助地税部門徵收以及郵局代收，郵局代收個人養老保險費每月定時劃轉到養老保險基金徵繳專户（分户）。在支付方面，每月待養老金從財政專户撥入養老保險基金支出户後，再由我局向郵政局提供相應的資金和發放數據盤，郵局於每月26日前將退休養老金髮放到退休人員的存摺裏。

六、兩次審計中存在的主要問題及糾正情況。

20xx年至20xx年曆次審計中，僅發現20xx年1—11月郵政代收的個人養老保險費存在延壓現象，但20xx年12月末餘額為零。問題發現後，我局已於20xx年底進行了及時糾正，現在郵局每月定期將代收的個人養老保險費轉入基本養老保險基金徵繳專户。我局無其他重大問題，不存在截留、擠佔、欺詐、套取、騙取基金等問題。

七、今後工作打算

我們全局工作人員將統一思想，提高認識，努力做好這次迎檢工作。今後我局將進一步加強學習，提高隊伍的整體素質，廣泛宣傳養老保險知識，加大養老保險擴面、徵繳、清欠工作力度；建立健全規章制度，要使養老保險基金的監督管理做到制度化、規範化，並滲透到日常的每一項工作當中；加強養老保險基金的專户管理和會計核算，嚴格按照相關財務會計制度，專帳核算，專人管理，確保基金的安全完整。總之，我局將會在市社保局的指導和縣勞動保障局的領導下，在財政、地税等有關部門的大力協助和配合下，振奮精神

保險基金自查報告 篇7

x市機關事業單位社會保險中心 失業保險基金管理自查報告

根據《關於印發xx市失業保險基金檢查實施方案的通知》（發[20xx]84號）要求和市中心統一部署，我中心對失業保險基金管理內控制度建設情況、20xx年度失業保險基金管理及使用、支付情況進行了認真檢查，現將自查情況報告如下：

一、基金管理制度建設情況

我中心堅持把做好基金安全運行的內部控制工作，做為中心工作的重點，中心領導對內控制度的建立和完善十分重視，不但提出了貫徹實施意見，而且密切關注執行情況，做到了“逢會必講，逢事必講”。緊密結合xx市中心提出的具體要求，完善了《內部控制考評辦法》、《內部控制監督檢查方案》等制度，形成了一整套科學細緻、切實可行的內部控制體系。

（一）組織機構控制

1、以相互制衡為原則，設立了業務部、稽查部、財務部三個部門，按照失業保險登記管理、保險費徵繳、保險待遇審核、保險待遇支付等具體業務，設置了工作崗位並制定了崗位職責，每個部門的工作人員按照本崗位工作職能和職責開展工作。

2、在失業待遇審核與支付等關鍵崗位實行了雙重、多重審核制度。在業務沖帳、財務沖帳、個人繳費記錄整理等環節，建立了嚴格的'授權制度，沒有得到業務、財務主管領導的同意不得辦理。

3、涉及重大事項決策，全部先由具體負責的部門提出建議，經主任召集班子成員統一研究制定方案，得到主管局同意後實施。採取了定期對業務人員進行業務培訓的方法，提高了業務人員工作能力，規範了業務人員的政策掌握尺度；對待遇審核等重要業務崗位實行了定期輪崗制度。

（二）業務運行控制

1、在辦理保險登記、新增參保、待遇審核、待遇支付等業務時，都經過業務部初審、財務部複審、主管主任複審、主任終審後進行業務處理。

2、參保單位在辦理基數申報、基數核定、基數變更及補繳欠費業務時，都經業務員初審和業務部長批准後辦理，並明確公開了辦理流程、政策制度和辦結時間等。

3、遇有非正常和大額度待遇支出，先由業務部提出，在履行逐級審批程序後，經主任和主管局長同意後支付。

4、業務部門每月都對社會化發放的失業保險待遇，與委託發放的銀行對帳，並將情況即時報送財務部門處理。稽核部門每季度都對待遇支付情況進行稽核。

5、建全了檔案資料保管制度，設立了檔案室，業務部每月對原始資料整理後，交由辦公室負責人員及時留存歸檔，立卷保管。

（三）信息系統控制

按規定建立了失業保險基金數據庫，並根據業務需求委託華信公司進行了程序開發和更新，每名業務人員都有自己的專用代碼、操作密碼和訪問權限，每筆數據都可追究到人；對重要數據信息的錄入、修改、刪除和使用，都有詳細記載；已建立數據備份機制，業務經辦網絡與公共網絡不關聯，並由專門人員負責管理機房和網絡服務器。

（四）內部控制的管理與監督

為確保內控制度貫徹到位，及時發現基金運行中尚存的不安全隱患，在中心內部以班子成員為核心、稽查部人員為骨幹，成立了內部審計和基金監督小組，具體負責單位內部審計、監督和管理工作，按照年度檢查計劃堅持每季度對基金運行情況進行監督檢查，且針對制度運行情況做出評價，發現問題及時提出整改建議並上報給中心主任和主管局長；為強化內部監督制約，建立了責任追究制度，三個部門的部長作為各部門主要責任人。

二、20xx年失業保險基金管理情況

嚴格按照內控制度要求，對失業保險基金運行全過程進行監管。按政策規定對失業保險基金實行了收支兩條線管理；財務處理實行了三人以上監督審核，以保證處理保險業務的真實、合法、有效。財務專用章由出納人員管理，法人代表印鑑由主管會計管理；對財務專用票據、業務收據實行專人管理，並按要求做好票據發放登記、票據回收核對等工作；失業基金已按規定存入指定銀行，並將所收保險費按時劃入財政專户；專人編制銀行存款餘額調節表，做到了帳帳、帳表相符；財務部門對經業務部門申請並核對的每一筆待遇支出都進行復審，無誤後辦理支付結算。

三、20xx年失業保險基金使用和支付情況

全年徵繳失業保險金x萬元，全年支出項分別為：失業金支出x萬元、職業介紹補貼支出xx萬元、職業培訓補貼支出xx萬元，均符合政策規定；無虛假列支、轉移資金、侵佔挪用、欺詐冒領等損害基金問題；失業金支出按時足額到位，無拖欠現象。

保險基金自查報告 篇8

為了規範枱盤鄉社會養老保險基金管理，加強社保基金監管，防範社會養老保險徵管中的風險，堵住財務管理漏洞，根據上級有關工作精神及要求，開展近年來社會養老保險擴面工作以來的人社中心對養老保險工作基金徵管情況開展了全面的自清自查。現將自檢自查情況彙報如下：

一、基本情況

（一）人員情況。枱盤鄉人社中心其有編制5名，實在崗人數2名。

（二）基金收支情況。養老保險個人繳費是由我中心工作人員下村收取養老保險費，下村收取養老保險的同時有農行代辦點工作人員跟隨我們下村收取，併發放養老金。

二、主要工作措施

1、提高思想認識，加強組織領導。為確保基金安全自查工作順利進行，我鄉成立了由X鄉長任組長，副鄉長任副組長，人社中心工作人員及各包村包村幹部為成員，成立城鄉居民社會養老保險基金安全領導小組。各村村幹積極配合，並結合自身實際情況，制定了自查計劃和整改方案。

2、嚴格管理，防範流失，努力確保基金安全。明確了基金管理程序。人社中心工作人員收取的養老保險金，及時交到農行代辦點打出票據，方能錄入系統，確保基金安全。

3、構築資金流失防範體系。有為老百姓繳費和取養老金的方便，我中心特邀請一個農行代辦點工作人員中心辦公室和我們一起上下班。

三、存在的問題

（一）是失地農民養老保險養老保險。現在有的老百姓還不知道失地農民養老保險的政策。不知道失地農民養老保險有什麼好處。

（二）是我鄉有些人去年繳費時200元或者更多的錢，那時系統已經生存是第一次繳費的檔次，到今年他們不知不覺只交100.00元的檔次，我們不注意就把今年的錄入成第一次錄入系統的檔次，每次把基金票據交到縣裏才發現。我們每次都及時給予修改。

（三）是我鄉正在建設工業園區，加上高鐵和兩天橋大道以及巖站電站的修建，鑽壓我鄉XX村、XX村、XX村等村民的農田和土，失地農民養老保險有部分的人還不瞭解。也就造成失地農民養老保險增發分批上交。

四、下步工作打算

一是推進城鄉居民社會養老保險，全面保障和改善民生。大力宣傳失地農民養老保險，深入村、組、户使得每個村民都知道失地農民養老保險的政策。

二是每次錄入養老保險小票是一定要仔細看清楚票據的金額和上一次系統錄入的繳費檔次是否符合。

三是是統一方式採集標準，把握好適齡參保人信息入口關。逐年提高參保率。

四是深入調查研究，讓更多失地農民羣眾瞭解該項惠農政策，享受該項政策，營造人人知曉、人人關心、人人自願參保的良好氛圍。

保險基金自查報告 篇9

大冶市城鄉居民社會養老保險局 養老保險基金安全專項檢查的自查報告

根據《關於轉發部中心開展社會保險基金安全專項檢查的通知》（鄂養保函[20xx]65號）要求，為全面貫徹落實《關於開展社會保險基金安全專項檢查的通知》（人社險中心函[20xx]71號，以下簡稱《通知》）的有關規定和深刻了解我局基金管理的情況，發現和解決基金管理過程中出現的問題，以進一步改變基金結算方式，加強銀行賬户管理，優化業務經辦模式，推動內控制度建設，最終實現維護基金安全的目標。我局於 年 月 日至 日在全局對養老保險基金管理工作進行了全面嚴格自查，並對鄉鎮的有關單位進行了抽查。通過對本次自查工作中記錄的相關材料進行整理、分析，全面瞭解了我局基金管理的相關情況，現將自查情況報告如下：

一、基本情況

二、主要成績

（一）高度重視基金管理，成立工作領導小組

養老保險基金是社會保險的生命線，基金安全關乎廣大參保人員的切身利益，影響社會和諧穩定，也事關黨和政府的執行力和公信力。國家高度重視養老保險基金管理和業務經辦內控建設。各級領導對此也高度重視，積極加強組織領導，成立工作專班，對基金安全問題作了專門部署。我局高度重視社會保險基金自查整改工作，接到《通知》後，立即召開專題會議進行安排部署。會上，主要領導向經辦機構主要負責人和財務科長會議傳達了《通知》精神，並將任務逐一分解，明確責任，落實任務。並積極成立了基金安全自查工作領導小組，由局長黃智勝任組長，副局長黃朝暉、陳迪傑分別任副組長，各科室負責人為小組成員。根據《通知》要求，各科室及鄉鎮徵繳機構結合自身實際情況，制定了自查計劃和整改方案，重點圍繞養老保險基金的徵繳、管理和支付等方面，認真開展自查和整改工作。在全局形成了主要領導親自抓，分管領導具體抓，科室負責人抓落實的良好工作格局，為落實資金安全強化創造了良好的工作氛圍。

（二）注重基金收支安全，取消現金收支方式

在養老保險徵收方面，新農保參保人員、城鎮居民參保人員以被徵地農民的養老保險費的徵收都是通過參保人員按照村為單位將保險金存入我局在農業銀行開設的繳存專户，由銀行進行代收。在基本養老金髮放方面，由我局待遇支付科按月提交支付明細計劃給農業銀行，農業銀行按月發放到領取人員指定的賬户上，全部實行了社會化發放。通過銀行代發，取消現金支付方式，減少了基金在發放環節中的風險，確保了基金安全。

（三）強化銀行賬户管理，嚴格執行對賬制度 為確保基金安全，根據相關規定分別在支行、支行、開設了收入專户和支出專户，嚴格實行收支兩條線管理；其次，按照會計、出納崗位職責等相關規定，堅持每天與銀行的徵繳和支出專户分別進行對賬，及時編制了專户的銀行存款餘額調節表，做到了銀行存款餘額與會計帳表等一致，真下做到了帳帳、帳表、賬單均相符。

（四）完善內控制度建設，強化風險管理控制

為切實加強基金財務管理，我局制定了會計、出納工作制度及操作規程，明確了會計、出納的崗位職能職責。明確規定財務科科長為專門的會計負責人，確定了專門的出納人員，負責記賬、複核、稽核等工作；各科室嚴格按照內控制度的相關規定，切實履行各自職責。通過定期與不定期檢查的方式，強化了風險管理控制。

（五）狠抓廉潔從政教育，築牢防腐拒變高牆

一是組織了全局工作人員通過觀看反腐專題教育片、反腐宣傳欄等形式進行警示教育；二是局主要領導親自帶頭上廉政教育課，增強全局職工風險意識，組織學習《中國共產黨黨員領導幹部廉潔從政若干準則》等等；三是積極開展工作崗位風險點的自查，從思想根源上抓起，讓反腐倡廉的警鐘常響在全局幹部職工的心中。

經自查，我局各項養老保險基金均嚴格按照執行國家和省、市社會保險基金支付政策，但一些細節上仍有不足之處。今後我局一是要將進一步加強學習，提高隊伍的整體素質，廣泛宣傳養老保險知識，加大養老保險擴面、徵繳工作力度；二是要建立健全規章制度，要使養老保險基金的監督管理做到制度化、規範化，並滲透到日常的每一項工作當中；三是要加強養老保險基金的專户管理和會計核算，嚴格按照有關規定，專帳核算，專人管理，確保基金的安全完整。總之，我局將會在上級單位的指導和領導下，在有關部門的大力協調和配合下，振奮精神，團結一致，開創我市養老保險的新局面。

保險基金自查報告 篇10

按照農墾總局辦公室關於轉發省勞動和社會保障廳黑勞社發〔20xx〕50號文件的通知要求，根據黑龍江省社會保險基金專項治理工作實施方案的具體部署以及上級社保局的指示，現將農場社會保險基金自查情況總結如下。

一、基本情況

農場位於小興安嶺南麓，現有耕地24萬畝，總數人口7000人，職工總數2116人，參保職工1922人

，離退休人員476人。社保分局共有工作人員5人，負責養老、失業、醫療、工傷、生育、大額醫療及城鎮居民醫療保險工作。中心工作緊緊圍繞總局、分局社保局當年下達社會保險基金收繳計劃及操作規程中的工作目標，為實現“兩個確保”，以抓收繳、保發放、強內控、重服務為重點。幾年來，社保分局在上級領導的關心和農場的支持下，經過全體工作人員的共同努力，較好的完成各項工作任務，每年都能全額完成總局、分局下達的企業及個人社會保險基金收繳計劃；超額完成擴面任務；真正實現了醫藥費支付、離退休費等發放不欠一天，不差一人，不欠一分的工作目標。

二、自查自糾情況

社保嚴格按照社會保險基金專項治理實施方案的要求，對養老保險基金；失業保險基金；醫療保險基金；工傷保險基金；生育保險基金和大額醫療保險基金進行了認真、細緻的自查，通過自查沒有發現基金徵繳、支付和管理等違規問題。

（一）、依法核定社會保險繳費基數，及時徵繳，繳費基數完全按照農墾總局的規定執行；每天做到收入及時入賬，業務收繳與財務收繳必須一致；認真執行程序中規定的徵繳政策，在各種審批、發放和管理上我們嚴格按照操作規程和財務規章制度執行，建立健全各項規章制度，確保足額收繳。

（二）、認真執行社會保險基金支付政策，離退休費發放、醫藥費報銷等嚴格按規定的標準執行；按照規定及時足額支付社會保險待遇，加強管理，保障職工羣眾利益不受損失；及時結算醫療費用；沒有截留、擠佔、欺詐、套取、騙取等社保基金問題。

（三）、按照規定開設銀行賬户、認真進行資金和會計核算，經常與銀行開户的各項基金進行核對，核對結果社保與銀行數據一致，這樣即起到了相互監督又相互制約的作用，認真進行個人賬户的分配，個人賬户記錄準確、及時、完整，做到不差一分。

（四）、每天收到的社保基金都能按規定送存銀行，保障基金安全，嚴格執行國家規定的社會保險基金利率政策，按照程序進行操作，沒有用社保基金進行違規及投資等現象，沒有歷史遺留的擠佔、挪用基金，按照上級社保對基金管理的要求，各項基金實行專户管理，沒有相互之間進行串户、挪用現象，並對各項社保基金、基金收入、支出和專户進行詳細的檢查，各項基金統計報表和財務決算完全一致，增強社保基金安全意識。

三、下部工作打算

（一）、提高認識，統一思想。社會保險基金是關乎人民羣眾根本利益的.一項民心工程，是減輕家庭及子女的負擔、維護社會穩定的大事。為了更好的維護基金安全，構建社會主義和諧社會，以糾正和查處違規違紀問題，完善基金管理監督政策，規範基礎管理，健全監督機制為重點，切實解決工作中的突出問題，確保社會保障功能真正惠及人民羣眾。

（二）、加強領導，狠抓落實。認真執行國家的法律、法規，落實總局、分局制定的財務管理制度和社會保險基金操作規程，促進社會保險基金經辦機構更好的履行職責，嚴格依法辦事，進一步強化基金徵繳，規範內部管理，防止欺詐騙保，嚴禁擠佔挪用，加強監督檢查，做到社會保險基金管理要常抓不懈。

(三)、嚴格管理職能，建立和完善內部控制制度。要在上級社會保險事業管理局和社區黨委的領導下，全面完成社會保險基金收繳計劃和各項工作任務,確保社會保險基金足額收繳和各項待遇的支付。嚴格操作規程，內部管理制度逐步完善，建立健全基金安全長效機制，提高職工參保的積極性，促進社會保險事業健康發展，接受社會各界的監督。