資金計劃書十篇

資金計劃書 篇1

資金使用

由於本產品以前市場上從未有過，所以初期樣品試製、模具開發等費用投入較大，估計在10―15萬元；

各種認證、許可證、商標：5萬元；

公司組建、購買相關辦公用品、人員招募、公司網站等：10萬元；

房租水電費、人員工資（半年）：15萬元；

參加展會、廣告費：10萬元；

小批量生產成本（5000件）： 20--25萬元；

週轉資金：20萬元。

合計：100萬元。

產品成本及盈利分析

為節省費用，降低投資風險，先期的小批量生產以委外加工為主，暫不購買生產設備。本產品主要包括：桶體，蓋子，加熱盤，漏電保護器，防乾燒保護器，開關，蒸汽調解板，底座，密封圈。其中加熱盤7-8元，漏電保護器12元，防乾燒保護器1.5元，開關0.5元，其餘為塑料件，價格15元，另外產品包裝，接線螺絲，運費等，成本合計在40元以下創業計劃書：資金使用創業計劃書：資金使用。

批發價暫定為80元，每個毛利為40元，估計兩年能收回投資並稍有盈利。

（以上數據是調查的`零配件經銷商，還有向下浮動的可能）

銷售前景

目前市場上還沒有同類產品，產品銷售壓力較小。建議利用各地電器批發商現成的銷售網絡，進行代理銷售。目前已與多家商家聯繫過，初步達成銷售意向。

合作方案

本專利項目是非職務發明，專利權為個人所有

具體合作方式由雙方協商議定。

原材料供應方案

可外協生產，無特殊要求創業計劃書：資金使用工作計劃。

本項目的未來

由於本產品製造簡便，門檻不高，難免被人仿造。除了加強打假力度之外，不斷升級產品也是拓展市場的必要手段。目前，已開發了兩款樣品，準備在明年繼續推出3-5款新品，隨着產品的升級換代，我們必能牢牢站穩市場。

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資金計劃書 篇2

資金計劃的目的是獲得實現公司發展所需的必要資金，調整發展計劃和可能籌措來的資金之間的關係。剛開始創業的公司，由於資金不足，銷售計劃和生產系統的規模經常受到限制。創業者除了把有限的資金用在最重要的地方，還必須為了追加貸款而與銀行等信貸部門建立起良好的信賴關係。為此，制定一項縝密的資金計劃並一絲不苟地實施是非常必要的。

制定資金計劃時，現有的創業"比率分析"特別重要。比率分析能對公司現有的業績作出評價，也能對將來所需資金進行預測。比率的分析是很重要的問題，其原因是，通過對不同時間點的比率的比較，可以看出發展趨勢，還可以清晰地觀察到自己公司與同業界平均水平之間的差距。依據貸入借出表和盈虧計算書，一般可以計算出六種財務比率。

第一種流動性比率這種比率展示出本企業償還短期債務的能力，也能體現出公司的信用度和財務上面臨危險的程度。一般可分為流動比率和當前比率。

第二種收益性比率收益性比率表示出與銷售收入、投資有關連的企業的收益性和運行效率。一般情況下的收益性比率是指銷售利潤率、總資產利潤率和個人資本利潤率。

第三種週轉率週轉率顯示企業短期的資金運用能力和資金的使用效率。一般情況下，週轉率包括墊付款債權週轉比率，在庫資產週轉日數和賒購債務週轉日數。

第四種債務儲備金比率這是根據企業資本構成中長期負債的情況，表示出對於固定的財務負擔是否有償還能力，並顯示企業的信用力和財務危險程度。一般包括對利潤的負債利息的倍率和負債償還金(利息和本金)的倍率。

第五種負債比率負債比率表示企業的資本構成中的負債這表示在銷售額上，企業的各種成本項目的比率和對企業現在的業績與以前的狀態，以及同業界平均水平進行比較的結果。一般來説，包括原材料費、工資、銷售費用、諮詢費等全部的成本項目。比率分析通過對過去數年間的比率進行比較和研究，可以明確企業中現存的各種問題，給解決這些問題提供了很大方便。費用分析費用分析是指在普通的費用的意義上把握費用的作用。

通過對階段、種類、形式等各種不同的費用的研究，可以理解費用的特徵和作用。

1、企業內階段的`費用銷售成本與產品或服務有着密切的關係。這裏包括原材料、勞務、工廠管理、製造等各種經費。製造經費包括工廠的水電費、供暖費、税金、設備和場地使用資金、折舊費、工具費、清掃用品費等等。"銷售總利潤"或者"毛利潤"與銷售額和銷售成本有很大的差別。這表示支付銷售費用和一般管理費之後剩下的利潤。"銷售費用"和"

2、變動費用、固定費用、準固定費 變動費用是隨着生產量或銷售量的變化而變化的費用，它包括銷售成本中的原材料費、勞務費、銷售代理的手續費等。固定費是一般不隨着生產量或銷售量的變化而變化的費用，包括工場管理費、工人工資、諮詢費等。但是，固定費並不意味着永遠，有時也隨生產、銷售量的變化而變化。比如説，在生產增加了兩倍的情況下，工場管理費肯定也要增加，但不是也同樣增加兩倍。準固定費是隨着生產、銷售量的變化而階段性變化的費用。例如：電費的一部分是用於照明的，這部分不因生產量變化而變化，另一部分用於生產的動力電則隨生產量變化。

3、直接費用、間接費用以及任意費用和非任意費用直接費用的使用，在特定的部署、產品、工程上很容易看得出來，間接費用就不容易看出來了，因為都被間接而分散地使用了。原材料費和勞務費屬於直接費用，工場管少貸款，不就利率問題進行交涉變更也是不可能的。

資金計劃書 篇3

如何運作好企業資金，提高資金的使用效率，關係到企業運行成本的高低和效益的好壞，因此，加強資金的管理和控制具有十分重要的意義，它的創新發展將給整個企業經營注入新的活力

近年來，企業資金管理中的問題非常突出，大量的負債資金給企業帶來了較好經營效益，同時鉅額的財務費用也使得企業財務風險日益增加，而且在經營過程中大量的回款為承兑匯票，在我們瑞豐公司甚至達到了80%以上，承兑匯票變現的難題擺在我們面前，要麼到銀行變現，要麼到期解付但需增加新的資金投入，兩者同樣要增加利息費用，選擇何種處理方法能節省財務費用變成一項長期而系統的工作。由此可見，只有加強和改善企業財務資金管理、統籌安排資金收支才能實現企業管理創新，推動企業可持續發展

一、統籌安排資金的必要性

1、企業供產銷環節，是生產經營的主要環節，也是資金運動的主要環節統籌安排資金，可以合理控制企業的大部分經營活動因此，必須對全部資金和處於各週轉環節的流動資金進行經常性分析，及時掌握資金的使用情況，統籌安排資金使用，保持企業財務上的流動性，保持企業的可持續發展能力

2、統籌安排資金，加強資金管理和控制，能有效地防止舞弊在企業生產經營過程中，資金缺乏統籌安排資金，資金的使用沒有計劃，管理漏洞大，各部門借、挪用是引起各種貪污犯罪的主要原因之一因此，統籌安排資金，加強資金管理，要求企業制定嚴格的內部控制制度，保證資金的收入支出合法合理，從而有效地防止舞弊的發生

3、統籌安排資金，可以更有效地使用資金，提高資金使用效益企業資金存量應該保持在一個合理的水平上，過多或過少都不合理過多的持有資金，機會成本增多，是資源的浪費，過少的持有資金，有可能危及企業的正常生產經營因此，應對資金的使用有一個合理的規劃，統籌安排

二、企業資金管理中存在主要的問題

1、缺乏資金管理意識

經過多年的市場經濟風雨洗禮，目前大多數企業管理者對資金的重要性都有廣泛的認同，但是，有些管理者仍然缺少資金時間價值觀念和現金流通鏈的觀念，因此企業在統籌安排資金上，不注重資金預算，缺乏詳細的資金使用計劃，沒有系統的財務分析方法，在資金的籌集使用和分配上缺少科學性，有時企業賬面有大量資金，同時在銀行有大量貸款每月負擔鉅額的財務費用;有時由於過度籌集資金使企業陷入負債再負責經營的惡性循環之中，使企業陷入嚴重的結構性風險中;有時因為流動資金枯竭導致企業資金鍊條斷裂，從而增加企業破產風險

2、信息傳遞不及時、失真，從而造成企業決策不科學，甚至不合理、不正確，致使資金無法進行統籌安排

信息時代，一個企業獲取、傳遞、整理信息速度和能力，已經對企業發展產生着不容忽視的影響但是，目前我國相當多企業內部的信息嚴重不透明不對稱，傳遞方法陳舊、速度緩慢，致使財務部門難以獲取及時準確的財務信息以至於作出不準確的財務分析，使企業決策者根據這種分析做出錯誤的決策，導致企業資金使用無法統籌安排、合理配臵，按照決策執行時，有時形成大量資金富餘、浪費現象，增加企業財務費用，有時候形成資金緊缺，需要緊急融資，同樣造成財務費用的增長

3、監控不力，缺乏事前事中的嚴格監督和事後控制

企業資金的流轉方向及過程與監督、控制脱節，表現在資金體外循環嚴重，主要是預付款與應收款的管理不到位，內部生產的各個環節資金佔用浪費嚴重，特別是原材料、備品備件等庫存物資的管理上，在事前控制乏力，事中監督落後，事後控制審計走過場，缺乏可行的考核辦法由於企業內部缺乏信息反饋制度，缺乏及時處理沉澱資金的措施，在面對多變的市場時，缺乏應變能力，進而使企業的資金運作越來越緊張，最終導致企業無法正常運營

4、資金分散使用效率低下

大部分企業在資金使用過程中，集中管理與內部多層次管理機構分散佔用的矛盾突出，導致資金使用效率低下有的企業公司有物資倉庫，各個部門還存在部門物資庫，資金佔用無序，沉澱嚴重;另一方面又為籌集急需的小額資金而犯難，調劑資金餘缺的能力較差，銀行貸款餘額居高不下，財務費用有增無減

三、統籌安排資金，多措施並舉，充分發揮資金效益，降低財務成本

1、企業在銀行融資過程中應靈活採用長貸、短貸相結合的融資方式

為了減少籌資費用，企業不僅要在多家銀行間選擇條件更優、服務更好的銀行;還應該採用長、短貸並存的方式，而不是簡單的全部以中長期貸款方式籌集資金。一年期流動貸款利率為5.31%，而人民銀行公佈的長期基準利率5.94%，如果在資金週轉安全的前提下使用短期貸款替代部分中長期貸款可節約大量財務費用。一般而言，為了支付大額款項的貸款應以中長期為主，而對小額款項的集中支付應以短期貸款為主，這樣，一旦有了資金富餘可以立即部分或全部將短期貸款歸還，以節約財務費用，即使到期仍沒有周轉資金，也可在短期貸款到期後辦理展期，結合中、長期貸款，形成以中、長期貸款為基礎，用短期貸款做週轉，到期展期或轉中、長期貸款的多層次貸款結構。通過合理安排融資結構，充分享受短期貸款的低利率，降低貸款總體利率，從而達到減少利息支出、降低財務費用的目的。

2、在辦理貸款支付業務時最大限度的採用"零存款"和"資金不落地"的管理模式

應根據企業的全年資金支出編制年度資金使用進度計劃，在此基礎上認真、準確地編制月度資金預算。在確保公司信譽、滿足支付需求的前提下，做到按計劃、按時點支付，儘量做到在一個月集中支付2-3次，根據支付需要，做到用多少貸多少、隨用隨貸，實現"零存款"和"資金不落地"的管理模式。避免出現貸款、用款時間出現差異而造成資金浪費，使資金得到高效利用，有效地控制賬存現金餘額，節約財務費用。

3、充分運用生產經營活動產生的資金沉澱

通常來説，企業會在銷售過程中收取部分預付款;在各種招投標活動中會收取一定數額的保證金，這部分資金需要經過一段時間才予以退還;另外企業基建、技改等項目在竣工決算時都留有5%-10%的質保金，這部分資金通常在一年以後才需支付，這都將給企業帶來一部分的資金存量，充分利用營運資金數量具有波動性及時間價值這一特點，對每月按月形成的營運沉澱資金統籌安排，合理編制存、貸款計劃，為確保公司沉澱資金取得最大收益，財務部應熟悉和掌握銀行相關制度，並最大限度地利用好銀行有關政策，與各銀行簽訂最有利的存款協定，例如各種時間段的通知存款，這樣就能取得高於一般性活期存款的利息，增加利息收入，又能在合理的時間內使用資金，在貸款時根據各時段沉澱資金的數額貸出差額資金即可，這樣就為企業節約了相應的財務費用支出。但這樣做有個前提，那就是企業在日常管理中必須有精確地資金使用計劃，能夠精準控制非經營性資金支出，才能確沉澱保資金能按照計劃使用。

4、靈活、巧妙辦理銀行承兑匯票的貼現、支付。

銀行承兑匯票一般分三個月或六個月兩種，這樣真正辦理款項的收支就要到幾個月以後，這就給企業在使用匯票的操作上提出了更高的要求，一般企業都會在日常業務來往中收取和支付一定數量的匯票，尤其我們瑞豐公司則因為原材料木片為農副產品，在收購過程中面對的是廣大農民客户，在結算時需要大量的現金支付，僅今年前10個月支付現金達到7400萬元，其它電費、税款等需要現金支出4000多萬元，而在銷售貨款回收卻基本上都為承兑匯票，今年截止10月份共收到20xx4萬元承兑匯票，這就需要在匯票使用上下深功夫，需要現金時如何辦理匯票貼現，由於匯票貼現各商業銀行貼現率不同，因此在那個銀行貼現，一次貼多少，用什麼樣組合，怎樣操作才能節省更多的.財務費用。一般貼現應儘可能根據資金的需求，使用票面金額大的，期限長的，這樣可以合理安排貼現次數節約財務費用;票面金額適中的和小額的匯票儘可能直接支付出去，以節省貼現費用，在經濟業務支付過程中儘可能擴大匯票支付範圍，可以採用大換小、小換大等手段多支付匯票，付出去多少匯票就等於節省了同等金額現金，減少這部分因貼現增加的財務費用;為了進一步降低貸款規模，企業除了支付收到客户的匯票，還可以委託銀行給客户開具匯票，企業支付給銀行的手續費是匯票金額的萬分之五左右，費用相當低，如果開票金額大的話，可以節約大量財務費用，另外對於不願意要銀行承兑匯票的客户，還可啟用買方付息銀行承兑匯票方式，我公司自己承擔貼現費用的辦法，因為銀行承兑匯票的貼現利率一般為3.2%-3.7%左右，比一年期銀行貸款利率5.31%，還是低了好多，比如我們公司今年直接使用承兑支付11384萬元，節約貼現費用105萬，辦理貼現減少貸款7587萬元，節省利息費用31萬元，僅這兩項為公司節約136萬元的財務費用。

5、加強往來賬款管理，加速資金週轉，提高資金使用效率對於往來帳款的管理，企業在日常經營中向來極為重要，從建立信用政策、建立客户資信等級到建立銷售責任制等方面着手，尋求優質客户，並在此方面一直保持良好態勢。此外，貨貸的回籠期限也是不容忽視的問題，要避免企業因過度提供而增加資金的流出，嚴控回籠期限縮短往來款項的帳齡。在回款上儘量爭取現金，收取匯票時儘可能取得到期期限短的匯票，在付款時儘可能多支付匯票，並且選擇期限較長的匯票，為企業爭取最大的利息優惠、減少財務費用支出。

貨幣資金是企業所有資產中流動性最大，功能最多，使用最頻繁的資產，企業如何統籌安排好貨幣資金收支，降低財務費用，提高企業競爭力，是企業財務管理體系的一個重要組成部分，以上是本文對該課題的粗淺分析，尚有許多不足，歡迎各位老師斧正。

資金計劃書 篇4

1、投資者可通過利潤分紅的方式逐步收回投資

根據前述分析，從融資到位開始3年後，公司的累計總毛利將達億元，屆時可根據投資者的意願，

a、一次性按事先商定好的比例支付給投資者，從此該公司股權全部歸屬專利權人，與投資者再無任何關聯；

b、也可按事先商定的另一比例或根據當時的具體情況比例雙方少量分紅，投資者繼續保留在公司的股份。

2、投資者可通過上市的方式收回投資

公司可以爭取在nasdaq或香港創業板或深圳創業板上市或通過買殼、換股等方式上市，屆時，投資者將有投資變現的退出機制。由於該公司是一個全新的、名副其實的高科技公司，成長前景十分誘人，再考慮到溢價發行和市場因素，投資者將會獲得比上述高得多的回報。

3、投資者可通過整體轉讓股權的方式收回投資

現在世界上有很多家公司（如：BOSE，松下，東芝，依萊克斯等等，他們大都是世界500強的大公司）正在致力於開發家用自動設備，但他們的研究要麼還沒有注意到自動烹製菜餚的方向上來，要麼才開始起步，當我們的公司幾年發展下來後，已初具規模，收購部分股權以取得對這家獨一無二的'公司的控制權，應該是他們的首選，而那時他們要付出的資金已遠不是當初投資者所投入的資金了。

綜上所述，風險資金的安全、增值退出是有充分保證的。

資金計劃書 篇5

一、總體思路

按照公共財政管理的要求，創新管理模式，探索建立財政資金引導和撬動銀行信貸資金的激勵機制，在不改變專户資金所有權、使用權和管理權的前提下，對財政專項資金存放商業銀行實行“指標管理，預算總控，資金集中，統一調度”，對商業銀行按考核量化打分所佔比重進行存款分配，引導商業銀行加大對地方經濟發展的支持力度，發揮財政資金“四兩撥千斤”的作用，確保財政資金保值增值。

二、改革內容

(一)財政專項資金範圍

本方案所指的專項資金包括以下兩類:

第一類是由中央或本級財政預算安排，在年度預算執行中列支並核撥到專户管理的專項用於支持某項事業或產業發展的資金;

第二類是依據法律法規，按規定程序徵收或向社會募集，具有專門用途並在財政專户中管理的財政性資金，包括預算外資金以及社保基金等。

(二)賬户設置及資金管理

本方案通過設立專項資金集散賬户(以下簡稱“集散賬户”)，對專項資金進行統一歸集、統一支付、統一調度、統一核算，實現財政專項資金的統一管理和規範運作。集散賬户的主要功能為:

1、統一歸集省級各項專項收入匯繳户收入。對省級各項專項收入匯繳户收入，包括預算外收入以及社保基金收入，採取按月劃繳的方式進行集中。即省級財政部門於每月頭5個工作日內將上月各收入匯繳專户內的資金劃繳至集散賬户，實現收入匯繳專户按月清零。

2、統一集中納入專户管理的各項預算內資金。將目前由中央或省級財政預算安排，並撥付到各個財政專户管理的專項資金，統一調入集散賬户。

3、統一調度各類專項資金。省級財政部門根據各專項資金的年度收支計劃及年度實際執行情況，對納入集散賬户的各項資金的收支活動實行指標管理，並按資金指標、收入和支出進度以及規定程序辦理資金支付。同時，進行資金調度，當集散賬户現金存量超出專項資金支付需求時，由省級財政部門按照考核確定的存款分配比例，以定期存單的形式存入各商業銀行;當集散賬户中的現金存量不足以滿足專項資金支付需求時，由省級財政部門按照事先確定的存款分配比例，從各商業銀行調回定期存款，以滿足專項資金支出需要。

4、統一核算各類專項資金。省級財政部門對納入集散賬户的各類財政專項資金，均按其資金性質、會計科目或預算單位，分別建賬，分賬核算，確保專款專用。

(三)考核評價激勵機制

本方案通過實施《陝西省省級財政專項資金存放商業銀行考核評價激勵辦法》，保證財政專項資金向銀行進行存款分配時的透明、公正，並確保存放商業銀行財政專項資金的安全，引導商業銀行加大對我省經濟發展的支持力度。

1、建立考核評價指標

考核評價指標劃分為以下兩大類:

(1)安全性指標，反映銀行的償債能力、盈利能力、運營情況及內部控制水平。包括流動性、管理和內部控制、總行支持度、盈利性、資產安全性五個分指標。

(2)貢獻度指標，反映銀行對我省經濟發展的支持力度。包括納税規模、貸款規模、在陝營業網點數量、創新性四個分指標。

2、核定各商業銀行總評分

採用評分辦法對各商業銀行進行評價。首先每項分指標確定一個權重並分為多個類別，每個類別確定一個分值。其次根據單個銀行在各項指標上的表現情況確定其對應的類別，以此得出其各項指標的評分。最後按照各項指標的權重將該銀行所有單項指標的評分進行加權求和，計算出該銀行的總評分。

對商業銀行的考核評分原則上一年一次。

3、核定財政存款在各商業銀行的分配比例

計算單個商業銀行的總評分在各商業銀行評分總和所佔的比例，以此作為財政存款在該商業銀行的分配比例，從而確定該商業銀行能獲得的財政存款分配數額。

(四)預警機制

為確保財政資金的安全，應建立風險預警機制。省級財政部門要與銀行業管理部門建立協同機制，當商業銀行流動性或管理以及內部控制出現問題時，隨時啟動風險預警機制，及時收回財政存款。

三、實施步驟

為確保改革平穩過渡，存放商業銀行的財政專項資金，應根據《陝西省省級財政專户資金存放商業銀行考核評價激勵辦法》確定的存款分配比例逐步調整到位。

(一)財政專户資金第一次存放商業銀行時，均按照各商業銀行的現有存量存放。具體做法為，先將各財政專户中的資金劃入集散賬户，然後按照各商業銀行財政存款的現有存量，以定期存單的形式存入各商業銀行，同時將那些不涉及收入匯繳的財政專户予以撤銷。

(二)財政專項資金以後存放商業銀行時，按照《陝西省省級財政專項資金存放商業銀行考核評價激勵辦法》對各商業銀行進行評價之後所確定的存款分配比例，採取不定期分配存款的方法，逐步調整到位。

(三)每當支出賬户出現頭寸不足時，省級財政部門將按照事先確定的存款分配比例，從各商業銀行調回定期存款，以滿足專項資金支出需要。

資金計劃書 篇6

隨着市場經濟競爭日益加劇，一批實力與規模足以和國際跨國集團相抗衡的集團企業在我國相繼誕生，但企業集團管理仍然存在很多問題。在多級法人單位的模式下，組織機構較為複雜，鉅額的存貸款並存與集團內部各級單位資金沉澱現象屢見不鮮。目前，企業集團資金集中管理已經得到各級管理層的認可。

一、國內企業集團資金集中管理現狀

（一）多樣化的資金管理模式。近幾年來，國內部分大型企業集團充分借鑑現代化的資金管理理念和成功的企業集團資金管理案例，充分利用集團各項優勢，形成了一批集團公司資金管理模式。其中，包括了收支兩條線的管理模式、內部資金管理中心模式、成立集團公司財務公司模式以及零餘額賬户管理模式等。這些管理模式都為企業集團風險管理、資金調度、成本降低等方面做出了貢獻。

（二）充分使用現代化技術和手段。很多具有遠見的大型企業集團，投入了大量的資金，開發並使用了現代化的技術，對集團內部資金進行了高效的管控，並取得了明顯的成效。他們都使用了現代化的信息手段，其中包括ERP系統和銀行系統對接的技術支持，可以將集團內部各級單位的資金進行彙集和管控，大大提升了資金管理的效率。同時像用友軟件、國強軟件、金蝶軟件等一批國內知名的財務軟件公司、預算軟件等均已開發了資金管理模塊，可以對資金進行有目的的管控。這些軟件的開發與使用，為集團公司資金集中管理帶來了必要的技術支持。

（三）向海外發展已經成為部分大型企業集團資金集中管理的必由之路。以中石油為代表的大型企業集團，在國內資金管理的過程中，吸取了經驗教訓，積累了資金管理經驗，開始積極向海外資金集中管理跨越。建立一整套海外資金管理體系，通過必要的技術支持，專業的人才，瞭解世界各國對外匯管控的法律法規，更好地為集團公司資金管理提供幫助。

二、我國企業集團資金集中管理中存在的問題

隨着企業集團在資金集中管理過程中不斷取得的成效，引起大型企業集團高層管理者的重視，進而也促進了企業集團資金集中管理，但與國外完善的管理制度與成熟的管理經驗相比，我國企業集團資金集中管理仍然存在不少問題，主要表現在：

（一）資金管理模式落後。目前，傳統的內部銀行、統收統支、撥付備用金、報資金計劃等方式已經遠遠不能滿足企業集團對資金管理的需要。集團內部銀行不是法人機構，集團內部各級子公司與外部公司的結算很不方便，更是存在對外付款的法律風險以及税收風險。目前，大部分有實力的企業集團採用財務公司的模式對資金進行管理，儘管這一模式受到了學者以及現實使用者的高度認可，但仍有很多需要解決的問題：一是財務公司作為法人單位，受到集團公司控制較大，不能獨立的完成對集團內部單位借款的風險評估，存在很大的壞賬風險；二是資金有限，財務公司的資金來源主要是依靠集團內部單位的沉澱資金，因此其生存空間較小；三是對人員素質要求較高，財務公司作為非銀行類的金融機構，對從業人員的要求較高，很多集團公司僅僅是通過內部財務人員來完成這項工作，缺乏專業從事金融機構的人員來管理財務公司；四是成立財務公司的基本要求較高，成立財務公司對於集團公司規模、收入、利潤等方面均提出了具體的要求，很多省一級的集團公司尚未達到這一要求。

（二）風險管控能力弱。企業集團在進行資金集中管理的同時，也將集團各級法人單位的經營風險與資金風險集中在集團總部。資金需求壓力、資金週轉壓力與資金風險、經營風險等均高度集中於企業集團，使得集團公司風險管控需求增強。一方面資金進行集中管理後，內部資金得以高效利用，沉澱資金的使用，減少了集團公司的貸款總量，成本必然隨之下降，提高了企業的經濟效益。同時，集團公司擁有較強的融資能力，在與銀行進行談判時，必然有更多的話語權，顯然既可以減少集團成員單位的人力成本，也可以降低成員單位貸款利率；但另一方面由於集團公司成員單位較多，對於成員單位的資金需求、用途等很難做出正確評估，可能存在資金需求不匹配、使用效率不高甚至是挪用資金等行為，一旦發生成員單位資金無法償還的局面，只能由總部負責買單。

（三）資金集中管理後利用率仍需提高。提高資金使用效率無疑是降低貸款、節約成本的有效途徑，也是企業集團進行資金集中管理的最高目標。但現實中，仍然存在資金使用效率不高的現象。一部分企業集團在對資金進行管理時，將主要精力放在了融資與調配資金方面，忽視了集團公司資金使用計劃、未來還款能力以及所面臨的經營環境等，結果是融資總額遠遠高出公司承受能力，還款壓力巨大，資金運作困難；另一方面由於集團公司管控能力的缺乏，使得部分成員單位隱瞞了財務情況，款項無法按期歸還，更存在資金使用計劃與實際情況嚴重不匹配的情況，貸款不能按其使用，造成資金浪費。

（四）資金集中管理人員素質有待提升。在企業集團進行資金集中管理的同時，不僅需要好的資金管理模式和配套的信息系統，更重要的是需要專業性強的複合型人才。目前，企業集團中從事資金管理的人員主要是企業本身的財務人員，這些人員對集團公司的環境比較瞭解，財務水平以及管理經驗較為豐富，但是對金融、投資、理財、法律知識等方面較為欠缺，而企業集團進行資金管理的重點恰恰是投資管理、法律管理和風險管控。因此，對企業集團資金集中管理的人員素質應進行必要的培訓，提高綜合管理能力，必要時可通過招聘外部人員充實到資金管理崗位上。

三、加強我國企業集團資金集中管理的方案

（一）構建我國企業集團資金集中管理新模式。完善財務公司職能部室的設立，加強財務公司業務創新。首先，在部室設立方面應包括資金管理部門、資金支付部門、信貸融資部門、風險防控部門以及市場運作部門，將銀行的管理體系引入到財務公司內部；其次，在業務方面應摒棄傳統的內部融資模式，注重發展銀行委託貸款、代理諮詢、集團統一授信分散貸款以及融資諮詢等業務，在間接融資的基礎上，發展直接融資，在債權融資的基礎上發展股權融資等，多元化的業務發展，更能體現出財務公司的金融結構功能。

（二）建立風險控制體系。財務公司作為非銀行類金融機構，其經營風險必然較高，但又不可能像銀行一樣聘請大量的法律專業人才，因此財務公司建立風險評估機制，對業務進行事前、事中以及事後的風險評估顯得尤為重要。一方面對客户提供資料要進行定量分析，通過客户貸款新增率、獲利能力、發展潛力、資產負債率、資產規模等指標找出客户可能存在的風險；另一方面也要為客户建立信用評價體系，通過劃分不同的風險等級，對客户進行分類，進而提高財務公司的風險防範能力。

（三）完善資金預算管理制度。預算管理是提高資金使用效率的有效途徑，有效的預算管理，應將資金管理融入到企業生產經營的各個環節。通過對預算體系的建立、調整、考核，達到對資金需求計劃、償還計劃的正確預測，進而提高資金使用效率，節約融資成本。

（四）加快人力資源體系建設。財務公司涉及的業務比較複雜，需要綜合性的人才較多，因此加強財務公司人才體系建設，對於發揮企業集團資金管理優勢具有重要意義。一方面要加強對職業人員任職資格的管理，包括財務人員、法律人員、銀行證券等金融機構人員、預算編制人員、風險管控人員等均應規劃好任職資格，提升財務公司綜合業務能力；另一方面也要加強對現有人員的培訓，細分員工的職位和業務水平，對高管要提升風險防控能力培訓，中層人員則應偏重於業務的創新，普通員工需要不斷提升業務水平和職業道德等。通過培訓幫助企業人員樹立正確的工作心態和工作原則，增強企業凝聚力。

綜上，我國企業集團在資金管理方面已經取得了顯着的成績，但仍需要進一步加強管理理念、提升管理經驗，進而推動企業集團資金集中管理的發展。

資金計劃書 篇7

第一條 為貫徹落實國務院和省政府有關加強城市住房保障的要求，進一步加快保障性安居工程建設進度，根據財政部、國家發展改革委、住房城鄉建設部(關於保障性安居工程資金使用管理有關問題的通知)(財綜()95號)、(省中央補助公共租賃住房專項資金管理實施細則)(財綜()115號)、(省中央補助城市棚户區改造專項資金管理實施細則)(財綜()112號)等文件精神，為規範資金管理，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱保障性安居工程是指廉租住房、公共租賃住房、城市舊住宅區(危舊房)改造、農村危房改造等。

第三條 保障性安居工程資金的來源。

1.一般預算安排的資金；

2.從土地出讓收入中計提的廉租住房保障資金；

3.從住房公積金增值收益中計提的廉租住房保障資金；

4.出租保障性住房及配套設施取得的租金收入；

5.上級財政部門下達的專項用於保障性安居工程的補助資金；

6.其他渠道籌集的資金。

第四條 保障性安居工程資金的使用範圍。

1.用於購建、改建、租賃廉租住房支出及發放租賃補貼支出；

2.用於公共租賃住房保障方面的支出；

3.用於城市舊住宅區(危舊房)改造方面的支出；

4.用於農村危房改造方面的支出；

5.除上述項目以外其他用於保障性住房方面的支出。

第五條 切實解決城市中等偏下收入家庭住房困難，在確保完成當年廉租住房保障任務的前提下，可將現行從土地出讓收入中計提的廉租住房保障資金，統籌用於發展公共租賃住房，包括購買、新建、改建、租賃公共租賃住房，貸款貼息，各承租公共租賃住房的廉租住房保障家庭發放租賃補貼。

第六條 按照(住房公積金管理條例)(國務院令第350號)的規定，住房公積金的增值收益扣除計提住房公積金貸款風險準備金、住房公積金管理中心的管理費用後，作為建設廉租住房的補充資金。在完成當年廉租住房保障任務的前提下，可將住房公積金增值收益中計提的廉租住房保障資金，統籌用於發展公共租賃住房。

第七條 充分調動市場主體和社會機構投資購買、新建、改建、租賃和運營公共租賃住房的積極性，降低社會資金投資公共租賃住房的融資成本，採取貼息方式，支持市場主體和社會機構從商業銀行融資用於發展公共租賃住房。公共租賃住房貸款貼息幅度、年限等按照省規定。

第八條 政府投資建設的廉租住房和公共租賃住房租金實行“收支兩條線”管理。政府投資建設的廉租住房和公共租賃住房取得的租金收入、拆遷補償等收入，應按照政府非税收入管理的規定繳入國庫，實行“收支兩條線”管理。租金收入專項用於償還廉租住房和公共租賃住房貸款，以及廉租住房和公共租賃住房的維護、管理、投資補助等支出。

第九條 保障性安居工程資金按照“專項管理、分帳核算、專款專用、跟蹤問效”的要求，項目承擔單位應加強資金管理，確保資金安全、規範、有效使用，不得用於管理部門的經費開支。

第十條 廉租住房保障資金專項用於購買、新建、改建、租賃廉租住房和發放租賃補貼，在完成此任務前提下，可用於公共租賃住房的購買、新建、改建、租賃，貸款貼息和發放租賃補貼。

第十一條 公共租賃住房補助資金專項用於購買、新建、改建、租賃公共租賃住房，貸款貼息和發放租賃補貼。

第十二條 城市舊住宅區(危舊房)改造補助資金專項用於補助政府主導的城市舊住宅區(危舊房)改造項目，包括拆遷、安置、建設以及相關的基礎設施建設等開支，不得用於城市舊住宅區(危舊房)改造中回遷安置以外的住房開發、配套建設的商業和服務業等經營性設施的建設支出。

第十三條 上級財政部門下達的保障性安居工程補助資金，應當嚴格按文件規定用途使用。

第十四條 對因工作不力、管理不善造成國有資產流失以及出現截留、挪用、擠佔專項資金等行為的，將按照規定追究有關人員的責任，並按有關法律法規進行查處。

第十五條 本辦法自印發之日起實施。

資金計劃書 篇8

根據《遂平縣人民政府辦公室關於印發20xx--20xx年度受災困難羣眾冬春救助工作實施方案的通知》(遂政辦〔20xx〕39號)文件精神，為妥善解決我街道今冬明春受災困難羣眾生產和生活的困難，紮實有序做好我街道辦事處冬春救助工作，進一步加強自然災害生活救助資金管理，規範自然災害救助工作，嚴格自然災害生活助資金的管理、分配和使用，切實保障受災羣眾基本生活，使受災羣眾切身感受到黨和政府的關懷與温暖，促進災區社會和諧穩定和經濟發展，確保救助工作有力、有序、有效開展，確保受災羣眾安全過冬、温暖過節，現將縣應急管理局下拔20xx-20xx年自然災害補助經費15萬元具體資金分配提出如下意見:

一、20xx年受災基本情況

遂平縣7月21日起連續兩天受大暴雨的影響，我縣降雨量達到210m左右，我街道高集、王陳、馬莊農作物受到不同程度的災害，主要是玉米、花莊等農作物不同程度的受損。通過對受災社區的災情進一步調查核實，我街道1428人受災，直接經濟損失為35.24萬元。

二、需救助情況

經過對各社區上報數據進行統計，通過調查摸底，我街道入冬前因災生活困難需救助人口為1428人。

三、嚴格資金管理，注重救助實效

我辦事處在資金分配上堅持“專款專用、重點使用、分類施救”的原則，同時根據各社區受災程度和需救助情況及平時工作表現制定資金分配方案，將中央補助資金和地方自然災害救災資金統籌使用，參照中央的補助標準，對冬春期間受災羣眾口糧、衣被取暖等困難給予補助。按照有關規定管好、用好救災資金；對受災羣眾進行分類救助，不能平均分配或預留資金，也不能以慰問金形式發放。

四、嚴格救助程序，加強救災資金監管

各社區嚴格按照程序進行救助，救助對象要嚴格按照民主評議、登記造冊、張榜公佈、公開發放的規程進行，通過“户申請、村評議、鄉審定”三個步驟確定救助對象並將救助對象花名冊報辦事處備案，按要求填報《受災人員冬春生活已救助情況統計表》。保證救助對象認定準確，救災款物發放公開、公平和公正。辦事處按照《自然災害生活救助資金管理暫行辦法》（財社【20xx】6號）有關規定，加快資金支付，提高資金使用效率。主動配合審計、監察等部門，對資金管理使用情況進行跟蹤監督檢查，加強資金監管，確保資金的安全使用。按照規定程序及時上報發放，建立健全台賬，完善使用發放手續，並及時向財政局、應急管理局反饋資金安排和使用情況。

資金計劃書 篇9

一、指導思想

落實應急管理部和省委、省政府有關決策部署，對受災較重生活困難的羣眾實施救助，防止因災致貧返貧，體現黨和政府對受災羣眾的關心關愛，切實保障受災羣眾基本生活。

二、基本原則

（一）堅持公開、公平、公正的原則。救助對象的確定、救災款物的發放要實施陽光操作，確保救助對象準確無誤、公平合理，不得優親厚友、不得平均發放、不得弄虛作假。

（二）堅持生產自救和政府救助相結合的原則。要發動有勞動能力的受災羣眾搞好生產自救，克服等、靠、要的思想。

（三）堅持救災資金專項使用、重點使用的原則。要根據受災程度和受災户類別，分清輕重緩急，合理分配救災資金，把救災資金主要用在重災區、重災户上，堅決杜絕平均分配等現象，最大限度地發揮救災資金的使用效率。

三、救助的對象和標準

（一）救助對象。今冬明春生活救助的重點是解決受旱災人員冬春期間的口糧、衣被、取暖等基本生活困難。對象是受旱災的低保户、分散供養特困人員、防止返貧監測户、低保邊緣家庭、支出型困難家庭、散居孤兒、留守兒童和老人、殘疾困難户和因旱災生活困難的一般户，對以上前八類對象實施重點救助。

（二）救助標準。對有自救能力和可以通過親戚鄰里互助互濟的受災羣眾，原則上採取生產自救和親戚鄰里幫助的辦法自行解決；對缺錢、缺糧又無自救能力的.受災困難羣眾由政府救助。由政府救助的受災困難羣眾，根據省文件精神，救助標準為人均130元。對低保户、分散供養特困人員、防止返貧監測户、低保邊緣家庭、支出型困難家庭、散居孤兒、留守兒童和老人、殘疾困難户等特殊困難受災羣眾要高於人均130元進行救助，因受災生活困難的一般户原則上按人均90-110元進行救助。

四、救助程序

各鄉鎮要根據今年旱災造成的受災情況，逐户摸清需救助對象家庭基本情況，掌握需救助人數、資金，逐級填報自然災害冬春救助資金申請表（附件1）存檔備查，並制定鄉鎮冬春救助方案和標準，具體程序如下：

（一）受災人員本人申請或者村民小組提名。

（二）所在的村民（居）委員會民主評議，並張榜公示。

（三）鄉鎮要逐家逐户調查，掌握受災困難羣眾生活困難情況，對公示後確認的救助對象進行審核並在網站公示，報縣應急管理部門審批。

（四）縣應急管理部門審批，正式確定受救助人員。

（五）發放救助金。冬春救助實行現金救助，資金下達後，村級要做好資金髮放的評定和公示，鄉鎮審核後安排工作人員登記造冊錄入系統，縣應急管理局審核後，通過社保卡發放。

（六）建立台賬。各鄉鎮以户為單位建立受災人員冬春生活需救助人口一覽表工作台賬（見附件2），並報縣應急管理局備案。

五、工作要求

（一）提高政治站位，層層落實責任。冬春救助涉及受災羣眾切身利益，各鄉鎮黨委、政府要切實提高政治站位，充分認識做好冬春救助工作的重要性和特殊性，主要領導要親自安排部署，堅決壓實責任。冬春救助工作實行分級負責制，採取鄉鎮幹部包村、村組幹部包農户的辦法，層層建立責任制，分片包乾、分級負責，確保救助工作落到實處。

（二）廣泛宣傳政策，做好輿論宣傳。各鄉鎮要廣泛宣傳受災羣眾自力更生、生產自救的情況，廣泛宣傳冬春救助政策和黨委、政府對受災羣眾的關心關愛，廣泛宣傳冬春救助工作進展和社會參與情況。要密切關注輿情動態，及時研究解決羣眾和媒體反映的有關問題，為冬春救助工作營造良好的社會輿論氛圍。

（三）加強監督管理，發揮救助實效。冬春救助資金是國家下撥的救災資金，主要用於幫助受災羣眾解決冬寒春荒期間口糧、衣被、取暖等基本生活困難，各鄉鎮要嚴格按照要求，認真摸排核定上報救助對象，不符合救助的羣眾堅決不予上報。縣紀檢監察、審計、財政等部門組織開展專項檢查，確保冬春救助紮實推進、取得實效，確保在省市檢查中不出問題。

資金計劃書 篇10

一、工作目標和原則。

冬春救助工作嚴格按照“政府主導、分級管理、社會互助、生產自救”的方針實施，管好用好救災款物，做到“程序規範、對象精準、措施及時”，確保所有因災生活困難對象得到相應救助，切實幫助困難羣眾度過難關，維護社會穩定。原則上每户救助按照不低於300元、不高於20__元的標準執行。

二、救助重點對象、時段以及救助方式

根據“統籌兼顧，突出重點”的原則，把分散供養五保户、低保户、建檔立卡貧困户，以及自救能力較差的困難户、絕收户、倒損房户和其他户列為冬春救助的重點。

救助主要以資金為主。冬春救助資金主要用於20__年度受災羣眾和20__-20__年度冬令春荒期間(20__年12月至20__年5月)困難羣眾的生活救助。

三、實施步驟

(一)調查摸底階段。各村、社區積極組織開展摸底排查，詳細調查瞭解今年冬季和下年春季本行政區內受災困難家庭基本情況，災害損失情況，自救能力以及口糧、衣被、取暖等方面存在的困難和需求，建立《受災人員冬春生活需救助工作台賬》，填報《受災人員冬春生活需救助情況統計表》。

(二)嚴格救助程序，實施精準救助(20__年12月下旬至20__年春節前)

1.制定鎮級冬春救助工作方案和資金分配方案(20__年元月10日前)。根據省、市、縣相關文件要求，鎮制訂實施方案和資金分配方案，督促各村、社區抓緊實施，確保元月20日前將救助資金全部發放到户。

2.確定冬春需救助對象和擬救助金額(20__年元月10日前)。要堅持“專款專用、重點使用、分類救助”的原則，將需救助人員分類排隊，對特殊困難人員予以優先考慮，並根據家庭情況，確定冬春需救助對象，做到分户施策。各村、社區按照“民主評議、登記造冊、張榜公佈、公開發放”的工作規程，通過“户報、村評、鎮審、縣定”等程序，公開公平公正確定救助對象和救助金額。

3.及時發放資金，注重救助實效(20__年元月20日前)。各村、社區上報的資金髮放花名冊經鎮審核後,上報縣應急管理局。鎮財政分局通過一卡（折）通”將救助資金打卡到户，並標註“冬春救助”字樣。

(三)開展救助情況調查評估(20__年3月30日前)。各村、社區對本行政區域內的實際救助效果要進行績效評估，同時，鎮政府將會同縣應急管理部門不定期對各村、社區開展救助情況進行檢查評估，救助相關情況及評估報告將在政務公開網上進行公開。

四、工作要求

(一)加強領導，壓實責任。開展冬春救助工作，體現了黨和政府對困難羣眾的關懷，對於增強人民羣眾獲得感、幸福感和安全感，有效維護社會和諧穩定，具有十分重要的意義。各村、社區要堅持以人民為中心，增強底線思維和憂患意識，切實強化責任擔當，加強組織領導，把冬春救助作為當前重要工作任務組織好、開展好, 把黨和政府的温暖送達千家萬户，確保困難羣眾安全過冬、温暖過冬。

(二)嚴格程序，精準救助。要對照《安徽省自然災害救災資金管理實施細則》，嚴格按照民主評議、登記造冊、張榜公佈、公開發放的工作規程，確定救助對象。各村、社區要結合實際，做到分户施策，杜絕平均發放，重點幫助困難羣眾解決實際困難。對於冬春救助政策落實後、受災羣眾基本生活仍存在困難的，應按規定及時納入低保、臨時救助等相關社會救助。

(三)加強監管，確保實效。冬春救助資金直接安排用於受災羣眾的基本生活補助，是受災羣眾的“救命錢”“保命錢”，要堅持“專款專用、公正使用”的原則，通過“一卡通”直接打卡發放到困難羣眾手中。在資金分配使用中，不得優親厚友，不得預留資金，不得違規用於工作補貼，不得以春節慰問金的形式發放。各村、社區接到分配計劃後，要迅速組織評議並於元月13日前上報相關材料表格，鎮彙總審核後上報縣相關部門，並於元月20日前將資金及時、足額撥付到户、發放到人，堅決杜絕資金截留、發放遲緩或沉澱不用等現象。