審計局工作總結與計劃

20xx年以來，在區委、區政府的領導下，在上級審計機關的具體指導下，我局認真貫徹執行區委三屆四次全會精神，圍繞全區工作中心，着力在促進政策執行、規範權力運行、提高財政績效、強化隊伍建設、推動職責履行等方面下功夫，進一步加強財政預算執行審計、固定資產投資審計、領導幹部經濟責任審計、專項資金審計，全面提升審計工作水平，充分發揮審計在國家治理中的重要作用。截止目前，組織實施審計項目 22個，審計查出主要問題金額96746萬元，其中查出違規金額20xx萬元，管理不規範金額94720萬元;審計期間整改金額20987萬元;應上交財政20xx萬元，審計挽回損失64萬元;核減投資額429萬元。1-10月份，上報審計報告和信息129篇，其中市局採用31篇，被省廳採用39篇，中國審計報採用1篇，提出審計建議113條。

一、20xx年審計工作情況

(一)以圍繞中心、服務大局為己任,發揮審計監督服務職能作用

1.深化預算執行審計,為經濟轉型升級服務。根據局裏統一安排，20xx年完成了對區財政20xx年度財政預算執行情況的駐點審計工作。本次審計採取大財政審計方式，在充分調研與溝通的基礎上，整合審計力量，以預算執行審計為主線，強化審計跟進、問效民生資金，各職能科室分別對區財政局、住建局等單位農業資源綜合開發、農村環境綜合整治等專項資金進行審計調查。同時，今年上半年對區地税分局20xx年度税收計劃執行情況開展了審計，審計主要以税收政策的執行為重點，旨在反映地税部門在税收管理中是否存在執法不嚴、徵管不力、税收不實、管理不規範等問題，從而促進地税部門依法治税，保證我區地方税收收入持續、穩定增長。在《關於20xx年度區級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》中，首次將民生項目審計、政府投資工程審計、領導幹部經濟責任審計等內容納入進報告，受到區人大常委會的充分肯定。

2.強化固定資產投資審計,為經濟建設和城市發展服務。圍繞政府關心、老百姓關注的農橋建設、拆遷安置房建設等重點投資領域，繼續加強對民生項目、城市建設項目的審計監督，發揮審計在政府投資項目科學決策、規範管理、控制成本、提高質量上的監督和服務作用，推動城市建設項目又好又快實施。今年以來，組織實施了浦口區20xx年度農橋項目、城南河河道整治工程、珠西河河道整治工程、江浦街道經濟開發區拆遷安置房二期住宅項目竣工決算審計。加強對中介機構的管理，參與研究、討論區工程建設領導小組辦公室組織的應急工程承包商名錄庫的增補實施意見及中介機構庫考核意見。下半年，根據區重點工程建設領導小組辦公室統一安排，對跟蹤審計和結算審計庫內中介機構進行了考核、彙總，並將考核結果報領導小組辦公室。全區審計中介機構共對52個項目進行了決算審計，報審金額13458.26萬元，核減金額2174.38萬元。

3.推進經濟責任審計，促進領導幹部樹立正確的政績觀、發展觀。按照區委組織部的統一安排，今年計劃實施經濟責任審計項目5個，其中，“三責聯審”項目2個。審計中，嚴格貫徹執行中辦、國辦下發的《黨政主要領導幹部和國有企業領導人員經濟責任審計的規定》，積極推行“三責聯審”，深化經濟責任績效審計。加強審計資源配置管理，根據經濟責任審計任務重、人員少的特點以及項目的實際情況，整合全局審計人力資源、技術資源、信息資源，合理安排審計項目。並對項目完成時間責任到人，計劃到天，增強審計成本高效管理意識，以較少的人力、物力、時間獲得的審計成果。拓展審計內容，改進審計方法，把經濟責任審計與財政財務收支審計相結合;審計查賬與審計調查相結合;審計查賬與審計座談相結合;縱向、橫向審計相結合，避免重複審計，提高審計效益。

4.開展專項資金審計，牢固樹立“民本審計”理念。緊緊圍繞新農村建設、社會保障資金和關係羣眾切身利益的問題，開展重點資金和重點項目審計(審計調查)。在省、市的統一部署下，實施了農業綜合開發資金專項資金以及村莊環境整治專項資金審計調查。在農業綜合開發專項資金審計調查中，綜合運用分析對比，延伸調查等手段，共查出高估冒算365萬元，資金支付不及時85萬元。審計調查報告客觀反映、分析和評價當前農業綜合開發資金的落實狀況以及存在的突出困難與問題，提出完善農業綜合開發資金管理的審計建議4條，為政府決策服務。村莊環境整治資金的項目涉及村委會、住建、城管等10餘部門，走訪調查了700多個村莊，通過審計調查，對全區村莊環境整治工作做出科學合理的績效評價，從而促進完善村莊環境建設和維護長效機制，更好地服務城鄉一體化建設，保障農村居民的應有權益。

5.加強指導，積極開展內部審計工作。年初，我局根據市局、市內審協會的要求，傳達貫徹落實《江蘇省內部審計工作規定》(江蘇省人民政府令第88號)和《江蘇省部門和單位內部管理領導幹部經濟責任審計暫行辦法》的文件精神，系統學習了《浦口區20xx年內部審計工作指導意見》。截止目前，全區各內審機構共計完成審計項目115項，其中：財務收支審計5項、經濟效益審計12項、經濟責任審計19項、基本建設審計78項、專項資金審計1項;提出建議被採納 35條，上報內審信息15篇，被採用1篇，上報內審論文1篇，查出損失浪費金額1125.96萬元，為國家、集體挽回了經濟損失，節約了投資資金。同時，進一步規範了鎮街、各部門的經濟秩序，促進了黨風廉政建設。

6.認真組織實施政府交辦任務，為領導決策提供依據。根據區委、區政府主要領導安排，我局實施了湯泉街道瓦殿村和江浦街道光明村兩個村財務收支情況的審計項目。通過審計，摸清村級財務現狀，揭示村級資金、資產、資源在管理使用上存在的問題及薄弱環節，分析原因，為區政府加強村級三資管理，規範村級民主監督提供依據。所撰寫的2份審計報告被區委主要領導批示，肯定了報告所述情況清楚、問題明確、建議合理，反映了審計工作深入細緻、紮實有效，要求相關街道拿出整改意見，杜絕類似問題發生。

7.加強溝通協調，配合做好市局對我區相關鎮街財政運行情況審計調查工作。積極主動與區財政局聯繫，建議召開專題會議，提前部署相關迎審工作。加強對頂山街道、橋林街道內審人員的指導，確保各項工作銜接到位。同時積極配合市局審計小組，做好審計進點、現場審計的各項服務協調工作，保證項目順利實施，並按時序進度完成審計任務。

8、全力以赴，做好審計署對我區政府債務審計工作。根據國務院要求，今年8-9月份審計署組織全國審計機關對政府性債務審計進行審計，我區由審計署下派的審計小組直接審計，對此，我局高度重視，抽調2名業務骨幹專職配合審計組開展相關工作，認真學習審計方案，瞭解和掌握此次審計的基本要求。同時，主動與審計組交流業務信息，加強與財政、融資平台等單位的溝通與聯繫，根據審計組要求，及時、真實、準確地提供審計組需要的文件、資料和數據，確保審計工作圓滿完成。

9、全員參與，做好服務保障亞青會各項工作。根據亞青會浦口區指揮中心統一部署和要求，結合巡防區域實際，制定詳細的網格化巡防方案，編排巡防值班表，明確局領導帶隊，對所屬區域開展24小時不間斷安保巡防，重點抓好社會面防控和文明行為引導工作。在市亞青組委會的統一要求和部署下，抽調2名骨幹進駐亞青體育公園場館，脱崗2個月，專職開展亞青體育公園場館監察審計工作，為亞青會提供一線服務。同時，安排專人與區財政局共同組成屬地保障經費審核小組，共同對亞青村和各比賽場館申請的屬地保障經費項目進行會審，確保浦口區內亞青村和各比賽場館經費能及時撥付到位。

(二)以規範管理、突出績效為重點，提升現代審計水平

今年，我局以審計項目管理創新為抓手，做強做優績效審計，大力推動審計質量建設、審計信息化建設再上新水平，加快推進審計轉型升級。

1.以業務培訓為載體，着力提高審計工作水平。為了使審計工作逐步上台階，不斷加強審計人員業務學習和專業技能培訓，我局採取幫學、互學、集中學和以審促學等多種方式開展教育培訓，狠抓審計隊伍自身建設，提升審計人員分析理解能力、語言表達能力、工作協調能力，培養團隊合作精神，樹立全局一盤棋的觀念。 3月初，開展了為期一個星期的審計業務培訓班，對全局人員及相關內審人員統一培訓，請來市局相關處室的專家，現場輔導如何打造優秀審計項目。同時積極鼓勵年輕業務骨幹走上講台，講解AO應用實例和計算機審計方法，讓全局所有人員相互學習，取長補短，既豐富了審計業務知識，提高審計質量，也開闊了審計幹部的視野，在相互學習，相互借鑑的良性氛圍中不斷提升業務能力。

2.以數字化審計為手段，着力提升審計工作效率。為適應當前審計形勢任務需要，廣泛應用審計信息技術，努力提高審計效率和效果，實現審計手段信息化轉型，上半年，我局制定了包括《信息化工作責任制度》、《信息化建設工作實施意見》、《信息化考核辦法》及《計算機及網絡安全保密制度》等“一攬子”信息化制度措施，以制度促審計信息化建設。通過一系列制度措施的建立，統一了全局人員的思想，引導全體審計人員充分認識信息化在整個審計工作中的全局性、戰略性地位和作用，同時也清醒認識到自身的差距，充分調動和激勵全局人的積極性、主動性，增強做好審計信息化工作的緊迫感和責任感，為我局下一步信息化建設打下了堅實基礎。

3.以項目質量管理為抓手，着力防範審計風險。堅持“提升質量、爭創精品”的理念，要求審計人員以精益求精的態度抓項目質量，創審計精品，防範審計風險。一是實行審計業務規範制。組織全體業務人員認真學習市局《審計組組長審核規則》、《審計業務部門複核規則》、《審計項目審計業務會議審議規則》、《審計項目審理工作辦法》等文件，嚴格標準，統一規範，對項目質量實行全方位控制。二是實行優秀項目示範制。堅持“示範引領、打造精品，以點帶面、整體提升”的思路，通過優秀項目檔案科室傳閲、優秀審計報告集中點評、優秀項目主審經驗交流等形式，在審計人員中營造“人人注重審計質量，個個爭創審計精品”的良好氛圍。三是實行項目質量點評制。定期召開審計項目質量情況通報會，重點針對項目審理中發現的共性問題，圍繞審計方案、審計證據、審計報告、審計程序等質量控制的關鍵環節和薄弱環節，開展項目質量點評活動，提升項目質量。

(三)以創先爭優、轉變作風為路徑，提高審計隊伍整體效能

以全區開展的“三爭一創”、領導幹部下基層“四解四促”、“黨支部晉位升級”主題教育活動為載體，強化理論學習，轉變工作作風，提升服務水平，保持清正廉潔，爭創學習型、勤廉型、服務型審計機關，增強審計幹部的綜合素質。

1.繼續開展領導幹部下基層“四解四促”活動。為提升活動成果和實效，我局領導班子全體成員和中層幹部在深入掛鈎聯繫的石佛寺社區充分調研，在去年制定的《浦口區審計局領導幹部下基層“四解四促”活動方案》的基礎上，緊密聯繫審計監督職能，創新活動載體，進一步完善“四解四促”領導責任機制、聯繫溝通機制、問題破解機制和共建長效機制;制定了《區審計局20xx年領導幹部下基層“四解四促”活動計劃 》，明確了今年的活動計劃和目標任務，積極有序地組織領導班子成員開展下訪活動。

2.開展“黨支部晉位升級”活動。根據區委組織部、區機關工委總體部署，結合審計工作實際，積極開展基層黨組織晉位升級活動。圍繞基層組織建設年分類定級確定的“黨組織帶頭人、工作思路、工作制度、活動陣地、保障機制、工作業績、羣眾反映”等7項指標，局黨支部和黨員在前期自查自評、黨羣評議的基礎上，制定出《浦口區審計局黨支部晉位升級工作實施方案》，並根據有關通知要求，採取切實有效措施，加強黨組織陣地規範化建設。

3.開展黨風廉政學習和思想作風建設。年初，區委、區政府就如何貫徹落實中央“八項規定”及省市有關作風規定作了整體要求。隨後，我局組織機關全體人員集中學習傳達有關會議和文件精神，並要求所有人員聯繫個人工作實際，認真查找整改自身存在的問題和不足，把解決突出問題與履行崗位職責結合起來，進一步解放思想，更新觀念，增強發展意識、服務意識、競爭意識，使全局幹部職工在思想觀念、工作作風和紀律上都有了明顯提高，為樹立良好的審計形象打下了基礎。

4.加強審計幹部隊伍建設。加強學習型審計機關建設，多措並舉打造一支能適應新時代新要求的專業強、作風實、能奉獻的審計幹部隊伍和審計人員隊伍。加大教育培訓力度，組織審計人員參加政治理論、審計實務以及在職學習、網上學習等後續教育學習培訓，完善教育培訓體系;健全考核獎懲和約束機制，加大考核力度，修訂完善局機關目標管理考核辦法，與各個科室簽訂目標責任書，通過獎優罰劣，進一步調動和提高審計工作的主動性和積極性，提高審計幹部依法審計能力和水平。

二、20xx年工作打算

20xx年，我局審計工作的指導思想是：以xx大和xx大三中全會精神為指導，緊扣主題主線，把握提高經濟增長的質量和效益這個中心，牢固樹立科學審計理念，有效履行審計監督職責，以提高項目質量為重點、以加強自身建設為基礎，全面提升審計工作質量和水平，為建設“生態、現代、幸福”新浦口，“打贏三大攻堅戰”核心任務作出新的貢獻。

(一)抓重點、突績效，發揮審計新成效。圍繞經濟社會發展大局，以財政審計大格局為統領，突出績效審計重點，不斷深化政府投資項目審計、經濟責任審計和民生資金審計，把審計評價政策貫徹執行情況以及財政資金的使用效率、效果、效益情況作為審計的首要目標，促進財政預算管理的科學有效、促進政府建設資金的廉潔高效、促進幹部監督管理制度和問責制度的有效執行，促進民生幸福指標的儘早實現，確保浦口率先發展的各種資金運用科學、規範、有效，發揮審計圍繞中心、服務大局的積極作用。

(二)促轉型、重實效，促進審計工作再上新台階。根據審計轉型期的工作特點和要求，大力推進績效審計，實現項目績效審計全覆蓋;大力推進計算機審計，提高計算機審計成果轉化的質量;大力探索信息系統審計，提升審計工作效率。同時，加大審計成果轉化和綜合利用力度，更加註重提高審計建議的前瞻性和針對性，促進被審計單位提高管理水平，促進完善體制、機制和制度建設;更加註重建立審計整改問責制度，定期向區委、區人大、區政府作專題督辦情況彙報，進一步完善審計整改的長效機制，發揮審計的整體效能。

(三)強素質、樹形象，實現審計隊伍建設新提高。進一步深化幹部人事制度改革，建立公開、公平、公正、競爭、擇優的選人、用人機制。立足內部挖潛力，有針對性地抓好審計人員教育培訓，面向外部聘專家，建立績效審計、工程審計“人才庫”，努力打造一支政治過硬、業務精通、作風優良、廉潔自律、文明和諧的領導幹部隊伍，為審計工作的專業化提供人才保障。