公司資金預算管理辦法（精選5篇）

公司資金預算管理辦法 篇1

為了有效控制集團公司生產經營活動，優化資源配置，提高企業資產運營效率及經濟效益，根據財政部《企業國有資本與財務管理暫行辦法》和《關於企業實行預算管理的指導意見》有關規定，制定本辦法。

公司資金預算管理辦法 篇2

集團公司全面預算管理按照內部經濟活動的責任權限進行，並遵循以下原則：

⒈以集團公司發展戰略為導向，圍繞經營目標實施；

⒉以財務控制為基本手段，力求積極穩健，加強風險控制；

⒊全面預算，全員參與，全方位實施，全過程控制；

⒋統籌安排，科學合理，效益優先，綜合平衡；

⒌量入為出，量力而行，精打細算，挖潛增效；

⒍細化考核，有效監督，權責對等，激勵約束並重。

公司資金預算管理辦法 篇3

本辦法所稱預算管理是指由業務預算、資本預算和財務預算構成的預算管理體系，是集團公司發展戰略的保障和支持系統。

通過推行全面預算管理在集團公司內部建立以預算為導向的工作機制，既是優化資源配置，確保資金有序、高效運轉，實現成本最低化和效益最大化，完成預算期內既定目標的客觀需要，也是集團公司建立和完善現代企業制度、推動母子公司健康協調發展的必然要求。

公司資金預算管理辦法 篇4

為了規範公司貨款回收流程，便於應收賬款及時回收，預防發生壞賬，特制定本制度。

一、貨款回收管理流程

(法律顧問審核合同範本) (銷售公司和財務部備案)

(客户確認發貨清單) (銷售內勤分類存檔)

(銷售公司建立應收賬款台賬) (財務部每月出具催款明細表)

(業務員寫出逾期貨款報告) (附合同和貨單的複印件)

(掌握客户的基本資料) (派業務精英配合收款)

(逾期一年以上的貨款) (法律顧問配合催收)

(逾期18個月以上的貨款) (催款組安排專人催收)

二、發貨原則

保障貨款安全，做好貨款回收工作，必須從源頭做起，必須堅持以下發貨原則：

1、公司的定型產品，如變壓器、電線電纜、電工圓鋁杆等，以“先款後貨，現款現貨”為發貨原則;個別“貨到付款”的業務，1～3萬元業務員要打出貨款欠條，3萬元以上應由本公司有擔保能力者(如各公司總經理或年薪制工程師等)簽字擔保，10萬元以上除辦理欠款手續外，必須經董事長批准。

2、公司的不定型產品，如箱變、配電櫃、支架等，必須簽訂購銷合同，明確公司可以接受的付款方式。

3、客户訂購的定型產品(公司無存貨或存貨不足)，也要簽訂購銷合同，落實定金和付款方式。

三、合同的簽訂

簽訂規範的產品購銷合同，是保證貨款安全，規避經營風險的重要措施：

1、公司要製作各種產品的購銷合同範本，並經法律顧問審核;所有合同均應以公司的合同範本為基礎，根據實際情況簽訂。

2、合同擬好之後經銷售經理審核簽字，然後由財務部加蓋公章。

3、儘量要求客户全款到賬，如果對方提出付定金採購，定金不得少於總貨款的30%。定金到賬後，公司採購物料安排生產。

4、本公司無法主導合同範本的客户(如央企、上市公司等)，付款方式等重要條款要報董事長批准。

四、回款跟蹤

1、銷售公司要建立應收賬款台賬，財務部每月1～3日出具《催款明細表》，銷售內勤要注意在收款期限內，對業務員的回款工作進行提醒和督促，發現問題及時向主管領導反映。

2、業務員對逾期未收回的貨款，要書寫情況彙報，連同以下材料呈交主管領導：

A.該筆貨款的購銷合同複印件;

B.客户簽字的發貨清單複印件;

C.《客户詳細資料登記表》。

3、主管領導接到報告，要落實責任人，制定應對措施，時刻關注貨款的回收情況，避免因超時效或遺失證據而導致的壞帳。對於人為因素造成的壞帳，將追究有關人員的賠償責任。

4、每簽訂一筆新合同，業務員要儘可能多的瞭解對方單位及其負責人的詳細資料，並填制《客户詳細資料登記表》，以便在貨款回收發生障礙時可有多種途徑保護公司的債權。

5、如需集團公司總部發函給較嚴重的欠款單位，業務員要向總部填寫申請(附相關證據)，總部收到申請後立即着手辦理，並直接將催款函寄給欠款單位。

6、每季度末，財務部要與較大客户進行應收貨款函證，並負責《應收貨款詢證函》的發送、回收、保管、整理、歸檔工作。

五、逾期應收貨款管理

1、業務員負責對自己經手的逾期貨款回收，為此，應定期或不定期地對客户進行訪問(電話或上門訪問)。訪問客户時，如發現客户有異常現象，應及時向業務經理報告並建議應採取的措施。如客户有其他財產可供作抵價時，徵得客户同意立即協商抵價物價值，妥為處理避免更大損失發生。但不得在沒有擔保的情況下，再次向該客户發貨，否則相關損失由業務員負責全額賠償。

2、銷售公司全面負責所有逾期應收貨款的回收工作，瞭解每筆逾期應收貨款的基本情況，在指導、配合經辦人清收的同時，向集團總部提出切實可行的清收建議。

六、責任追究

1、業務員因故離職時，必須對經手的應收貨款進行交接，取得客户對應收貨款的確認函，若交接不清擅自離職者，扣發未發的工資、提成和獎金，給公司造成較大損失者，依法追究當事人的責任。

2、業務員接交時，辦理人員遇有疑問或賬目不清時應立即向主管領導反映，有意代為隱瞞者與離職人員負同等責任。

3、業務員應嚴格按合同約定催收貨款，逾期1個月暫扣當事人工資10%，逾期3個月暫扣當事人工資30%，逾期6個月暫扣當事人工資50%;當業務員在1年內全額收回貨款時，上述扣款全額退還，收回部分貨款的酌情退還。

4、業務員截留、挪用、坐支貨款者，按銷售公司管理制度的有關規定處罰，情節嚴重者適用公司獎懲制度或移交司法部門處理。

5、逾期應收貨款超過本人當年銷售總額的30%時，暫不結算或酌情扣押部分提成和獎金;逾期1年以上的應收貨款按壞賬處理，相關人員承當經濟責任。

6、壞帳按賬面餘額由業務經辦人賠償40%，主管經理賠償15%，營銷總監賠償15%，公司承擔30%。

七、其它

本制度由集團公司總部制定、修改、解釋，自頒佈之日起實施。

公司資金預算管理辦法 篇5

為維護辦公區域正常工作秩序，創造良好的辦公環境，特制定本規定。

一、適用範圍

1、本規定適用於運營事業部全體員工。

2、辦公區域是公司員工日常辦公及對外接待的重要場所，全體員工都應自覺維護辦公區域的辦公秩序和環境衞生，共同創造良好的工作環境。

二、管理內容

(一)行為準則

1、愛護公共設施、物品，不亂寫、亂畫、亂磕、亂碰，確保辦公枱面、牆壁、壁櫥、門窗等設施不受污損。

2、員工應愛護辦公設施設備，不得人為損壞辦公物品，如人為損壞辦公設施設備的，當事人應照價賠償。

3、上班時間，員工穿着要大方得體，注重儀態舉止，禁止穿超短裙、短褲、背心、拖鞋上班;嚴禁大聲喧譁、吵鬧，不得在辦公區域內有不文明的言行。

4、公司員工在上班時間不得從事和工作無關的事情。

5、個人物品應擺放整齊有序，保持枱面清爽、乾淨;開關抽屜動作要輕，不

隨意挪用他人物品、翻看他人文件資料。

6、除早點外，不鼓勵公司員工在辦公區域內進餐。

7、中午休息時間不準在會議室、洽談室及訪談室沙發上睡覺。

8、辦公區域內嚴禁吸煙。

9、自覺維護環境衞生，嚴禁亂丟煙頭、紙屑等廢物。

10、員工離開辦公區域時座椅須擺正，關好抽屜;禁止在辦公區域存放大額錢鈔和貴重物品，否則如發生丟失責任自負。

(二)接人待物

1、公共辦公區不接待客人，各部門接待客人應安排在洽談室或會議室。

2、前台工作人員工作時，必須精神飽滿、坐姿端正，接待客人要禮貌、周全;客人來訪應及時通報相關人員;對推銷人員應禮貌拒絕，嚴禁其進入辦公區域。

3、接聽電話要用語禮貌標準、簡短扼要，嚴禁閒談或長時間撥打接聽私人電話。

(三)節能節電

1、員工要節約用電，辦公區域燈光根據室外自然光線強度開啟。如因工作需要加班的，可根據使用區域開啟部分照明燈，嚴禁個別人加班開啟全部燈光或無人燈光長明。最後一個離開公司的員工，應檢查是否關閉所有照明燈。

2、空調運行期間，應儘量減少開啟窗户，以保持良好的製冷效果。非辦公時間可根據工作需要開啟部分空調，嚴禁無人或個別人辦公時開啟全部空調。

三、管理和監督

1、公司行政部門負責本規定的實施和監督。

2、各部門總監負責對所屬辦公區域進行有效監控。

北京萬興眾信科技有限公司

二Oxx年十月