支持新疆錦棉棉業股份有限公司產業擴張所面臨的信貸監管難點及對策

近年來，隨着棉花流通體制改革的不斷深化，市場機制在棉花資源配置中的基礎性和主導性作用愈來愈強，傳統體制下的國營及集體所有制的棉麻企業正在改制成包括股份制企業、混合所有制企業以及民營企業在內的各種性質的棉花企業。2002年12月27日，由新疆生產建設兵團農七師棉麻公司作為主發起人，聯合農七師所屬的9家農業及科研單位共同發起設立了新疆錦棉棉業股份有限公司。錦棉公司的成立旨在把農七師“錦”牌棉花做大、做強、做優的同時，積極穩妥地、有步驟地拓寬師外的棉花市場，快速促進產業升級，提高自身在新疆乃至全國棉花行業的競爭力和市場佔有率。為了進一步拓展師外棉花市場，儘快實現由商貿型向工貿型轉變的經營戰略，自2003年以來，錦棉公司加快了師外市場的開拓步伐，已陸續通過新建、收購和控股等方式將南、北疆的6個棉花加工廠和收購點以分公司的形式集結在麾下，2004年計劃收購籽棉84000噸，計劃使用資金4.5億元，加上師內經營的11萬噸皮棉，預計今年錦棉公司約需收購資金20億元左右。面對錦棉公司如此迅速的產業擴張和資金需求膨脹，筆者以為農發行在信貸監管上將存在以下難點：

難點之一：收購資金的供應由現在單一的皮棉供應轉為皮棉和籽棉混合供應的格局，加之遍佈南北疆分散的收購點，信貸人員力量不足以及籽棉收購業務知識的匱乏，將嚴重製約着信貸監管工作的順利開展。

新疆錦棉棉業股份有限公司納入的六個棉花加工廠，除銷售經營權歸總公司以外，是集籽棉收購、皮棉加工為一體的獨立核算經營實體。眾所周知，兵團體制下棉麻企業棉花收購資金的供應一直是按皮棉收購資金方式運作的，其特點是易操作、安全、週轉快。長期以來，作為錦棉公司的開户行——農發行奎屯市支行來講，其信貸服務無論是從工作業務量，還是從信貸監管的難易程度都已經適應了這種信貸資金供應方式。現在一下將六個棉花加工廠納入農發行的信貸監管及服務領域，奎屯市支行將面臨一系列困難需要加以克服。

一是信貸人員力量不足。六個軋花廠的分佈是：位於庫爾勒西南38公里處的庫爾勒錦普棉業有限公司，位於阿克蘇市西312國道1115公里處的阿克蘇錦阿棉業有限公司，位於呼克公路42公里處的克拉瑪依市錦田棉業有限公司，位於烏爾河217國道大下坡處的烏爾河錦宏棉業有限公司，位於呼圖壁縣北戈壁二道溝的呼圖壁錦源棉業有限公司，位於呼圖壁縣20裏店東灘村的呼圖壁宏盛棉業有限公司。目前奎屯市支行有專職信貸員4人，要想監管好相距上千公里的棉花加工廠顯然是有點力不從心。

二是信貸人員業務素質和業務技能不全面。長期以來奎屯市支行的信貸人員接觸的大多是皮棉收購業務，對籽棉收購的相關知識瞭解甚少，若不進行這方面的知識充電，一旦籽棉開秤收購將不利於信貸監管工作的開展。

難點之二：收購資金貸款由原來本地一家農發行供應轉向異地多家農發行共同參與，資金的封閉管理和全程監管將難以實現。

錦棉公司的收購資金貸款一直是由農發行奎屯市支行供應的，組建六家分公司以後，這一格局將徹底改變。按照原定計劃，各分公司應在當地的農發行開立帳户並申請收購資金貸款以及辦理結算業務，但由於各分公司所處的地理位置和其他一些特殊原因，當地農發行難以完全承擔此項重任。因此，絕大多數分公司只能就近在當地的農業銀行開立基本帳户和辦理結算業務。這樣一來，分公司的收購資金貸款來源有可能是多渠道的。一是由總公司向農發行奎屯市支行承貸並下轉使用；二是分公司的當地農行或其他金融機構，有可能投放流動資金貸款“資助”他們的棉花收購。以上兩種方式或獨立存在、或混合存在，但無論存在哪一種形式，都會從根本上改變奎屯市支行監管收購資金，不僅信貸資金的全程監管難以實現，而且信貸監管的工作難度將大大增加。

難點之三：分公司的籽棉收購、皮棉銷售與農發行的信貸監管將會因時間差異而不同步，直接影響着農發行信貸台帳和管理月報表的生成。

各分公司僅有籽棉收購和皮棉加工權，皮棉銷售和棉副產品處理權則集中在總公司。因此，從籽棉收購、皮棉加工、皮棉銷售再到銷貨款回籠需要有一個時間過程，而這個過程與農發行“錢隨棉走，購貸銷還”、“收多少棉花，貸多少款；銷售多少棉花，收回多少貸款本息”全程監管的基本信貸原則多少有點背離甚至難以同步實現。一是籽棉收購期間，由於信貸監管距離較遠，一至三天的鋪底資金根本滿足不了需要，實際情況可能需要發放相當數量長期的收購貸款作為收購啟動資金，大大超出了一至三天的時間限制，資金的投放和籽棉收購庫存台帳難以同步運作；二是每個分公司均是總公司成包皮棉庫存地，銷售期間將直接調出皮棉，農發行在現行庫存銷售監管的相關規定下，不僅要落實“銷售多少棉花，收回多少貸款本息”基本原則，而且還要遵循三至五天一查庫的具體規定。以上兩項信貸監管工作如不能在當期完成，不僅信貸台帳無法及時登記，而且棉花的管理月報表尤其是庫存旬報表也不可能如實填報。

難點之四：目前農發行的金融服務手段、服務意識以及貸款管理方式與貸款企業對信貸服務的客觀需求仍存在一定的矛盾，尚不能完全適應棉麻企業快速擴張的發展進程。

新疆錦棉棉業股份有限公司作為一家資產優良的擬上市公司，計劃到2006年在南北疆新建、收購或控股50個軋花廠，經營皮棉總量達到50萬噸。面對棉麻企業快速擴張的發展趨勢，農發行的服務手段和服務意識明顯慢半拍，同時貸款的管理方式也相對滯後於企業的發展要求。

一是孤立的強調信貸政策性的重要性和必要性，忽略了金融服務手段和金融服務意識在市場經濟中應有的靈活性，片面地把政策性功能與金融服務手段隔離開來，期望用行政手段來左右市場的經濟行為。例如在去年棉花收購大戰中收購資金的“雙限控制”，不但沒有抑制住籽棉收購價格的大幅上漲，反而造成棉花經營主渠道企業因收購資金匱乏錯失了一次盈利的大好時機，其最終結果只能弱化甚至是泯滅了的農發行的政策性金融服務意識。

二是信貸管理方式過分地強調信貸的過程管理，忽略了信貸監管最終結果的實現。相應的工作質量考核及規範化管理，細化到信貸資金投放的每個環節、每個步驟、每個程序。發放收購資金貸款，不看貸款本息是否能按期收回、不看能否為農發行和貸款企業帶來多少經濟效益，而是過多的考慮該貸款投放後是否符合採集單和台帳登記的要求、考慮倉單能否合規建立、考慮管理月報表上報的相關規定。這種做法不僅企業難以理解和接受，同時也不利於實現農發行保本微利的目標。

錦棉公司的產業擴張離不開農發行的支持，農發行要想支持錦棉公司做大做強，就必須在不違背國家政策的前提下，處理好現階段信貸監管中可能存在的難點。根據以往的工作經驗，筆者以為應從以下四個方入手解決。

對策之一：調配信貸人員比例，加強專職信貸人員尤其是棉花信貸人員的隊伍建設。通過請進來走出去等方式認真學習籽棉收購業務的相關知識，全面提高信貸人員的棉花信貸業務知識和業務操作技能。將業務素質好、政治思想覺悟高的同志充實到棉花信貸崗位上來，同時積極向上級行爭取新增人員指標，保證今後有足夠的信貸力量適應錦棉公司產業擴張的發展要求。

對策之二：2004年自治區農發行棉花信貸管理工作要點中特別強調：進一步優化貸款對象結構，積極支持改制企業，選擇一些改制規範、經營效益好、風險承受能力強、信用程度高的棉花企業，支持其做大做強。發展一批跨地區、跨所有制、跨行業的棉花企業集團，進一步發揮新疆棉花資源優勢，促進新疆棉花產業的健康發展。基於這一工作要求，如果錦棉公司所屬的六家分公司無法在當地農發行取得棉花收購貸款的話，那麼奎屯市支行理應責無旁貸的承擔起這一重任。但這一切的實現必須得到區分行的政策傾斜支持，同時奎屯市支行自身也要進一步加強監管，及時監控收購資金出行後可能產生的風險。目前錦棉公司籽棉收購、皮棉加工及銷售網絡系統已延伸到奎屯市支行，收購期間信貸員將直接從計算機網絡上監督收購資金的運用，隨時核對收購、銷售及庫存量。此係統的應用，不僅減輕了信貸監管的工作量，而且可以及時監控收購資金的動向，一旦出現問題便可立即採取措施，從根本上確保了信貸資金的安全。

對策之三：由於六家分公司的距離較遠，實施籽棉收購的信貸資金供應方式將是異常艱難和繁瑣的事。根據奎屯市支行以往皮棉收購資金供應模式的經驗來看，開秤收購初期先投放一定量的收購資金貸款作為籽棉收購的鋪底資金，並用開軋後產出的皮棉庫存值衝減收回鋪底資金貸款並相應增加皮棉收購資金貸款，同時登記台帳、建立倉單反映皮棉收購量及庫存值，後續的收購資金貸款將根據軋出皮棉的數量核定發放。這種做法的優點是可以避開籽棉收購環節，缺點是初期收購資金量投放較大，且要承受一定監管風險。儘管實施這種資金供應模式有一定的風險，但錦棉公司作農發行的優質客户，連續數年的AAA信用等級以及1.4億元自有資金的雄厚經濟實力，加之其擁有全國十大品牌第一的“錦”牌棉花作後盾，完全有能力承受和抵禦收購過程中出現的風險。

對策之四：今年中央1號文件明確提出，要加快發展農業產業化經營。因此，當前農發行的棉花信貸政策應積極體現以國家產業政策為導向，大力支持棉花龍頭企業走產業化的發展道路，通過棉花龍頭企業享受國家各項優惠政策，最終使廣大農民成為產業化真正受益的主體。一是改進服務手段，增強服務意識，在保證信貸資金無風險的前提下，適當加大信貸政策的傾斜的力度，確保錦綿公司充分享有優質客户在信貸資金使用及額度方面應有的權利，以滿足其產業擴張的資金需求。二是將信貸管理方式的重點由過程管理改為結果管理，只要貸款放的出、收得回、有效益，同時確保企業棉花購得進、銷的出、有效益，就應當簡化貸款過程管理中繁雜的程序和諸多的條件約束，減輕基層農發行不必要的工作量，把更多的精力和管理投入到促進企業發展以及農發行增收創利上來。通過企業的發展壯大，實現農發行自我壯大和可持續發展的經營目標。

當然，錦棉公司產業擴張中的信貸監管難點不可能徹底解決，隨着公司的擴張還會出現這樣或那樣的難點。但不論怎樣，只要農發行不退出棉花收購領域，支持錦棉公司發展壯大就是奎屯市支行責無旁貸的職責。這不僅是企業的發展要求，同時也是奎屯市支行自我發展、加強服務的要求，只有這樣，才能最終實現銀企雙贏的共同目標。