風險管理工作報告（精選7篇）

風險管理工作報告 篇1

一、20xx年度風險管理工作有關情況

為配合風險管理工作計劃的執行更好地發揮計算機在公司生產經營管理中的作用，提高辦公自動化的整體應用水平，加強對計算機軟硬件、網絡及公司信息的安全管理，特制定了計算機及網絡管理辦法。

二、20xx年度風險管理工作計劃

根據計算機及網絡管理辦法加強對信息安全和信息系統的風險管理.（一）信息安全風險管理：

計算機數據和信息包括公司計算機和移動存儲設備裏內存儲的銷售數據、活動方案、財務報表、員工資料、客户資料、生產技術、各種合同和檔案資料等。

一、各種數據及信息嚴格控制在公司內部，任何人不得泄露公司的數據及信息；

二、涉及機密的資料處理按公司的保密規定執行。嚴禁將存有涉及公司經營管理、銷售合同等信息的移動存儲設備帶離公司，

三、公司計算機裏的保密資料文件夾不提供共享。

四、對個人使用的公司計算機中的重要數據文件，員工定期備份到移動存儲設備；電腦管理員負責將服務器上的oa數據庫及其他數據庫每月底備份一次，每半年一次將備份數據刻錄成光盤，並做好記錄。

五、加強對系統服務器的安全管理，及時升級更新各系統。

風險管理工作報告 篇2

20xx年第三季度，在省分行的正確領導下，我市分行認真開展“黨風廉政宣傳教育月”活動，提高幹部職工的風險防範意識，促進紀檢監察工作深入發展，取得了良好成績，有關工作情況報告如下：

一、精心組織，確保活動順利開展

根據郵儲總行《關於開展“黨風廉政宣傳教育月”活動的通知》精神，我市分行成立活動領導小組和辦公室，制定《市分行黨風廉政建設宣傳教育月活動方案》，召開全行動員大會，紮紮實實開展以“樹立正確權力觀、依法合規從業”為主題的“黨風廉政宣傳教育月”活動。在活動中精心組織、周密安排，確保活動順利開展，取得實際成效。

二、創設陣地，深化思想教育工作

加強紀檢監察工作，防範各類風險，關鍵在於思想教育，提高幹部職工的廉政意識和職業道德。我市分行創設陣地，設立黨務政務公開欄，製作黨員監督桌牌，建設廉政文化走廊，充分利用“三會一課”制度、各類主題活動等對幹部職工進行思想教育，使每個幹部職工提高思想覺悟和廉政意識，做到依法合規從業，築起防範各類風險的堅實屏障，不發生各類違紀違規事件。

三、尋找差距，促進勤政廉政從業

我市分行要求每個幹部職工對照《中國共產黨黨員領導幹部廉潔從政若干準則》、《國有企業領導人員廉潔從業若干規定》和郵儲總行有關廉潔從業精神，結合自己的思想和工作實際，尋找存在的不足問題和差距，對找出的不足問題和差距，制定整改措施，限期整改，確保做到勤政廉政從業。與此同時，組織幹部職工觀看一批廉政警示教育片，吸取系統內貪腐利令智昏、貪贓枉法、違法亂紀、受到黨紀國法制裁、毀滅自己的深刻教訓，做到珍惜崗位、珍惜家庭、珍惜前程，自覺加強黨風廉政建設和反腐敗工作，切實提高廉潔自律意識，做到勤勉工作，乾淨辦事，絕不發生各類違紀違規事件。

四、加強管理，深化員工舉報工作

我市分行在全面開展員工舉報工作的基礎上，加強管理，促進員工舉報工作深入、健康發展。我市分行領導深入各支行調研員工舉報工作，鼓勵員工強化監督檢查，積極舉報違紀違規事件和存在的不正之風及腐敗行為，為建設清正廉潔的分行作貢獻。我市分行重申：員工舉報工作納入分行黨風廉政建設責任制考核體系，實行目標管理，與各單位目標考核掛鈎。凡員工舉報情況經調查屬實，不論是單位還是個人，一律嚴格實行責任追究。

20xx年第三季度，我市分行切實抓好紀檢監察工作，取得良好成績，全季度沒有發生違紀違規事件，沒有接到一次員工舉報。今後，我市分行對紀檢監察和風險防範工作，要常抓不懈，力爭取得更大成績，促進我市分行健康、持續發展，創造更好經濟效益。

風險管理工作報告 篇3

近年以來，XX縣國税局認真貫徹濟南市國家税務局崗位風險控制思路，完善機構設置，健全崗位風險控制制度，做好風險教育，加強布控巡查，嚴格風險考核，積極做好崗位風險控制工作，確保了全局各項工作的圓滿完成。

一、強化責任，加強國税局崗位風險有效控制

（一）成立機構，提供風險控制組織保障

為適應崗位風險全過程、動態化、常態化、預案化的控制要求，成立了“崗位風險控制工作領導小組”，出台了《XX縣國家税務局崗位風險控制工作實施方案》，分別由縣局領導兼任組長和副組長，各科室分局負責人為成員，辦公室、法規科、監察室、徵管科為工作牽頭科室，全面負責對崗位風險控制的組織領導、指導協調、統籌管理和監督落實工作，集體研究全局性的工作思路、意見和工作部署。

“崗位風險控制工作領導小組”下設“崗位風險控制工作辦公室”，由分管局長擔任主任，各科室負責人為副主任，各科室分局分別確定一名具體負責人員擔任小組成員。為保證崗位風險控制工作的嚴肅性，保證各崗位人員職責清晰，根據崗位調整的需要，我局於初分別對“崗位風險控制工作領導小組”和“崗位風險控制工作辦公室”成員及時進行調整。

（二）整章建制，規範風險控制管理程序

為加強税源管理和行政管理權的監督，深化防範崗位風險，從源頭上預防和治理腐敗，根據市局《關於深化崗位風險控制工作的意見》和《濟南市國家税務局關於進一步深化税務行政管理崗位風險控制工作的意見》，20__年，我局制定了《XX縣國家税務局查考問一體化風險控制管理暫行辦法》（以下簡稱《辦法》），同時嚴格確定了“收集風險信息—網上布控督辦—崗位人員自查—季度複審複查—發佈風險通報—嚴格考核問責”的工作程序。《辦法》主要通過“組織領導”、“控制方法和程序”、“防範結果的運用”對崗位風險控制工作的組織形式、考核範圍、考核標準及程序、考核問責等方面進行了進一步明確和細化。

同時，縣局成立崗位風險複審複查工作組，工作組成員由各職能科室、局相關人員組成，按季對各單位崗位風險控制工作的落實情況進行復審複查，並形成書面《崗位風險控制複審複查報告》，向崗位風險控制工作領導小組進行報告。

二、標本兼治，構築風險防範控制堤壩，做實事先準備

（一）營造氛圍，增強全員風險管理的意識

“千里之堤，毀於蟻穴。”近年來，我局為了加強風險防範，密切結合國税系統實際情況，從人員意識、案例宣講、建立廉政教育基地等多方面着手，加強風險教育，有效提升全員風險防範、管理和控制意識。

1、深入淺出，多形式開展崗位風險教育活動

堅持每年年初邀請縣紀檢部門的廉政教育培訓專家，在全局開展“預防職務犯罪、防範職務風險”主題專題講座；多次舉辦風險警示活動，20__年，我局組織全體中層幹部到XX縣看守所參觀，聽取犯人現身説法，用實際案例觸動幹部職工心靈；通過“夜校”形式觀看了“警示錄”。另外，廣泛發動全體人員，通過專題展座談會、演講比賽、有獎徵文等活動，興起全員識風險、全員避風險的良好風氣。

2、普及常識，組織編寫《崗位風險防控手冊》

我局組織專業人員，結合系統實際，認真編寫了《崗位風險防控手冊》一書。此手冊主要分為“税務機關風險”和“企業風險”兩大部分內容。在“税務機關風險”篇中，主要圍繞歷年來發生在系統內部的違法案件，詳細地闡述了“瀆職罪”等犯罪種類，對犯罪成因進行了深刻的剖析，並逐一提出了防範對策。在“企業風險”篇中，通過對具體案例的深入分析，從企業的角度明確了風險所在，對今後風險管理與控制起到了一定的指導意義。

3、徵集素材，建立廉政教育基地

突出風險管理宣教的直觀性、形象性和警示性，創新教育載體。發動羣眾，羣策羣力，在全局開展廉政風險格言和系統內瀆職犯罪案例徵集活動，在各個基層單位徵集格言條，案例個。共製作格言警示12條，案例展板14個，全部放置和裝飾於教育基地，供本系統人員和社會各界羣眾參觀。20__年6月，我縣孝直分局廉政教育基地被縣紀委評為全縣廉政教育示範點。我局組織全員分5批次到進行了參觀學習，有效提升了同志們的責任意識和風險意識。

（二）全員查找，大力開展風險點梳查活動

風險點查找是認識崗位風險的第一步，近年來，我局大力開展了全員崗位風險自查活動，先後梳理崗位123個，查找風險點217個，通過多種多樣的風險點查找，使活動不斷引向深入：

一是透視環節，通過案例查找。針對以前年度風險點查找上存在的不夠準確、不夠到位的情況，將引起崗位風險的一些税務案例和典型進行解剖，逐一列出案件的風險點、風險源以及防範措施，作為全員風險查找教材。同時，製作風險查找模板，分環節、分節點，按照崗位職責、操作規程、所涉規章制度等標準，提出風險查找基本需求，指導全員查找崗位風險點。

二是反省重點，橫向結合查找。在個人自查定位自身風險基礎上，業務相關崗位和部門之間互查共同風險點。如税務登記設立執法項目，既涉及辦税服務廳綜合管理崗，也涉及税源管理部門的調查核實崗，兩個部門的兩個崗位共同查找在錄入信息、資料審核以及實地核實等環節的各個風險點，逐一明確到崗位。

三是集中初審，縱向反饋查找。全局按業務流程彙總評查崗位風險，組織科室負責人和業務骨幹，對包括12個單位和146個崗位在內的《崗位職責説明書》集中初審，按照税收執法、行政管理環節的節點分佈，整理彙總同崗不同風險點，梳理不同崗位共同風險點，逐一確定各崗位的風險點，提出評價意見。將評價意見反饋各崗位人員，各崗位人員對照檢查後再反饋修改意見。

（三）甄別信息，提升風險識別分析層次

1、千方百計，完善風險識別。由於風險往往處於潛在和深層狀態，掌握正確的風險識別方法非常重要。為此，我局完善了三種風險識別方法：一是附表分析識別法，利用增值税申報附表監控税負率、利潤率、衝減收入、存貨奇大，貨幣資金、應收應付等異常風險點；二是物流偏差識別法，結合實地巡查，掌握企業的主要生產要素佔比和主要原料的投入產出比，測算企業的實際生產能力於申報銷售情況的差異，查找風險點；三是外部信息比對識別法，通過外部信息比對系統、投資部門、社會傳言等信息，梳理有價值的風險點。

2、利用微機，全方位做好涉税分析。充分調動信息化手段，從海量的數據中，挖掘出風險點。一是開展信息採集，我局採集了636户企業的生產要素信息1280條、申報信息7632條、附表信息2544條、發票信息11448條，建立了縣級數據倉庫；二是確定風險分析項目，結合數據分析指標確定了税負率、成本利潤裏、物流偏差、電費與收入彈性、存貨異常等18類風險指標；三是建立風險輸出模型，將風險分析的內容、指標、方法固化，藉助數據庫的命令，並按月輸出。四是將“疑點信息庫”作為發現疑點和風險的渠道之一。疑點信息庫是税收執法管理信息系統的子模塊，是税收執法督察決策支持平台的前期項目。疑點信息庫的推行對加強執法監督，健全税收執法內控機制，規範税收執法具有重要意義。疑點項包括税務登記管理、發票管理、税款核定、税款徵收、税務稽查等多方面業務的13個疑點項。針對查出的問題，我們不斷完善內部崗責體系，優化業務流程，健全制約機制，充分發揮疑點信息庫防範風險的治本功能。

三、由內及外，風險防控全面覆蓋，落實事中內容

（一）強化布控巡查，風險防控全面覆蓋

風險布控，是國税局崗位風險控制中的最為重要的良策之一。為此，我們從税收徵收管理信息、企業生產經營信息、税務機關監控信息和第三方信息入手，進行企業風險採集整理和統計分析，內容分行業特點、信用等級、納税遵從度等進行税收風險點梳理。在兩個試點企業中，共採集信息5類71條，確定風險點3大類8個。

1、全面採集風險信息，及時組織布控

布控工作人員在具體操作中，主要完成以下“四個結合”。一是結合本單位的預警系統、納税評估系統、税收執法信息管理系統等，篩選發現的問題指標，和日常徵管、税收執法督查發現的問題，並進行科學的分析，設計出合理的風險布控點；二是結合風險管理部門的風險信息，建立起與風險管理部門的日常配合機制，集中收集風險信息以及反饋建議；三是結合風險信息的發佈情況，提升布控人員的風險意識，並對現場布控人員的布控情況進行績效評估，提升風險識別以及布控的針對性；四是結合本單位的布控一體化應用平台，即“崗位風險控制模塊”的流程控制，積極開展縣局、分局“兩級風險布控”，實現上下聯動、聯防聯控。20__年以來，我局累計在一體化應用平台發起縣局層面的風險布控26條，分局層面的風險布控5條，內容涉及徵收管理、税收政策、發票管理、公文處理等多個崗位，涉及工作人員275人次。

2、認真解除風險布控，確保布控質量

對於本單位來説，確保布控質量是非常重要的。首先，對於處在相關工作崗位的工作人員來説，結合所收到的布控通知裏確定的時間、內容、範圍以及布控解除的工作標準後的第一時間就開展調查，貫徹落實布控的反饋工作。其次，發起布控的工作人員結合自己的監督職責，對下屬所反饋的情況進行核實，要求反饋的信息要有實際的數據，不能夠因為一句話或者是表面現象就下定論。再次，相關人員結合自己的工作責任，致力於強化對布控工作的巡查及其質量的審核，確保所制定的每一項布控措施都能夠落到實處，促進其發揮應有的作用。

3、回頭看，堅持按季度開展複審複查

深入落實“查考問”管理辦法，我局崗位風險複審複查小組堅持於每年的1月份、4月份、7月份、10月份對稽查局和5個管理分局崗位風險控制工作開展情況進行了複審複查。複審複查的內容主要為上季度崗位風險布控內容以及日常工作中發現的疑點信息，通過複審複查，有效減少了執法的隨意性，避免了亂作為和不作為。今年，我局税收執法正確率始終保持100%。

4、開展税收風險疑點信息庫的核實工作

領導重視，迅速部署。接市局文件通知後，局領導對疑點庫上線工作高度重視，為切實加強組織領導，立即成立以分管局長為組長、相關科室負責人為成員的推行工作領導小組，安排部署相關工作，為疑點庫上線運行和後續工作開展提供有力的組織保障。

強化措施，全力推行。組織相關人員學習領會疑點信息庫上線運行的背景、意義、要求，參照税收執法管理信息系統疑點信息庫V2.0版用户手冊及初始化設置説明等資料，設置調查人員的權限角色，並在模擬環境實施基本操作演練。

研究疑點，紮實做好税收疑點信息庫調查核實工作。根據我局接收的11類指標，逐個研究疑點項設計説明，充分做好案頭分析，確保疑點庫信息核實工作的完成質量，提高工作效率。

20__年，我局共承接市局下發的兩次疑點庫核實任務，共涉及11個問題的651條記錄，經過核實，共發現存在問題記錄512條，佔總問題總數的78.65%，問題都已及時處理。開展了外部風險管理試點工作，確定了兩户企業為試點企業，從風險採集、風險點評估、出具管理建議書三個具體管理環節入手，積極探索外部風險控管制度建設，力求管理制度化、長效化。

（二）開展風險點評估，分類制定措施

召開專題會議，從税款流失、法律責任、管理責任等方面對試點企業存在的風險點進行風險評價，並告知企業可能存在的涉税風險點和相應的法律責任。根據風險評估等級，制定分類管理措施，對於低風險點，及時幫助企業分析產生原因及防範措施，提醒企業整改。對中等風險點企業，採取督導自查和特別納税調整的方式。對高風險點企業，採取納税評估的方式，處理税收風險。

（三）出具風險管理建議書，提升控管實效

根據風險點等級及時對試點進行布控巡查，做好風險反饋和管理建議。重點針對發票管理、納税申報等涉税業務，闡述企業存在的風險，出具了《企業税收風險管理建議書》，指導企業內部形成規範的涉税機制，從而達到讓納税人重視涉税風險和防範税款流失的`雙重目的。同時，及時向縣局管理科室上報《税收徵管服務建議書》，提升控管實效。今年以來，通過開展外部風險制度控管，兩家試點企業共補繳税款171萬元。

四、強化事後監督考核，確保工作落實到位

（一）獎罰分明，強化內部考核

我局將崗位風險控制工作列入縣局季度和年度專項考核，根據季度複審複查情況，按季度組織開展講評，編髮《情況通報》，對崗位風險控制工作創新管理，落實考核指標措施得力的，給予通報表彰和加分獎勵；反之，給予責任追究，考核在追究當事人責任的同時，相應追究分局領導和部門負責人的連帶責任。20__年以來，我局已開展複審複查4次，編髮崗位風險管理通報4期，考核扣43.8分，扣發獎金6280元，責任追究28人次。

（二）廉政回訪，強化外部監督

我局定期組織“廉政回訪”，注重加大對重點税源企業管理、一般納税人認定、出口退税辦理、税收優惠政策執行、税款核定等高風險環節的回訪力度，截止目前，共開展廉政回訪50户，發放調查問卷200餘份，其中高風險環節回訪率達97%。在辦税服務廳、外部網站、縣局和分局辦公場所製作公示展板，公開省、市、縣局三級廉政監督電話和12366舉報熱線，定期舉辦聘請廉政監督員座談會，瞭解納税人及社會各界人士對國税勤政廉政、税收執法的意見建議，及時採納並落實意見建議，贏得了納税人的理解、信任和支持。去年以來，我局共徵集採納意見建議16條，外部監督作用得到充分發揮。

風險管理工作報告 篇4

醫療保險統籌基金是保證基本醫療保險制度正常運轉的首要條件。一旦統籌基金出現嚴重超支，基本醫療保險制度的保障功能就會隨之削弱甚至崩潰，從而導致基本醫療保險改革失敗。但是，統籌基金在運行的過程中面臨着種種風險，是客觀存在、不容迴避的事實。因此，認真研究與探討醫保基金運行當中存在的各種風險以及規避和預防這些風險，具有十分重要的現實意義。

一、風險的形成

在當前社會環境下，醫療保險統籌基金風險的形成大致可分為整體社會因素和局部社會因素。

整體社會因素主要有以下幾點：

一是我國醫療保險制度自身特點所致。我國現有的醫療保險制度是由以前的公費醫療逐步轉變而來。現階段，醫療保險的支付是由參保人、醫療機構和醫療保險經辦機構三個方面來完成的，醫藥消費的不透明性，使得醫療監管機構很難對醫藥消費的價值與消費內容的合理性做出準確的界定，這就為統籌基金正常、準確地支付醫藥費用造成了很大困難。

二是在當前狀況下，各定點醫療機構所獲得的財政投入不變甚至被削減，其經濟效益主要依靠於自身的創收能力，這就不可避免地使得醫療機構把獲取經濟利益作為一個極為重要的追求目標，甚至有的醫療機構為了獲取最大經濟利益而不惜採取種種手段，前段時間鬧得沸沸揚揚的哈爾濱天價醫療費事件就是最好的例子。

三是隨着醫療衞生條件的加強，人口老齡化問題越來越突出，這部分人羣的醫療消費需要也日益加強，這勢必也會造成醫療費用的大幅增長。

造成基金風險的局部社會因素，一是保險基金的收繳受經濟形勢的影響較大。在現有市場經濟條件及社會環境下，在經濟基礎相對比較落後的地區，相當一部分單位在規定的時期內不能按時足額地為職工繳納醫療保險，而這些單位的參保職工仍然要進行醫療消費，這就會造成統籌基金的大幅減少。二是隨着醫療科技水平的發展，新醫藥設備不斷投入臨牀應用，就診人員的心理使然，都希望能儘量使用最新最好的醫藥設備，從而造成人均醫療費用的大幅增加，這相應地也會增加統籌基金的開支。而目前我國的醫療保險統籌基本上都是以縣區為基本單位，獨立運營，暫時無法建立整體的協調均衡機制。

二、基金的籌集與支出

籌集與支出是保證基金安全正常運行的兩個關鍵，籌集是醫療保障系統運行的基礎，只有按時足額的籌措到所需的資金，才能保障系統的正常運營，而資金籌集的比例是以當地的生活與醫療消費水平為基礎的，還要考慮到以後的發展趨勢，因此，在確定統籌水平時，必須經過縝密的調查分析，以做到準確適度。正常情況下，籌資水平應略高於醫療消費水平，做到略有盈餘。而如果在調查分析中出現失誤或分析不周，或者不能正確地預測未來的醫療費用走勢，籌資水平低於預定的醫療消費水平，基金運行就有可能存在透支的風險。

基金的支付方式，從目前已實施基本醫療保險制度的城市看，大體可分為三種：

1、患者看病時直接付費與醫院，然後由患者與醫保機構結算；

2、患者看病時不直接付費，由醫院與醫保機構相互結算；

3、醫保機構與醫院採用定額預算管理，醫保機構逐月撥付醫療費用，年終總結算。一般情況下，基金出險是由於採用了事後結算的方式，因為醫療機構的醫療消費形式發生在前，結算在後，也就是説，作為結算本身已經失去了對醫療行為的制約能力.如果採取預付制，正常情況下是不會導致基金出險的.因為醫療保險機構已經按照預定的指標體系對醫療機構進行結算付費，醫療機構是根據醫療保險機構提供的費用和需求指標體系的要求提供醫療服務的。所以，通常是不會出現基金出險的情況，而往往容易出現的是另外一個問題，即醫療消費不足。而結合制的付費方式正是取長補短，把預付制和後付制結合起來，力求興利除弊，彌補二者的缺點。

三、風險的防範

一是要加大收繳力度、確保基金收繳率。要保證統籌基金的正常運行，就必須要保證較高的基金收繳率，特別要注意防範惡意拖欠的問題。

二是建立完善基本醫療保險預算制度和基金預警系統。在統籌年度開始之前，必須對該統籌年度的醫保金收支總額特別是統籌基金部分的收支情況進行預算，並留有充分的餘地，做完總體預算後，再分別核實個人帳户與統籌基金具體收支預算。基金預警系統是指在建立基本醫療保險體系時，通過管理信息系統，為各種基金設置相應的警戒線，從而預先警示基金系統在運行當中可能存在的風險。對已實現網絡化的統籌地區，更要充分利用管理信息系統及計算機結算系統等實行網上監控。

三是要結合實際，確定合適的支付比例。因各地的收入水平、醫療消費水平等情況差異較大，在支付比例以及支付的方式上必須堅持實事求是，因地制宜，具體問題具體分析的原則，而決不能完全照搬所謂大中城市、改革試點已有的套路。

四是要建立統籌基金支付的調節與平衡機制。從目前各地的實踐情況來看，統籌基金支付的主要是是醫保病人住院費用的大部分和特殊門診的部分費用。通常住院費用都是按一定比例分段支付，而特殊門診如何支付各地做法不盡相同，這也正是建立調節機制的重要部位。門診特殊病種補助應採取彈性比例，即補助的具體比例應視年終統籌基金的結餘情況確定。

五是要嚴格大病的審查。目前各地對進入大病互助的門檻設置與支付比例不盡相同，但各地進入大病互助的人數都呈逐年上升趨勢，且費用的增長幅度較大。從而給醫保經辦機構造成相當大的支付壓力。

四、化解風險

對統籌基金的風險要做到未雨綢繆、防患於未然，認真研究和探索化解風險的措施和辦法，勢在必行。這樣才能保證醫療保險制度的正常運行。化解風險的措施通常有以下幾點：

一要搶佔先機，儘量爭取將風險化解在萌牙狀態。統籌基金的風險，通常是指統籌基金的支付額超過了統籌基金的帳户額。這種超支現象往往是逐漸產生的，可以通過月統計報表反映出來。所以應規範會計統計報表制度，認真核查每月的收支狀況，一旦出現超支，馬上在下一個月份進行調節，儘量使超支的問題在統籌年度內得以解決；倘若在統籌年度年終總結算時出現嚴重超支的現象，就必須在新的統籌年度第一季度內加以解決。

二要適時適當調整有關的比例標準。當超支數額巨大，而發生的超支費用又在正常合理的開支範圍內，並非違規或過度醫療消費所致，在這種情況下，可以考慮適當提高收繳比例，以此增加統籌基金的總量，提高統籌基金的支付能力，但是劃入個人帳户的計入比例一般不能降低，否則，容易引起參保人員的心裏不平衡，另外，根據情況適當調整大病互助的收繳基數與支付比例，以化解大病互助基金的支付壓力，也可以考慮與商業保險公司合作，通過社會化的渠道來緩解醫保基金壓力；如果前述措施仍不能化解風險，則需要提高統籌基金支付項目的起付標準，或者降低統籌基金的支付比例，以增強參保人員的節約意識，適度降低總體醫療消費水平，從而化解統籌基金超支的風險。

三是要建立資金預留制度及爭取更多的政府資金投入，以達到分擔風險的目的。資金預留制度就是從各定點醫療機構的結算額中提留出一定比例的資金，用以約束各定點醫療機構的違規行為，也可以同時建立獎勵制度，對於表現優秀的定點醫療機構採用各種形式的獎勵與表彰，促其合法經營。在經濟水平較發達，財力較充足的地區，可以申請政府加大對社會保障的投入，為各參保人員提供更完善的社會保障服務。

風險管理工作報告 篇5

為及時掌握全市國税系統税收風險評估工作開展情況，確保順利完成省局下發的税收風險評估任務，8月10日，市局召開税收風險評估應對工作彙報會。市國税局黨組書記、局長吳俊明同志出席會議，市局其他領導、各風險團隊組長、副組長及部分縣(市、區)局分管領導參加會議。

會議由市國税局副局長邵文政同志主持。會上，首先，各税收風險評估團隊副組長及參會的縣(市、區)局分管領導，分別就工作開展情況、方法措施、取得成效以及工作建議等方面做專題彙報;其次，市局相關領導分別就税收風險評估工作發表意見和看法。據統計，截止xx月10日，我市6個風險評估團隊接受評估任務74户，已評估53户(含正在稽查户數，下同)，佔總户數的72%;發現問題户45户，佔已評估户數的85%;評估税款2309萬元，已入庫457萬元，加收滯納金25萬元;核減進項税留抵税額42萬元;調減企業所得税虧損額123萬元。縣(市、區)局接受評估任務60户，已評估42户，佔總户數的70%;發現問題户23户，佔已評估户數的54%;評估税款61萬元，已入庫56萬元，加收滯納金5萬元;調減企業所得税虧損額22萬元。

最後，吳俊明局長充分肯定税收風險評估工作取得了成效，積累了經驗，培訓了人才，並對下一步工作的開展，提出具體要求：

一是各税收風險評估團隊要加大力度，集中力量，確保按時完成省局下達的税收風險評估任務，對已得到確認的評估補税，要及時組織入庫;

二是對已完成評估的納税人，要及時組織人員錄入工作流系統，徵管科負責督查提醒;

三是對評估中發現的問題，要按照相關税收法律、法規及有關税收政策處理，對需要移交稽查的問題，應及時移交稽查處理，降低執法風險;

四是要認真總結評估中的經驗做法、方法措施等，為下一步工作開展提供借鑑;

五是要編寫評估中具有代表性的典型案例，認真研究分析，供評估人員交流學習;

六是針對評估中發現的薄弱環節，要加強納税評估培訓，既要培訓評估方法、流程，也要注重政策業務和系統應用培訓，切實提高評估人員素質;

七是要鼓勵評估人員積極自學，要選擇好的納税評估教材書籍，發放給評估人員，為評估人員自學創造條件;

八是此次税收風險評估工作結束後，市局將組織人員對已評估納税人(特別是經評估無問題的納税人)開展交叉複查，檢驗評估的質量;九是要進一步配優税收風險評估團隊人員，提高評估團隊人員整體素質。市局抽調各單位人員時，各單位要給予大力支持。

風險管理工作報告 篇6

一、工作開展情況

一是掌握企業基本情況。縣（市）監管部門理清轄區內獲證食品生產企業的數量，全面掌握了企業生產規模、生產品種、生產條件、產品質量狀況等基本情況，建立了企業信息數據庫和監管檔案，做到了一企一檔。同時，堅持新開辦一家評定一家，現場核查符合的當場進行風險分級評定。

二是全面實施動態監管。根據《食品生產經營風險分級管理辦法（試行）》的要求，按照風險分析、量化評價、動態管理、客觀公正的原則，派出監管人員深入企業，詳細記錄檢查情況，根據現場掌握情況，梳理食品生產加工企業生產的產品品種，對企業資質、進貨查驗、生產過程控制、出廠檢驗等風險因素，通過量化打分，確定食品生產企業風險等級。目前,全縣已完成家食品生產企業風險分類分級工作，分別確定了a級風險0家，b級風險0家，c級風險1家，d級風險0家，並在生產場所醒目位置張貼了日常監督檢查結果和風險等級標識。

三是組織開展宣傳培訓。組織監管人員對食品生產風險分級管理的理念來源、根本目的、基本原則以及基本內容進行了全面學習，準確把握了《食品生產經營風險分級管理辦法（試行）》的要求，明確了風險等級評定工作標準。

二、下一步工作打算

按照《食品生產經營風險分級管理辦法（試行）》的要求，繼續做好食品生產企業風險分類分級工作，將食品生產經營者風險等級評定結果記入食品安全信用檔案，並根據風險等級合理確定日常監督檢查頻次，實施動態調整。

風險管理工作報告 篇7

上半年，根據縣委、縣政府經濟工作總體要求和省市銀行業監管會議精神，在縣委、縣政府的關心支持下，我縣銀監辦圍繞我縣經濟發展戰略積極引導轄內銀行機構轉變經營理念、加大信貸投入、防範金融風險、推進金融，取得了一定成效。現將轄內銀行業經營特點及風險情況報告如下：

一、我縣銀行業運行主要特點

目前，我縣有工行、農行、建行、郵儲銀行、銀行、農聯社和村鎮銀行7家機構，營業網點37個，自助銀行12個，其運行特點：

（一）存款增幅很小，結構也不合理。上半年，我縣銀行機構各項存款增幅是歷史上同比最少的，全縣銀行機構各項存款610395萬元，比年初僅增加604萬元，存款結構也不盡合理。一是以儲蓄增加為主，而企業存款少。截至6月末，全縣銀行機構儲蓄存款352892萬元，比年初增加2298萬元，而企業存款247810萬元，比年初只增加1140萬元。主要原因：我縣果業面積大，資金需求量劇增，大量資金投向於果業；銀行信貸資金吃緊，果農不得不求助於私人借貸，誘發民間借貸活躍；去年加強打擊非法開採稀土力度，一部分人因怕露富或被引起注意，將部分資金存入附近的廣東平遠和梅州等縣市，異地存款分流突出;全縣工業企業少，工業企業237家，其中規模以上企業30家，工業規模小。二是以農村信用社增加為主，而其它機構增長不一。在七家銀行機構中，農信社增幅最大。截至6月末，農信社各項存款306329萬元，比年初增加12497萬元，工行、建行和銀行分別比年初增加5226萬元、3947萬元和6206萬元，而農行、郵儲行和村鎮銀行分別比年初減少17771萬元、9033萬元和468萬元，農行成為歷史上同比減少最多的，全縣出現了不平衡發展格局，不利於我縣銀行業整體發展。

（二）貸款總體增加，但發展不平衡。一是從貸款總額看，農信社多而其他銀行少。截至6月末，我縣銀行機構貸款386244萬元，比年初增加34964萬元，總體呈穩步增長，但從各行社情況看，呈現農社“一枝獨秀”態勢，農村信用社貸款194042萬元，比年初增加15706萬元，占上半年全縣貸款淨增額的45%，工行、農行和村鎮銀行分別比年初增加4473萬元、5340萬元和4474萬元。農社貸款較多，有點孤立難支，無法滿足全縣信貸資金需求。二是從貸款對象看，個體及農户多而中小企業少。截至6月末，全縣銀行機構個體及農户貸款308995萬元，佔貸款總額的80%，而中小企業貸款僅有47743萬元，佔貸款總額的12.4%。個體及農户貸款明顯高於中小企業貸款87.6個百分點，表明我縣銀行機構支持中小企業發展力度仍然不足，中小企業貸款難未得到根本解決。三是從貸款行業看，涉農貸款多而工業貸款少。我縣銀行機構結合本地果業優勢，加大了信貸支農力度，特別是農村信用社根據自身行業特點，以支持和服務“三農”為宗旨，不斷增加支農貸款，促進農村經濟發展。截至6月末，全縣銀行機構涉農貸款370427萬元，佔貸款總額的95.9%，其中農信社涉農貸款182018萬元，佔涉農貸款總額的49%，有力解決了農業生產及果業開發等資金需求，而全縣工業貸款只有30155萬元，佔貸款總額的7.8%，低於涉農貸款88.1個百分點，説明我縣銀行機構貸款以農業為龍頭，工業後勁明顯不足，加強工業信貸扶持、促進工業發展勢在必行。

（三）信貸質量提升，但潛在風險還有。我縣銀行機構積極採取措施加強不良貸款清收和管理，取得了一定成效。截至6月末，全縣銀行機構不良貸款7560萬元，比年初減少41萬元，不良率1.96%，比年初下降了0.2個百分點，主要是農村信用社不良率比年初下降0.35個百分點，農行和郵儲銀行不良貸款也較低，分別為0.94%和0.24%，建行、銀行和村鎮銀行沒有不良貸款，全縣銀行業機構信貸資產質量明顯看好。但從我縣經濟金融發展狀況看，我縣銀行業不良貸款仍面臨一些潛在隱患和風險，如工行上半年新增不良貸款90萬元，不良貸款佔比較年初上升0.14個百分點。一是有的涉農貸款會產生不良。目前，我縣涉農貸款佔全縣貸款總額的95%，而涉農貸款的90%以上又是果業貸款，這些果業貸款隨着黃龍病危害程度不斷加深將會出現一些不良，給涉農貸款帶來影響。從去年黃龍病災害情況看，全縣因黃龍病被砍的果樹達到果樹總量的10%左右，大概有310萬株(全縣果樹面積52萬畝,按60株/畝計算共3120萬株)，直接影響了部分果農今年的收成，將會在一定程度上帶來今年還本付息的困難。二是有的房地產貸款可能斷供。由於受果業黃龍病和稀土產業限制性開採的影響，導致大量果農和個體私營者無力購買，我縣房地產市場不太景氣。房地產價格由原來每平米5000-6000元降為4000-5000元，銷售量也明顯下降，可能會帶來一部分銀行房地產貸款月供問題，住房按揭貸款不能按時月供或者不月供的情況將會不同程度地顯現。

（四）經營效益見好，但不能過於樂觀。我縣銀行機構經營效益不斷提升，上半年，實現利潤4236萬元。第三、四季度是利息清收旺季，預測今年利潤億元以上。但據分析，我縣銀行業經營面臨兩大問題：一是中間業務收入少。上半年，全縣銀行機構業務收入16563萬元，貸款利息收入15522萬元，佔收入總額93.7%，而中間業務收入僅有1041萬元，佔收入總額6.3%，少於貸款利息收入87.4個百分點。二是集約化程度不一。上半年，全縣銀行機構人均利潤11.7萬元，從總體上看，集約化程度不低，但從各行情況看，國有商業銀行集約化程度相對高於農村中小金融機構，工行和農行人均利潤分別為13.9萬元和27.3萬元，而農信社3.1萬元，遠遠低於這兩家老牌國有商業銀行。加強農村中小金融機構集約化管理是我縣銀行業經營面臨的一個突出課題。

二、我縣銀行業存在風險和問題

當前，因受國家政策調整、經濟發展速度快慢等主客觀因素的影響，我縣銀行業經營發展仍面臨不少風險和問題。主要有：

（一）資金供求矛盾突出。目前，我縣經濟主要以蜜桔、臍橙的種植業作為龍頭產業，全縣90%以上的資金投向於果業，但由於果業生產週期長，特別是去年受黃龍病災害影響，收入明顯減少，需要大量資金投入。據統計，全縣共有果園面積約有52萬畝，按每年0.3萬元/畝計算，每年全縣果業資金需求量為15.6億元，如果從貸款增量來分析，上半年全縣銀行機構淨增貸款3.5億元(不剔除其他因素)，與果業資金需求量相比，資金缺口達12.1億元，遠遠滿足不了果業資金需求。同時，我縣工業基礎薄弱，今年又提出發展83個重點項目，需要大量資金啟動，導致資金供求更加吃緊，矛盾也更為突出。

（二）信貸結構過於單一。由於受產業結構的影響和信貸資金的限制，我縣信貸結構較為單一，全縣銀行機構大部分資金投向於果業，特別是近幾年全縣掀起種果熱潮，90%以上的貸款投向於果業，而工業貸款明顯不足，信貸結構極為單一，給我縣銀行機構經營帶來貸款集中度風險，將會出現一損俱損、一榮俱榮的畸形局面，如去年因受黃龍病影響，一部分果農收入減少，無法接濟，導致我縣房地產市場疲軟。

（三）信貸權限過於集中。多年來，國有商業銀行實行了集約化管理。我縣國有商業銀行屬低類機構，信貸權大多集中於上級分行，基層支行要發放貸款需要層層申報和諸多環節，一些好的項目也因為權力過於集中帶來的時效滯後而未能及時得到貸款支持。同時，因我縣屬山區小縣，經濟總量小，相對於其他大縣（市），上級下達的信貸規模相對更小，如農村信用社本是法人機構可以資產負債比例管理，但因上半年人民銀行下達的信貸規模1.56萬元限制而無法發放貸款，滿足農村強大的資金需求，一定程度上抑制了我縣銀行機構信貸業務拓展。

（四）民間借貸異常活躍。近年來，隨着國家實行穩健貨幣政策，國有商業銀行貸款投入相對趨緩，信貸投放量愈來愈少，結果助長了我縣民間借貸的活躍，主要以賒銷物資為基礎的間接資金融通和以信用為基礎的直接資金融通兩種方式，集中在果業發展較快的中心鄉鎮，如吉潭和澄江，均在1000萬元以上。據測算，目前我縣民間借貸資金約有3億元，利率高達25‰不等。

（五）準金融機構衝擊大。目前，我縣已經批准設立的小額貸款公司有1家，資本金0.6億元，另有一家在申報籌建之中，其註冊資本1.3億元，而擔保公司、典當公司等卻有20多家，不同程度地從事地下融資活動，高利率回報吸引了大量民間資金從銀行體內分流到體外，銀行存款上不了，信貸資金趨於吃緊。同時，一部分信貸資金也通過不同方式流入到這些從事融資的準金融機構之中，融資風險也會轉嫁到銀行機構。

（六）資金異地分流突出。我縣毗鄰廣東和福建，交通便利，資金分流現象較為明顯。據估計，近幾年，我縣資金分流達到15億元之多，約佔全縣銀行存款24.6%。一是因日常生活而分流。我縣緊鄰廣東梅縣，大多羣眾看病、購買日常物品等直接到梅縣而不去，以致一部分日常生活資金流入廣東。二是因購置房屋而分流。多年來，我縣羣眾到廣東梅縣購買的房屋達到20__多套，如果按每套房屋50萬元計算，因購買房屋流入廣東的資金達10多億元。三是因購買小車而分流。近幾年，我縣羣眾購買小車的熱情逐年高漲，到廣東購車並掛牌的達20__多輛，如果按每輛小車15萬元計算，因購車分流的資金也達到3億多。四是因受執法嚴打而分流。去年，因當地政府加大打擊無證開採稀土的力度，有部分人因怕露富或被引起注意，將部分資金轉移到附近廣東平遠和梅州、福建武平等縣市，分流到廣東、福建等地的資金達到1億多。

三、解決問題的意見和建議

當前，要儘快走出經濟金融低位運行困境，難達預期發展目標，關鍵要結合我縣銀行業經營風險和問題加以分析研究。為此，擬提出如下意見建議：

（一）加大信貸支持力度。一是力促爭取更大信貸規模。在第三季度對各銀行機構執行信貸規模管理情況進行督查,對未按時間進度用足用好信貸規模的機構提出監管意見，並要求各銀行機構主動向上級行反映當地實際，爭取更多信貸規模調劑到當地，以解決我縣有信貸資金而無規模發放的問題。二是推動信貸政策有效落實。當前，國家已出台“降準”、“微刺激”政策，督促轄內銀行機構儘快制定執行微刺激政策的方案與措施，進一步增強對地方經濟發展的信貸支持力度，對落實不到位或執行流於形式的機構，將實行監管談話，約見其高管人員説明和表態，以推動國家微刺激政策在我縣有效落實。

（二）強化信貸有效管理。一是做精信貸產品。督促各銀行機構全面調查分析我縣優勢產業項目，篩選好信貸支持項目，並給以積極的信貸支持，把有限的信貸資金投入到精品項目上，以提高信貸資金使用效率。二是優化投向結構。要求各銀行機構根據當前我縣產業優勢和縣委、縣政府經濟發展思路，特別要緊扣政府今年83個項目做文章，協同政府尋找工業發展和農業結構調整的新路子，使信貸結構與產業結構相適應。三是搞好銀企對接。要求各銀行機構加強銀企信息交流，特別是加強與中小企業信息溝通，充分了解企業經營困難，對一些有潛力的中小企業給予信貸支持，並不折不扣地落實今年兩次銀企簽約資金到位，切實幫助中小企業解決貸款難，減少社會不穩定因素，以促進地方經濟發展。

（三）拓寬政府融資渠道。一是提供有利條件協助政府融資。不管是銀行機構，還是政府部門，要以當地經濟發展戰略目標為中心，立足自身特點，調整工作思維，充分運用各自功能優勢為政府融資創造有利條件。銀行機構要爭取規模和資金，在風險可控的前提下加大對當地重點項目的信貸支持，而監管部門要在合規合法的前提下利用監管資源，為政府融資提供優質服務，如上半年在個別指標不達標的情況下通過部門優勢，協助政府將縣土地儲備中心納入名單制管理，為政府融資平台貸款提供了條件。二是靈活運用政策助推政府融資。正確引導轄內銀行機構在不違反金融法規的前提下靈活運用各類金融政策，創新各類融資渠道，以注入信貸資金血液。如引導銀行辦理銀行承兑匯票敞口、票據貼現等業務，增加農資、家電等企業資金融通；開辦委（信）託貸款，採取借雞生蛋辦法為企業融資和擴大消費提供資金扶持；指導企業發行債券，直接為企業融資提供條件等。三是完善擔保機制推動政府融資。建議政府部門建立健全各類擔保基金機制，激足基金數額，讓基金髮揮最大倍數幅射作用，如“財園信貸通”業務可以8倍地放大基金效應，同時，可發揮土地儲備中心作用，以有效土地抵押擔保融資，增加信貸資金投放量，從而激活我縣經濟內在潛力和活力。

（四）深入推進金融。一是加大金融知識宣傳。組織各銀行機構開展“送金融知識下鄉”活動，特別是加大對偏遠山區金融知識宣傳，幫助他們釋疑解難，讓廣大農户更多地瞭解金融，懂得金融，以提高社會公眾維權意識和金融知識水平。二是完善銀行組織體系。積極策應政府號召，多呼聲、多形式地向上要政策，恢復農發行和中國銀行，並要求各銀行機構積極向農村中心村延伸機構，進一步完善我縣銀行機構體系，提升和拓展銀行業服務功能。三是推進“三大工程”建設。督促和指導農村信用社按照上級要求加大農村金融服務“三大工程”建設，充分發揮分局掛點示範作用，為廣大農民提供更優金融服務。四是加快農商行組建步伐。督促農村信用社落實各項政策措施，爭取各方支持與配合，充實各項指標和條件，規範股權結構，提高撥備覆蓋率，不斷加大改制力度，為明年改制創造條件。

（五）協助整治金融環境。一是整治各類融資公司。建議政府有關部門組織力量加大對轄內擔保公司等融資性公司的整治力度，對不合規的擔保公司、典當行、寄賣行等堅決予以取締，而對那些已發營業執照的擔保公司應督促其規範管理，並限期整改，不按期整改的予以取締，以維護轄內金融秩序穩定。二是規範引導民間借貸。加大金融知識宣傳，澄清對民間借貸的認識，增強客户維權意識，合理引導民間資金歸流，對一些發展為地下的錢莊的將組織力量予以打擊，以規範民間融資行為。