衞生院資產清查工作報告

為了進一步加強固定資產的管理力度,規範和整頓固定資產的管理秩序,我局緊密結合撤鄉並鎮後國有資產重組工作的現實需要,本着認真負責的態度，下面是整理的關於衞生院資產清查工作報告2019範文，歡迎閲讀參考!

衞生院資產清查工作報告2019

為規範行政事業單位國有資產監督管理,確保我縣行政事業單位資產清單工作順利開展,縣政府、縣財政局於2019年3月23日召開了全縣行政事業資產清查動員暨培訓會議，對清查工作進行了安排部署及培訓。根據縣政府、縣財政局的要求、《雲南省財政廳轉發財政部〈行政事業單位清查暫行辦法〉的通知》的相關制度、政策，我鄉已完成資產清查的主體工作，基本數據已上報，現將有關清查的工作情況彙報如下：

一、資產清查工作總體狀況分析

(一)資產清查工作準備階段

根據縣政府、縣財政局要求，在資產清查動員暨培訓會議結束後，鄉三班子領導即刻召集各站所負責人，召開了鄉政府及各站所資產清查會議，對全鄉資產清查工作的各個環節都做了詳細的安排部署，併成立了由政府鄉長任組長，財政所長任副組長，各站所負責人為成員的領導小組，於2019年4月10日報縣財政局資產清查辦公室。由鄉財政所參加培訓人員為主，組織各站所財務人員對清查範圍、要求進行講解、培訓。自此，全鄉資產清查工作進入了摸清家底、數據收集的準備階段。

(二)資產清查工作基準日及清查範圍、內容

根據要求本次資產清查工作的基準日為2019年12月31日;清查範圍包括：__鄉除九個村委會以外財政供養的各個單位(鄉政府、農經站、文化站、水利站、財政所、林業站、農村綜合服務中心、計生服務站)。內容包括：①清查範圍內各單位的基本賬户清理，對不再用、不可用、違規開户的賬户按相關程續進行銷户處理;②對清理範圍內各單位的户數、編制和人員狀況全面清理;③對各單位包括現金、銀行存款、暫存款、暫付款在內的財務等進行核對、清查;④對清查範圍內各單位的各項資產(主要是指固定資產)進行清理、核對、查實。

(三)資產清查全體實施情況

__鄉資產清查工作主要分兩個部分：一是行政單位資產清查，主要是指政府資產清查(農經站、文化站、水利站固定資產納入政府清查範圍);二是事業單位資產清查即屬財政供養的其他單位(財政所、計生服務站、林業站、農村綜合服務中心、農經站、文化站、水利站)。1、單位户數、人員編制清查。根據鎮編辦字〔2019〕12號文件《鎮康縣機構編制委員會辦公室關於核定鎮康縣鄉鎮機關和事業單位人員編制的通知》核定的行政單位和事業單位人員編制數，對鄉政府行政人員及工勤人員、各站所事業專技人員及事業工勤人員進行核對、查實;2、根據賬户管理的相關規定，通過鄉農村信用合作社，對各單位在用的賬户進行全面清理;3、密切配合鄉財政所，對各單位的現金、銀行存款、暫存款、暫付款等財務進行全面核對、清查;4、由鄉財政所統一印發各類固定資產清查卡片，分發各單位財務人員清查、核對、收集、整理，經站所負責人審核後，報鄉財政所錄入固定資產卡片系統。

二、資產清查工作結果

(一)行政單位資產清查結果。1、賬户清查。通過對鄉政府基本在用賬户進行清查，無違規賬户;2、人員編制清查。根據縣編辦字〔2019〕12號文件，__鄉行政編制25人(其中：鄉政府24人，鄉財政所1人)，工勤編制3人，__鄉實有行政人員23人，工勤人員4人(工勤超編1人)，共計27人;3、財產清查。截止2019年12月31日止，__鄉政府資產類現金賬面數為404770.78元，銀行存款賬面數為71601.28元，無清查變動數。暫付款賬面數2267887.16元，由於年限過長、借款人調出、死亡等原因，不可能收回的款項22272.61元已在清查減少欄內沖銷，清查數為2245614.46元。固定資產賬面數899453.99 元，由於部分資產屬贈予資產，清查後，按市估價，盤盈固定資產29100元，固定資產清查數為928553.99元。負債類暫存款賬面數為 1260830.39元，固定基金899453.99元，結餘1483428.74，至清查基準日止，無清查變動數。行政單位資產清查數 3643713.12元等於負債清查數3643713.12元。(二)事業單位資產清查結果。1、賬户清查。通過各站所在用賬户進行清查，無任何違規或閒置賬户。2、人員清查。根據縣編辦字〔2019〕12號文件，__鄉共核定事業編制36人。經過清查，__鄉共有事業人員23人(其中：事業推公人員3 人，事業工勤人員1人，事業專技人員19人)，其它人員(臨時工)19人，事業單位實有人數52人。3、財務清查。至清查基準日為止，__鄉事業單位資產類現金賬面數為32192.17元，銀行存款63877.47元，其他應收款賬面數194993.11元，無清查變動數。固定資產賬面數為 1278561.41，事業單位多屬上級指導單位，部分資產屬上級配備或贈送，出現固定資產盤盈47422元，清查數為1325983.41元，資產類清查數為1569624.16元。負債類其他應收款賬面數為203250.86元，事業基金為71611.45元，固定基金1278561.41元，專用基金17100.44元，無清查變動數，負債類清查數為1569624.16元。

三、存在的問題及相關措施

(一)經過清查，__鄉政府按照縣編委辦核定的編制數，人員總數已飽和，但出現了工勤編制超編，行政編制未滿、事業單位佔編等問題。為保證各單位總體效率不斷提高，合理用人，應着重考慮人員的配備問題，加強對臨日工的騁用、管理，做到各負其責、各佔各編。

(二)行政及事業單位暫存、暫付、應收、應付款仍佔資產負債的一定比例，嚴重影響財務正常運轉。各單位財務人員應不斷加強賬務處理能力，全力配合鄉財政所，每月定時對暫存、暫付、應收、應付款進行清理、收、付及相關賬務處理。

(三)通過清查，部分單位出現了固定資產盤盈、閒置現像，固定資產作為一項重要的資產，應加強對其的管理、使用，不斷提高單位效益。對外界贈予、配備的部分資產，應報鄉財政所備案，按市估價，以全面掌握各單位總體資產概況。

關於開展2019年國有資產清查工作的通知

各科室：

為了進一步全面規範和加強我院國有資產管理，摸清我院資產“家底”，重新完善資產管理制度和採集、整理資產信息數據實現網絡化管理的同時，推進資產管理與預算管理、財務管理相結合，根據《財政部關於開展2019年全國行政事業單位國有資產清查工作的通知》(財資〔2019〕2號)和《陝西省財政廳關於開展2019年全省行政事業單位國有資產清查工作的通知》(陝財辦採資〔2019〕24號)及《陝西省中醫藥管理局關於印發局直屬單位國有資產清查工作方案的通知》(陝中醫藥函〔2019〕61號)要求，結合《陝西中醫藥大學附屬醫院國有資產管理辦法》(陝中附院字〔2019〕89號)的規定，我院將組織開展國有資產清查工作(以下簡稱資產清查)，為了保證資產清查的順利開展，現就有關事項通知如下:

一、工作原則和目標

按照“統一政策、統一方法、統一步驟、統一要求和分級實施”的原則，開展全院資產清查工作，要求各科室予以認真落實和配合。

(一)全面摸清家底。對我院基本情況、財務情況以及資產情況等進行全面清理和核查，真實、完整地反映我院的資產和財務狀況，為加強國有資產監督管理，促進資產管理與預算管理有機結合奠定基礎。

(二)完善監管系統。通過資產清查，建立我院資產管理基礎數據庫，充實國有資產管理信息系統，建立和實施資產動態網絡化管理，為加強財政資產管理和預算管理提供數據支撐。

(三)實現兩個結合。建立資產管理與預算管理，資產管理與財務管理相結合的工作機制，為編制年度預算、加強資產收益管理、規範收入分配秩序創造條件。

(四)完善管理制度。根據資產清查發現和暴露的問題，全面總結經驗，認真分析原因，研究制定切實可行的措施和辦法，進一步完善我院國有資產管理制度。

二、工作方法

(一)在“陝西中醫藥大學附屬醫院國有資產管理委員會”的領導下，由計劃財務科和國有資產管理科牽頭負責組成“國有資產清查核查小組”對全院管轄各科室開展資產清查核實工作，辦公地點設在國有資產管理科。

(二)我院資產清查結果按規定報送上級主管部門。資產清查數據應與同年度資產報告數據、財務會計決算數據進行核對。

(三)經過清查核實後的資產，要按照財政部的統一要求建立健全賬卡，完善管理信息，並按照《行政事業單位國有資產管理信息系統管理規程》規定，將相關信息錄入信息系統。

(四)針對資產清查過程中發現的問題，及時瞭解、解決並如實上報，必要時可委託社會中介機構進行專項審計或複核。

(五)我院在此次資產清查工作的基礎上，建立完整的國有資產基礎數據庫，對資產變化情況做到及時更新，按時上報;逐步實施資產網絡化建設，實現資產的動態管理，並建立和完善資產與預算有效結合的激勵和約束機制，防止“前清後亂”和“清管兩層皮”現象。

(六)資產清查工作結束後，我院根據《行政事業單位資產清查核實管理辦法》(財資〔2019〕1號)和實際情況，結合上級主管部門對資產清查結果核實的批覆及時進行相應的整改。

三、清查實施階段

根據《行政事業單位資產清查核實管理辦法》(財資〔2019〕1號)等有關規定，做好基本情況清理、賬務清理、財產清查和完善制度等工作。採取各科室自查盤點並上報所轄資產賬目，“清查核查小組”逐科逐個核實、採集資產基本數據、貼標、重新建賬建卡，同時與我院計劃財務科、設備科、後勤科等相關部門資產賬目交叉核實的方式切實落實本次工作，具體步驟如下：

(一)自查階段(2019年4月20日-4月27日)

各資產使用管理科室的第一負責人(科主任)或保管使用直接責任人(正、副護士長或指定的專人)按照資產清查工作要求開展全面自查，負責組織對本科室所轄的現有資產，按要求對實物逐個進行盤點後將自查結果按分類盤點表格(見附件二)規定要求詳實填寫、簽字確認並與原有賬目進行核對，按規定時間內將紙製版和電子版如實報“國有資產清查核查小組”。

(二)核查階段(2019年4月28日-6月24日)

由“國有資產清查核查小組”根據《行政事業單位資產清查核實管理辦法》的規定，按照我院下發的資產清查整體工作部署(見附件一)全面開展工作，結合各科室自查結果所填報的盤點表和賬目對其所轄現有實際資產進行核實;重新採集和完善資產相關數據、粘貼標示牌、建立電子檔案切實實現“一物一卡一碼”管理。

(三)彙總上報階段(2019年6月25日-6月31日)。

1.“國有資產清查核查小組”對全院佔有使用的國有資產進行全面清查工作完成後，以資產清查工作基準日(2019年12月31日)為時點，將盤點結果與實物核實情況上報醫院計劃財務科對相關賬務進行核對。按照全面徹底、應保盡保的原則，依據基準日會計總賬、明細賬目對應的數據，通過資產系統錄入資產明細數據，生成資產清查報表，並按照統一格式撰寫自查總結報告。

2.我院將申報文件、資產清查報表、專項審計報告和資產清查工作報告等材料報送上級主管部門。其中，紙質材料應當包括正式文件、本部門資產清查彙總報表和資產清查工作報告等;電子材料除提供紙質材料電子版外，還應當包括本部門所屬行政事業單位的資產卡片、固定(無形)資產盤點單、資產清查明細表、資產清查報表、資產清查彙總表、社會中介機構出具的專項審計報告等。

四、組織實施

(一)在“陝西中醫藥大學附屬醫院國有資產管理委員會”的領導下，由國有資產管理科、計劃財務科、監察審計辦公室、幹部人事科、教學科、基建辦公室、設備科、後勤科等相關部門組成“資產清查核查小組”工作機構，負責實施全院的資產清查工作。

(二)資產清查小組成員

組長：吳磊 劉國慶

組員：王玲 杜梅 徐雪雯 鬱琳 劉鵬怡 喬

韓琪 楊志濱 來靈敏 何瑞 趙天豪

五、工作要求

(一)加強領導。各資產使用管理科室的第一負責人(科主任)是該科室固定資產管理第一責任人。負責督促保管使用直接責任人(各科正、副護士長或指定的專人)按通知要求在規定的時間內完成本部門的資產自查盤點和賬目上報工作，切實履行管理責任，分工明確，落實到人，保證資產自查階段的盤點結果真實可靠，並積極配合“資產清查核查小組”做好核查階段的相關工作，確保全院資產清查工作按時完成。

(二)嚴肅紀律。“資產清查核查小組”應堅持實事求是的原則，如實反映資產管理情況和存在問題，不得瞞報虛報;核查結果必須確保“卡實相符、賬卡相符、賬賬相符”，資產報表數據必須“真實、準確、完整”按規範報送格式，確保簽章齊全。對於資產清查工作中出現的違規違法行為，按照相關法律法規處理。

(三)工作督導。“資產清查核查小組”加強對各科室資產清查工作的監督指導，及時向“陝西中醫藥大學附屬醫院國有資產管理委員會”上報資產清查工作進展情況並將工作情況予以通報