單位內部審計工作先進個人事蹟材料

女，1964年2月出生，中共預備黨員，**省煙草專賣局主任科員。多年來，在工作中堅持與時俱進、開拓創新，愛崗敬業、樂於奉獻，為提高審計工作質量、提升審計管理水平做出了積極貢獻。她本人XX年以來在省局年度工作考核中被評為優秀，並於XX年、XX年連續兩年獲**省煙草專賣局先進工作者光榮稱號。

一、緊緊圍繞煙草行業中心工作，創新思路，積極有效開展工作，成效顯著

（一）創新思路，勇於探索，積極參與行業審計體制改革。

這兩年全國煙草行業實行母子公司體制改革，國辦發57號文件明確省級煙草公司是所屬市級公司的出資人，省局（公司）有責任、有義務履行好對所屬市級公司的出資人職責。省局領導高屋建瓴，注重自律與行業監管，為完善母子公司體制治理結構，創新性的提出建立審計委派制的理念。這在全國煙草行業尚屬首例，沒有現成的經驗可以遵循。但這並沒有難倒**省局審計處的同志們，**能充分領會省局改革的思路，意識到審計模式創新的重要性，和處室同志們在處室負責人帶領下走訪其他行業的內審部門，到行業內基層單位進行調研，並和外省已成功改革審計體制的保險行業多次溝通，借鑑別的行業成功改革經驗，充分考慮體制改革的可行性及其對審計工作的影響和利弊。建立新的體制需要有一整套與之相適應的規章制度，多次參與討論研究，制定了《內部審計派駐辦公室管理暫行辦法》、《內部審計委員會工作辦法》等制度。在改革過程中對全省審計人員的整合等方面作了大量的具體工作。經過充分的調研醖釀後，審計處提出了一套切實可行的改革方案，從機構、人員、制度等各個方面入手，着手建立了“雙重領導、垂直管理、監督駐地、參審異地”的審計委派制管理構架。

審計委派體制建成後，審計系統的管理加強了，審計人員的工作積極性提高了，審計處的統一調度靈活了，審計信息真實程度和共享程度提高了。審計工作更好的服務於全省的行業改革與發展大局，內部審計工作與煙草行業的中心工作更好的保持一致。審計委派制的實行，大大改善了內部審計環境，各單位負責人對審計部門的重視程度提高，針對企業經營難點向審計部門積極提出審計需求，通過審計手段解決管理中存在的薄弱環節，提升企業價值。實踐證明，審計體制的改革是成功的。

**作為審計處的一員，在改革進程中，創新思路，行動積極，出謀獻策，勇於探索，和審計處同志們齊心協力投入到改革的一系列工作中，審計體制改革圓滿成功，成功來之不易。

（二）圍繞行業中心工作，關注改革發展中重點難點問題，在推進內部審計轉型中進行有益探索。

積極思變，與時俱進，是**堅持的工作思路，並率先在審計工作實踐中進行有益的探索。

這幾年來，全國審計的大環境在發展變化，內部審計由財務審計為主逐步向以內部控制和風險管理審計為主轉變。而煙草行業自身自律性的加強，規範意識的進一步提高，對內部審計的目標與業務提出了新的要求，從查錯防弊轉向加強內部控制與風險管理。在這樣的背景下，在國家局財務審計司的業務指導下，**和審計處同志們拓展思路，立足轉變，推進轉型，付諸實踐。

開展煙葉生產投入補貼專項審計調查。對於煙草行業而言，“煙葉穩，行業穩”，煙葉生產的穩定與發展對整個煙草行業的重要性毋庸置疑。煙葉生產投入補貼含煙葉生產專用物資和專業化服務補貼，是整個煙葉生產總投入的重要組成部分，涉及環節多金額巨大，在資金和物資管理上存在薄弱環節，這已引起有關方面重視，它是煙草行業改革發展中出現的熱點難點問題，雖然煙葉生產投入補貼專項審計在我省煙草系統中尚未有過，審計處決定把這項工作列入XX年工作計劃，對內部控制和風險管理審計進行探索。

XX年4月，**帶領一個審計小組，深入基層市公司、分公司、煙草站進行審前調查，所到之處，聽取煙葉部門、財務部門、煙草站現場介紹，瞭解相關制度建立及執行情況，瞭解煙用物資管理流程，向煙農、煙技員瞭解情況，實地查看倉庫庫存、庫容等，之後，制定了切實可行的《煙葉生產投入補貼專項審計實施方案》，XX年8月，審計處組織20多名內審人員，分為三個審計小組，對三個煙葉產區開展了煙葉生產投入補貼專項審計調查，《實施方案》對三個審計小組開展現場審計工作發揮了重要指導作用。審計人員從物資採購、調撥、發放、出入庫手續等方面入手，重點查看煙用物資供應工作是否規範有序，專業化服務補貼是否按實發放，煙用物資倉管、盤點等內控制度是否執行到位。三個審計組現場審計結束後，**對審計情況反覆分析研究，形成全省總的審計報告，報告突出煙葉生產投入補貼管理中存在主要問題和近期需要研究解決的問題。通過審計調查，發現了薄弱環節，提出了50多條審計建議。為規範煙葉生產投入補貼，扶持煙葉生產，提供有效的審計服務，提高了煙葉生產投入補貼管理水平，也是在審計轉型中進行有益探索。

在煙草行業推進內部審計轉型中，**勇於實踐，在創新審計模式，提升審計層次方面做出了有益的探索和推進。

（三）着眼於制度建設，提升內部審計管理水平。

**認真研究現代管理理論，結合行業審計工作特點，在省局、審計處領導重視支持下，牽頭制定了一系列管理制度和工作辦法，為提升審計管理水平、提高審計工作效率做出了新貢獻。

XX年，為了加強對省公司所屬企業的監督管理，規範企業經濟責任審計工作，客觀評判企業負責人任期經濟責任及經營績效，根據國資委、國家煙草專賣局有關規定，結合我省煙草商業系統實際，牽頭制定了《**煙草商業系統任期經濟責任審計暫行規定》。同年，為貫徹落實全國煙草行業加強內部管理監督工作會議和行業審計整改工作電視電話會議精神，省局決定在全省煙草商業系統開展XX、XX年度財務收支審計和行業審計自糾整改工作，為做好這項工作，她牽頭制定了《**省煙草專賣局關於開展XX、XX年財務收支審計和認真抓好行業審計自糾整改的規定》，對各單位開展工作起指導作用。

XX年，**省局為支持社會主義新農村建設，決定從XX年開始，計劃用5年時間，投入20億元資金在全省煙葉產區開展煙葉生產基礎設施建設。審計部門為加強對煙葉生產基礎設施建設項目的審計監督，確保XX年補貼資金使用的真實、合規。**多次向水利專家、有關中介機構諮詢並借鑑農綜部門工作經驗，牽頭制定了《**省煙草專賣局關於對XX年煙葉生產基礎設施建設項目進行竣工財務決算審計的規定》，這個規定是多個審計組開展現場審計工作的標準和依據，通過審計核定了**煙草系統對煙田項目的投資總額，是各級煙草公司確定投入資金量的依據。**省局煙葉生產基礎設施建設項目竣工財務決算審計工作得到國家局充分肯定，在國家局召開的行業審計工作會上進行經驗介紹，得到一致好評。

XX年,為全面落實科學發展觀，深化煙草行業母子公司體制改革，力求在體制機制和制度建設上有所突破，夯實煙葉發展基礎，提升網絡建設水平，強化專賣打私打假，嚴格行業內部監管，加強黨風廉政建設，加快構建和諧煙草，促進**煙草商業持續健康發展，省局決定出台XX年業績評價考核管理辦法，採用經濟手段評價和內控職能考核相結合的辦法，通過量化的考評分數，全面、綜合地反映和評價系統各單位經濟運行質量、效益和管理水平，客觀、公正地衡量各單位的工作成效。為此,**牽頭制定了《**省煙草商業系統XX年業績評價考核管理辦法》中審計工作考核細則，考核辦法得到大部分市局好評，認為切合基層實際情況，起到導向、激勵作用，通過考核評價各市局內部審計環境，推動各市局管理層支持重視審計派駐辦工作，考核達到預期目的。

二、奮發進取，刻苦鑽研，多方面提高完善自身素質

（一）堅持政治理論和業務知識技能學習，從理論修養和業務水平上提升自我。

**思想上重視學習，意識到個人能力提升離不開學習，能認真學習領會黨的十七大報告主要精神和新黨章，不斷提高自身理論素養，XX年成為中共預備黨員，一直以黨員的標準嚴格要求自己。在業務學習方面，努力學習審計、會計及審計工作相關理論知識，不斷提高審計實務操作技能，每年積極參加國家局、省局組織的職業後續教育，她撰寫的論文在多類刊物上發表，XX年在**商業會計專刊發表論文《試論會計弊端的追索與解析》，她常説審計人員要：“在實踐中學習，在學習中總結，在總結中提高”。

（二）牢固樹立“兩個至上”行業共同價值觀，從品德上升華自我。

近幾年全國煙草行業大力推行“國家利益至上，消費者利益至上”共同價值觀，“兩個至上”已在煙草行業深入人心，**積極參與開展“兩個至上”共同價值觀大討論和主題實踐活動，談認識寫論文，在工作中，以黨的十七大精神為指導，保持着愛崗敬業、堅持原則、團結同志、作風正派的優秀品格。

**在平凡的崗位上兢兢業業，默默耕耘，當在煙葉產區開展現場審計工作時，有的時候要在煙葉山區奔波，風雨兼程，她毫無怨言，任勞任怨；當有些審計項目時間緊、任務重的情況下，她加班加點，挑燈熬夜至深夜是常有的事。省局審計處出差在外工作時間很多，她能正確處理好工作與家庭關係，以工作為重， XX年，她出差在外工作時間長達139天，佔全年工作日一半以上，去年11-12月間，她年邁的父母住宅因緊急搬遷，兩個月內搬了兩次家，而這期間她因工作需要，出差在外長達40多天，未能協助搬家，回到家當天急奔父母家，當看到滿頭白髮消瘦了許多的父母親，深深的歉疚使她眼裏閃着淚光。為了審計事業，她默默奉獻，用她自己的話説：“我熱愛審計工作，願意為它奉獻終生。”