公司出差及差旅費管理制度

1、總則

為規範公司出差行為，提高工作效率，加強差旅費及有關費用開支的控制與管理，特制定本制度。

2、出差管理

2.1出差的申請、登記及報銷時限

2.1.1員工出差應填寫“出差申請表”，“出差申請表”必須詳細填寫出差任務、出差地點，公司特別委派的出差及參觀學習還應填寫出差所要達到的目的。

2.1.2出差期限由派遣負責人視業務需要安排，由分管領導核定。

2.1.3出差人員憑核准的“出差申請表”向財務部借支相應數額的備用金，按審批流程籤批後支取。

2.1.4 員工出差以及返回公司，應到綜合部辦理登記。

2.1.5 員工出差返回公司後應在3個工作日內(本市業務)及5個工作日內(市外業務)限時報銷。凡超過報銷時限的，按日加收0.05%的罰息並由經辦人寫出書面説明，報總經理或總經理授權人簽署意見後給予報銷。

2.2出差審批權限

2.2.1一般員工出差由分管領導審核，派遣長期駐外人員應報總經理或董事長審批。

2.2.2部門經理助理以上人員出差由總經理或董事長審批。

2.2.3銷售人員異地出差，應電話向銷售經理申請，並由經理安排行政人員代辦出差申請和出差審批。

2.3出差交通工具

2.3.1公司領導出差可使用公司車輛，其他人員在發生緊急、重要事務時可申請使用本公司車輛。

2.3.2員工出差以乘坐火車、汽車、輪船為主，一般員工不得乘坐飛機，公司領導在事務緊急或路程較遠情況下，經總經理審批後可乘坐飛機。

3.差旅費管理辦法

3.1臨時出差

3.1.1出差紀律

臨時出差一般指出差地在合肥市以外，如出差地在長豐、肥東、肥西，且當日不能回合肥市的也可視為臨時出差。

員工出差未按規定乘坐交通工具的，費用超支部分由個人承擔。

出差路線的選擇以最佳路線為準，如出差人員繞道到旅遊地或回家，繞道部分的車船費由個人承擔。

出差途中，出差人員因病或其它不可抗力原因不能按期回公司，應電話申請延期，不得因私事藉故延長出差時間，否則，除不報銷差旅費外，同時視情節輕重給予處罰。

3.1.2差旅費補助

員工出差，除車、船、飛機等交通費外，住宿費、誤餐費、市內交通費和其它雜費實行包乾制，補助標準詳見表一《員工差旅費補助標準一覽表》(略)。

上述條款中市內交通費指出差地市內交通車票費，在第3條款“差旅費管理辦法”中，市內交通費含義相同。

3.1.3差旅費報銷的有效憑證

乘坐火車、汽車、輪船應出具鐵路局、汽車公司、輪船公司印製的車船發票。

住宿應有賓館填制的服務業發票，收據不得作為報銷憑證。

車船及住宿發票要與出差時間、出差地點相吻合。

車船及住宿發票丟失，應由個人寫出書面説明，經部門領導或同行人證明後方可報銷，否則個人負擔丟失部分的費用。

3.1.4住宿費包乾管理

住宿費按出差人員實際住宿天數發放補助，補助標準見《員工差旅費補助標準一覽表》。連續乘車超過8小時並在車上過夜，乘坐火車硬座按以下標準發放補貼：特快補助10元/夜，直快補助20元/夜，慢車補助30元/夜;乘坐硬卧按乘坐硬坐的60%發放;乘坐汽車按照慢車補助30元/夜的標準發放。銷售人員不執行此項規定。

住親戚朋友家或其它方式自行解決住宿的，按住宿標準的60%發放。

出差參觀、學習、考察，由主辦單位或受訪單位統一安排住宿的，如果收取費用可據實報銷，如不收取費用則不再補助、報銷住宿費。

3.1.5誤餐費包乾管理

員工出差誤餐費按實際天數計發，不滿一天按半天計算。

員工如已享受出差誤餐費，不再享受正常上班誤餐費(按出差天數扣除)。

員工出差期間繞道回家不計發誤餐費(繞道時間超過1天以上的，耽擱時間按事假處理，期間內的所有費用在報銷時扣除)。

外出學習、培訓，誤餐費按50%執行。

出差期間如因業務原因需要招待業務單位，須事先電話請示有關領導。回公司後再補辦審批手續，同時按每百元業務招待費扣減個人誤餐補助10元。否則，財務不予報銷。

3.1.6市內交通費及其他雜費包乾管理

出差期間市內交通費及其它雜費按實際天數計發，不滿一天按半天計算。

自帶公司車輛出差，不補助市內交通費及其它雜費。

員工出差繞道回家不補助市內交通費及其它雜費。

外出參觀、學習按標準的50%執行。

3.1.7其他規定

公司領導一人單獨出差，住宿費可在規定標準的基礎上提高50%。

一般員工與公司領導隨行，有一人可按公司領導標準享受補助。

一般員工出差如住宿費實報實銷，誤餐費、市內交通費及其它雜費按對應標準的50%執行。

因工作需要全程陪同外單位人員出差，經總經理或總經理授權人批准後可據實報銷，但陪同人員不再享受各種補助。

本規定由綜合部制定，報總經理審批後生效執行。修正時亦同。