最新跟蹤審計工作總結例文

貴公司對工程概算的材料建議價基本採用了我組提供的xx年材料價格。但是概算收口是為了對工程進行量價控制，在概算中簡單的採用一個年度的材料信息價，忽略了施工過程材料價格變化等因素。為此，我組在草稿上註明了意見，請貴公司在確定概算中材料價格的問題上，考慮多方面因素，並多次與貴公司領導彙報了以上意見。為了做好灰管線預算審查工作，我組從收集定額、確定工程量、工程子目和材料價格入手，充分掌握了灰管線預算內容，指出了預算存在的各種問題，為貴公司在合同協商時打下了較好的造價基礎。考慮到拆遷工作的難度，我們也同意貴公司將灰管線工程承包給xx市政府承包，按協商的辦法進行包乾。該項目原預算造價255.87萬元，核減106.53萬元。xx電廠二期工程貯渣場運渣道路xx與xx之間，在徵地之前，由於地方政府鋪設了一段排水管，並有回填土方，回填後的地貌與xx年4月測繪的地形圖不一至。地方政府要求貴公司就此段工程排水管及填土進行補償並報送補償結算書，要求補償人民幣1231607元。我審計組會同貴公司工程部、電建聯合體及監理等相關人員對現場進行了兩次實地考查，進入排水管內瞭解情況。根據場情況計算該補償的費用為44081.56元(其中總包商承擔27801.8元，貴公司承擔16279.76元)，暫定總核減1187525.44元(由業主與地方政府協商後確定最終補償費,才能確定核減額)。在日常的設備及主要材料採購合同審查、設計變更籤查等工作中，我組也認真負責的為貴公司把關。特別是對貴公司設備採購合同會籤審批單的審查，發現有些設備標準提高，改為進口設備，合同單

8 價超過了概算的好幾倍(例如水泵熱控設備中的差壓開關概算單價為4500元/台，而實際訂貨單價為16798元/台,流量開關概算單價為4000元/台，而實際訂貨單價為16248元/台等等)。我組在審查設備採購合同的過程中，仔細查看合同內容，為貴公司審查出較大的數據錯誤。如全廠離心通風機合同分項價總計應該只有29.6萬元，但在總價上，卻寫成了41萬元;網控繼電器室fecs廠用電監控系統通訊採集櫃採購合同中的分項價合計只有17萬元，總價卻錯寫成了377.7萬元。針對此問題，我組還發了工作聯繫單，提醒貴公司應根據設計技術要求及標準，將所有采購設備及四大管道、6kv電力電纜單價控制在概算內。採購合同應杜絕數字上的錯誤。我審計組一如既往的深入施工現場，跟着電建聯合體的周施工計劃到現場勘察，並對土建施工現場及設備安裝現場進行了拍照。瞭解工程施工情況，積極配合貴公司進行施工現場的查驗工作。對於離廠較遠的灰壩工程，我組也多次隨同貴公司工程部人員現場查看並提出造價方面的意見。如灰壩xx洞，我組人員進入洞內瞭解洞體情況後，要求施工單位對每個xx洞都要做現場實測數據，由監理簽證，為以後的結算做好基礎工作。我組同時也加大了對安裝工程的跟蹤力度，根據施工圖紙結合現場實際計算工程量。供水系統施工圖工程量已統計x份，化水系統施工圖工程量統計x份，除灰系統施工圖工程量統計x份，並與概算進行對比，發現部分施工圖工程量有超概算的問題。例如：引水頭管路中剛性環30噸，防腐7391m2概算中沒列計;柱塞泵房設備安裝中的裝材為61.66t，原概算只有2.01t，多出59.65t;汽輪輔機安裝應為2套，原概算只列了1套等,外部水力除灰施工圖防腐面積比原概

9 算多了1128m2,管道多了100m，灰水回管，管徑與管厚由φ325*6改為了φ377*7鋼塑阻垢管，重量比原概算多了156.47t，防腐面積多了1142m2。廠內外循環水管路的防腐面積概算多1348m2，管道少384t左右;發現的這些問題我組都一一記錄下來，也向xx總、xx部長彙報過。通過這幾個月的工作，我們發現要做好跟蹤審計，把握好該工程的實際造價，勢必要對整個工程的竣工圖紙、設計變更、施工記錄及工程量有全面的掌握。我也要求全組人員對工程進行先期的工程量計算和與結算有關資料的掌握。為了進行先期的比較全面的工程量計算工作，特別是在土建項目上，我組以書面建議、工作彙報等多種形式要貴公司對於已完工的工程項目，儘早督促施工單位報送完工項目中所有資料(設計變更資料、竣工圖、隱蔽工程記錄、施工日誌、工程下料單及材料進場驗收單等等)，以檢查其資料的真實性、完整性及規範化，提前進行資料整理工作。但是，目前大量的完工項目資料停留在總包商那裏，隨着工程的深入，完工項目完成的時間越來越久，對於資料真實性、完整性及規範化都不便掌握，影響了我們比較全面的工程量計算工作。我組還收集了通信工程預算定額、通信工程概算、預算編制辦法及費用定額、xx省建設工程xx材料價格、火電工程xx年限額設計參考造價指標、電力建設裝置性材料預算價格、電力建設裝置性材料綜合預算價格等大量資料，為以後的結算打下較好的工具基礎。在收到貴公司概算收口版後，我組要求提供電子版沒有得到貴公

10 司的支持，只有自行利用excel將把收口概算數據輸入電腦(現已將機務部分：熱力系統、輸煤系統、除灰系統、化水系統、供水系統及土建彙總表錄入)。我組對概算收口版內容進行了部分的查看，經初步查看，發現其中存在如下問題：①、編制依據第1.14條，安裝材料價差調整價格參考造價指標(xx年水平)應改成(xx年水平);②、土建材料價差調整價格執行xx市地方材料價格益建價[xx]第08號文，“關於發佈xx年第十一、十二月份材料價格”應改為[xx]第08號文，“關於發佈xx年第十一、十二月份材料價格”;③、第14條(收口概p5)，過渡措施及配合費xx萬元應改為xx萬元(見概算p45);④、收口概p45計算錯誤：7#乙膠帶定額子目人工合計概算中是274，應為27362元，少計27088;⑤、安裝工程人工價差調整計取錯誤，多計了234.48萬元;⑥、安裝工程材機價差調整重算錯誤，多計284.87萬元;三、跟審工作小結在近一年的跟蹤審計過程中，得到了貴公司的大力支持和幫助。我組共發出工作聯繫單24份，收集到施工圖圖紙436份，圖紙會審紀錄100份，進度結算表13份，施工進度計劃35份，現場跟蹤照片資料1300多張，會簽了設計變更176份，審查工程預結算3份，編制工程招標標底1份，通過各種方式向貴公司提供合理化建議若干。