公司借款管理制度（精選3篇）

公司借款管理制度 篇1

人力資源顧問公司借款管理辦法實施細則

一、目的

為加強公司資金管理，加快公司資金週轉速度，規範公司借款審批手續，督促借款及時歸還，特制訂本辦法。

二、適用範圍

本辦法適用於公司各部門及各分公司。

三、借款原則

1、500元以下的小額款項原則上不辦理借款事宜，採用直接報銷形式。

2、凡有借款未結清的，不得再行借款。

3、普通員工當日單筆現金借款原則上不得超過2千元，2千元以上的需由本部門負責人辦理借款。

4、嚴禁多頭借支、多頭報銷。

5、同一事項借款不得拆分借款。

四、借款方式

1、借款按支付方式可分為現金借款與支票借款。

2、現金借款的支出範圍限差旅費、勞務費。大額現金借款(1萬元以上，含1萬元)，均需提前1天與財務部聯絡，以便財務人員事先從銀行提取所需款項。

3、支票借款主要用於購置固定資產、支付印刷費、物流費、房租、物業、水電費等商務性借支行為。

4、為加強現金管理、控制現金支出，除了必須使用現金的事項外，原則上其他事項均需採取支票轉帳方式支付。

五、還款規定

1、勞務費、差旅費之外的借款。借款人須在自借款之日起7個工作日內還清。

2、差旅費借款按以下規定辦理

a、借款人當月返回公司的，必須在返回公司後當月內銷帳。

b、當月不能返回公司的，借款人須書面或郵件形式通知財務部說明理由，並於返回公司後及時銷帳。

c、公司派出的長期出差人員借支差旅費的，每月將報銷單據寄回公司，委託部門相關人員辦理手續。

3、如借款確需延長還款週期，應提出說明並由主管副總裁批准並送交財務部方可。

六、還款方式

1、直接報銷沖帳。借款人用報銷款直接衝抵欠款。

2、現金還款。借款人報銷沖帳後仍未還清欠款的，以現金將餘額部分還清，並由財務人員開具收據結清借款人的欠款。

七、未及時還款處理方式

財務部門每月出具欠款統計表，對欠款長達1個月以上的.(含1個月)，傳送欠款催繳通知書，催促欠款人在規定時間內(7日之內)還清欠款;限期內未歸還者，由財務部通知人力資源部執行扣款對定，將於當月在本人工資中扣除，直至欠款還清為止。

八、審批人責任

借款審批人對每一筆借款的真實性、合理性負責，並配合財務部對未按時歸還的借款進行追繳。

九、本辦法由公司財務部負責解釋。

十、本辦法自自公佈之日起開始執行，原公司有關借款的管理規定廢止.

公司借款管理制度 篇2

為加強企業財務管理，合理使用資金，提高辦公效率，根據公司有關規章制度和實際情況，制定本辦法。

一、借款；借款主指公司各部門為經營或管理需要，需墊支或對外支付的，尚無正規發票的款項，分為現金借款和票據借款。

1、現金借款；借款人應提前半天通知財會部門，將借款單經部門經理簽字後，根據金額大小分別簽字。現金借款應嚴格按現金使用範圍借支。流程圖附下：

2、票據借款；票據是特指支票、匯票、電匯、銀行承兌等銀行票據;除必須支付現金的款項外，公司的對外支付，原則上均應以票據支付。借款單註明借款事由，經部門經理簽字後，依照有無合同等不同情況分別辦理審批手續。流程圖附下；

二、報銷

1、通訊費及市內交通費的報銷；此兩項費用是指員工每月可憑票報銷的行動電話費和市內。兩項費用具體的報銷標準，參照公司制定的有關規定;這兩項費用的報銷，各部門必須指定專人到財會部辦理。該辦法實施時，各部門指定專人的姓名填列在本稿所附表格里。流程及表格附後；

流程圖；

表格；

部門指定人部門指定人部門指定人

行政部市場部voip事業部

人力資源部寬頻社群部客戶服務中心

財務會計部大客戶部管理資訊部

工程建設維護中心網路規劃管理部

2、他費用的報銷；公司各部門為經營或管理而取得正規單據後，需支付或應支付的'各種款項，也包括借款衝賬的款項。報銷人應及時整理好各類單據，並進行分類，將同一事項的單據歸集並編制報銷單，經部門經理簽字後，再按金額大小分情況分別簽字報銷。具體流程圖如下；

3、物資採購的報銷；

三、財會部對外辦工時間；凡涉及報銷和借款衝賬的各種款項，只在週二、週四集中辦理;現金及票據借款，可在週一至週四全天和週五上午辦理，週五下午財會部原則上不對外辦公。

對外辦公時間；週一至週四am9；00-12；00pm1；00-5；30

週五am9；00-12；00

報銷時間；週二am9；00-12；00pm1；00-5；30

週四am9；00-12；00pm1；00-5；30

四、以上借款、報銷流程及方法由財務會計部負責解釋說明

公司借款管理制度 篇3

第一條 為進一步完善和加強財務管理，提高公司資金使用效益，減少資金佔用，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱的借款，是指因特殊用途的臨時性借款，包括；

1、差旅費借款;

2、零星購物借款;

3、其他臨時性借款。

第三條 因公出差借款程式；

1、需借支差旅費時，應填寫請款單，註明預借金額;

2、經部門負責人核實、分管領導稽核、總經理審批;

3、到財務部辦理借款手續。

第四條 零星購物借款程式；

1、由需用部門做出書面申請;

2、經部門負責人核實、分管領導稽核、總經理審批;

3、採購人員到財務部辦理借款手續。

第五條 借款限額及規定；

1、借款有額度控制，借款統一由總經理審批;

2、借款人應嚴格按照借款用途使用借款，不得挪作它用;否則，應按情節輕重追究責任。

3、除小額、零星採購以現金支付外，原則上以銀行方式結算。

第六條 暫借款還款、費用報銷時間的`規定

1、借款出差員工回公司後，應在五個工作日內到財務部辦理報銷手續。

2、市內業務招待費、零星採購等報銷，應在業務發生後五個工作日內到財務部辦理。

3、借款人員應按規定及時報銷或還款，第二次預借款須結清上筆借款方可。

4、報帳後仍有結欠或五個工作日內無故不辦理報銷/還款手續的員工，財務部將向其發出催促報帳通知書;被通知後五個工作日仍未結清者，除總經理特批外，財務部有權在該員工的工資中從當月開始，根據具體情況按比例逐月扣回。

第七條 報銷基本流程圖及規定；

1、取得合法的原始發票；報銷原則上必須取得正式合法之原始發票，避免取得非正規發票。

2、報銷基本流程；

填寫報 銷單據

財務部稽核

分管領導複審

總經理批准

出納

付款

第八條 本辦法由公司財務部解釋，自20xx年 8月16日起施行。