財政局上半年工作總結及下半年工作要點

半年來，在縣委、縣政府的正確領導，在縣人大依法監督和縣政協民主監督和上級財政部門的大力支持下，全縣各級財税部門認真貫徹落實xx屆三中全會精神，以科學發展觀為指導，認真貫徹落實省、市、縣財税工作會議精神，緊緊圍繞縣十屆人大三次會確定的XX年度財税收入目標任務目標，以及“三個一百”支出任務，狠抓收入，優化支出結構，強化財政

監管，提高資金使用效益，推進財政改革，推動經濟社會可持續發展。

一、XX年上半年地方財政預算執行情況

（一）財政收入預算執行情況。

上半年，全縣財政收入完成8855萬元，完成市人代會任務數13930萬元的63.57%，完成縣人代會任務數14076萬元的62.91%，比上年同期數4140萬元增收4715萬元，增長113.89%。其中：一般預算收入完成4868萬元，完成市人代會任務數8180萬元的59.51%，完成市人代會奮鬥目標8200萬元的59.36%；完成縣人代會任務數8423萬元的57.79%，比上年同期數2473萬元增收2395萬元，增長96.84%；上劃中央兩税完成2509萬元，比上年同期數868萬元增收1641萬元，增長189.05%；中央、省級企業所得税完成1007萬元,比上年同期數576萬元增收431萬元，增長74.83%；中央、省級個人所得税完成456萬元,比上年同期數221萬元增收235萬元，增長106.33%；省級耕地佔用税完成15萬元。

政府性基金收入完成2234萬元（國有土地使用權出讓金收入）

分部門完成情況：國税部門完成3687萬元，完成市人代會任務數5750萬元的64.12%，完成縣人代會任務數5608萬元的65.75%，比上年同期數1229萬元增收2458萬元，增長200%；地税部門完成4095萬元，完成市人代會任務數6170萬元的66.37%，完成縣人代會任務數6648萬元的61.60%，比上年同期數2381元增收1714萬元，增長71.99%；財政部門完成1073萬元，完成市人代會任務數XX萬元的53.38%，完成縣人代會任務數1820萬元的58.96%，比上年同期數530萬元增收543萬元，增長102.45%。

（二）支出完成情況。上半年，一般預算支出完成33673萬元，完成縣人代會任務數85595萬元的39.34%，比上年同期數21896萬元增支11777萬元，增長53.79%。

政府性基金支出完成2443萬元。

（三）“三個一百”財政支出完成情況。一般預算和基金預算支出完成36116萬元，完成市委、市政府“三個一百”責任目標104000萬元的34.73%，完成縣委、縣政府奮鬥目標106700萬元的33.85%。

涉及的74個部門有24個部門爭取到上級資金11758萬元（含基金241萬元），佔爭取專款任務57700萬元的20.37%；財政部門爭取上級補助收入23995萬元，佔任務40000萬元的59.99%；完成縣級一般預算收入（含基金）7102萬元，完成目標任務9000萬元的78.91%。

二、XX年上半年主要工作

緊緊圍繞縣人大十屆三次會議確定的各項工作目標任務，全力組織收入，確保重點支出，深化財政改革，強化財政監管，財政保障能力不斷增強，有力促進了全縣經濟社會事業平穩較快發展。

（一）強化徵管，財政收入穩步增長

為確保目標任務的完成，不斷強化徵收管理力度，從以上的收入完成情況來看，實現了時間過半，收入過半，並超時間進度13個百分點。要完成全年收入任務，下半年還需組織收入5221萬元，每月應組織收入871萬元，任務十分嚴峻，收入在上半年能收取的已應收盡收，下半年在税收上我們要以科學發展觀為指導，認真做好税源分析，利用中央一系列擴大內需和實施積極財政政策，增加財政收入，同時增加政府公共投資，確保經濟平衡較快增長。

（二）加大投入，確保民生支出

認真落實糧食直補、良種補貼、農機具購置補貼等惠農政策，擴大“家電下鄉”的宣傳力度，提高羣眾消費能力，加大對教育、醫療衞生、農林水、社會保障等方面的投入，改善農村基礎設施建設。

一是教育事業穩步發展。上半年完成教育支出6575萬元，比上年同期4775萬元增長1800萬元，增長37.70%。其中：“兩免一補”資金支出1162.57萬元，為47258名義務教育階段學生提供免費教科書，中國小校舍安全工程建設資金支出318萬元,切實改善了農村辦學條件。

二是提高社會保障功能。上半年社會保障和就業支出完成5413萬元，比上年同期3536萬元增長1877萬元，增長53.08%。其中：落實農村低保資金1227萬元，受益25558人；農村五保供養支出114.29萬元，受益2381人；發放城市居民最低生活保障費651萬元，失業保險基金30萬元；城鎮職工基本醫療保險基金599.19萬元；工傷保險基金17.56萬元；生育保險基金8.86萬元；城鎮居民基本醫療保障56.43萬元。同時認真落實就業再就業各項優惠政策，完成新增就業453人，城鎮登記失業率3.9%，發放鼓勵創業“貸免扶補”貸款850萬元。社會保障體系的不斷健全，為的改革、發展、穩定做出了貢獻。

三

是完善醫療衞生體系。上半年醫療衞生支出完成2933萬元，比上年同期2492萬元增長441萬元，增長17.70%。進一步提高新型農村合作醫療籌資水平和參合率，人均年籌資達到140元，285987人，參合率達97.04%，在基礎上提高了9.92個百分點，目前參合農民共享受補助資金935.08萬元，受益人數達345185人次。啟動城鎮居民醫療保險工作，共有8103人蔘保，籌資16.678萬元。新型農村合作醫療、城鎮居民醫療保險等制度的實行，為城鄉居民提供全方位的醫療保障，有效防止了因病致貧和返貧現象。

四是落實兑現惠農補貼。積極兑付各項惠農補貼資金，半年共兑現農村綜合直補2468萬元，涉及農户70621户，面積41.13萬畝；兑現食種補貼605.63萬元；兑付汽車摩托車補貼資金258.56萬元，涉及農户3698户,兑付家電下鄉補貼資金74.2萬元，涉及農户3862户。

五是加大農業綜合開發。圓滿完成了農業綜合開發項目，並通過省級檢查驗收，完成項目總投資1067.13萬元，佔計劃的100.29%；爭取到農業綜合開發項目3個，總投資1222萬元，資金下達1222萬元，目前工程已完工；認真做好XX年農業綜合開發項目實施的前期工作。

六是做好票據年審工作。認真做好財政票據年檢工作，共查閲66個縣直單位，8個省、市駐單位、2個代收罰款和行政事業性收費的銀行（信用社）、10個鄉鎮、9個醫療保險定點零售藥店，深入21個收費單位，認真地查看了有關原始憑證，庫存物資、交款單及結算憑證，通過查看，各單位都認真實行“收支兩條線”管理，並及時足額上繳財政專户。

（三）創新體制，繼續深化財税改革

創新財政管理機制，推進財政科學化、精細化管理。一是繼續深化部門預算管理制度改革。完成全縣113個預算單位預算統一編制，提高預算完整性和透明度。二是全面推行“鄉財鄉用縣監管”的改革，加強鄉鎮財政管理，保證了鄉鎮工資發放和基本運轉。三是全面開展“國庫集中支付”制度改革工作，在全縣全額撥款的行政事業單位開展國庫集中支付工作，並以德黨、永康為鄉鎮試點開展國庫集中支付。四是開展公務卡結算制度改革，6月底前實現縣級以上的行政機關公務員人手一張公務卡目標，“兩項”項度的實施，加強政府自身建設、提高行政機關辦事效率、堵塞漏洞、強化行政成本控制管理。五是貫徹執行省、市深化鄉鎮財政預算管理方式改革後續工作。六是配後農經部門做好村級會計委託代理業務軟件培訓工作。七是規範政府採購審批工作，上半年完成政府採購578批次，涉及金額2399萬元，其中：集中採購74批次，金額1286萬元，分散採購504批次，金額1113萬元。共節約資金228萬元，節約率達9.5%。

上半年，在縣委政府的正確領導下，在縣人大依法監督、政協民主監督以及全縣財政幹部職工的共同努力，財税收入實現了雙過半，各項重點支出也得到保障，XX年是實施“xx”規劃的最後一年，也是財政工作面臨機遇與挑戰的一年，各種不確定、不可預計因素增多。財政支出需求剛性加大，支出不斷增加，公共服務壓力增大，財政吃飯與建設的矛盾依然十分突出。在下半年，我們將進一步的配合協調税務部門，加強徵收管理，做到應收盡收，努力完成年初確定的各項財政工作目標。

三、下步工作措施

下半年，我們將按照縣委政府的統一部署，緊緊圍繞收支任務認真分析税源，強化徵管力度，做到應收盡收，保障全縣重點項目支出、努力解決難點、加強薄弱環節，不斷提高財政公共服務能力，促進全縣經濟和社會事業協調發展。

（一）強化徵管，確保完成收入任務。堅持依法徵管，據實徵收，應收盡收，充分挖掘增收潛力，在抓好利税大户、重點税源的同時，強化零散税源管理，杜絕“跑、冒、滴、漏”現象的發生。進一步加大清理欠税工作力度，努力消化陳欠，防止新欠。加強非税收入管理，加大檢查力度，深化“收支兩條線”制度改革，加大對納入預算管理的行政性收費收入、國有資產經營收益等非税收入管理，認真貫徹落實土地出讓收益全額納入財政基金預算管理的規定，確保各項非税收入及時足額徵收入庫。

（二）強化支出管理，優化支出結構。緊緊圍繞全縣財政支出完成10.67億元的責任目標，在確保工資發放、機構運轉的基礎上，重點保障“三農”、民生，綜治維穩等支出，全力支持基礎設施建設、社會事業發展上。一是加大“三農”投入，紮實推進新農村建設，支持飲水安全工程、小型農田水利、土地整治等建設，着力改革農村基礎設施。二是堅持優先發展教育。支持義務教育經費保障機制改革，推進中國小校舍安全工程，提高辦學條件。不斷完善困難家庭學生資助體系，確保中等職業學校國家助學金落實到位，積極籌措資金，認真落實義務教育學校教師績效工資，促進教育事業健康發展。三是要支持公共衞生體系建設。進一步提高新型農村合作醫療籌資標準，對全縣低保對象、五保對象個人繳納的參合資金給予全額補助，加大對困難羣眾看病就醫的救助，着力改善困難羣眾生產生活條件。四是落實支農惠農政策。繼續落實好農村綜合直補、種糧農民補貼、退耕還林補貼、家電下鄉等惠農政策，確保事關民生、強農惠農等支出。

（三）深化財政改革，規範財政管理。一是做好縣級以上行政事業單位公務卡結算制度和全縣全額撥款的行政事業單位（含兩個試點鄉鎮）的國庫集中收付制度改革，實現“縱向到底，橫向到邊”的目標，提高財政預算支出管理水平;二是不斷完善鄉鎮財政預算管理方式改革。按照上級要求，進一步探索鄉鎮財政預算管理方式改革，切實緩解縣鄉財政困難;三是深化政府採購制度改革。加大政府採購管理工作力度，規範集中採購行為，進一步擴大采購範圍，提高採購效率。四是營造節約型財政。認真做“效能政府四項制度的行政成本控制制度改革工作，牢固樹立過緊日子的思想，堅持勤儉辦一切事業，制定完善一般性開支標準，推進服務型、節約型政府建設，嚴格控制公務接待費、會議經費、購車經費、出國經費等一般性支出增長。五是做好財政資金支出績效評價工作。保障和提高財政資金的使用效益。

（四）積極爭取上級支持，緩解支出壓力。要密切關注國家的

政策動太，掌握上級扶持的政策導向，積極配合有關部門做好項目篩選、上報工作，增強項目申報針對性，着眼大項目，做好項目庫建設，開發和儲備一批符合國家產業政策的重大項目，增強發展後勁，真正做到立足項目增財力，確保“三個一百”目標任務的完成。