單位審計年終工作總結（精選5篇）

單位審計年終工作總結 篇1

一年來，在市委、市政府的正確領導下，在上級審計部門的正確指導下，緊緊圍繞市委、政府各項工作重心，以促進我市經濟健康發展為審計監督的第一要務，牢固樹立科學發展觀和服務意識，堅持廉潔從審。在全體審計幹部的共同努力下，圓滿完成了今年市委、政府和上級審計部門交辦的各項審計工作任務。現將一年來的思想、工作、學習和廉潔自律情況報告如下：

一、 增強理論學習，不斷提高自身素質。

為了進一步提高政治敏鋭力、政治鑑別力和政策水平，增強貫徹落實黨的方針、政策的自覺性、堅定性，一年來，認真學習貫徹“三個代表”主要思想、黨的十7大黨精神，認真學習領會市委擴大會議精神以及市委、市政府年初確定的各項重點工作。通過學習，增強了用科學的理論武裝自己的頭腦，用理論指導審計工作實踐的水平;進一步堅定社會主義、主義信念，時刻牢記“八榮八恥”，堅持一切從人民利益出發，堅決貫徹、模範踐行“三個代表”主要思想的要求，自覺抑制不正之風和現象的侵襲，正確行使手中的權力。

同時，還注重審計業務理論學習，除參加了地區審計局組織的審計業務培訓班的學習外，還比較系統的自學了計算機ao審計系統、財政改革有關知識、專項審計調查報告寫作等內容，特別是參加了7月份自治區審計廳舉辦的“以培代審”固定資產審計調查。通過學習，理論素養得到了進一步的提升，理想信念更加堅定，審計工作思路更加開闊。

二、注重黨性鍛鍊與修養。

自覺遵守“審計人員工作紀律”，以此來規範自己的行為;不斷增強黨性修養，牢記“兩個務必”，自覺地與市委、政府保持高度一致，不説不該説的話，不做不該做的事。在處事為人上，堅持誠實做人，踏實做事。始終以強烈的事業心和責任感做好審計工作;在工作聯繫處理上，比較留心把握自己的角色定位，自覺地維護大局，維護團結。

三、 依法審計，求真務實。

在審計工作中，能夠認真貫徹執行《審計法》賦予的審計權限，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點”工作方針，始終能夠做到：科學審計、文明審計、廉潔審計、客觀公正，對自己分管負責的工作能夠盡職盡責。一是能夠深入審計一線，及時協調和處理審計工作中遇到的具體問題和困難，幫助年輕的審計幹部儘快成長;二是，對一些熱點、難點、事關百姓切身利益的審計項目，能夠親自深入到基層實行審計調研、瞭解，掌握第一手資料;同時，能夠積極配合局長做好各項審計工作，大力弘揚“依法、求實、嚴謹、奮進、奉獻”的審計精神。

另外，對負責的婦委會工作也可以夠盡心盡力，我局是一個以女同志佔大多數的單位，因此，我局班子歷來很重視、關心女同志的身體、工作和生活等情況，只要是女同志的節日，一定會盡力安排。

四、廉潔自律、清廉從審。

作為一名審計工作者，能夠充分認識到黨風廉政建設是我們審計機關的生命線，並深知：其身正、不令則行;其身不正，雖令不從。一年來，認真學習貫徹《黨章》、《中國黨內監督條例(試行)》、《中國紀律處分條例》等精神，始終對自己高標準、嚴要求，切實增強自己的品德修養，能夠自覺地增強黨性、黨風、黨紀和廉政方面的學習，不斷增強世界觀、人生觀、價值觀的改造，堅持立黨為公、執政為民，做到權為民所用，情為民所繫;堅決貫徹執行黨的路線、方針、政策，恪守審計的職業道德，時時刻刻用一個員的標準規範自己的言行。留心做到常思貪慾之害，常懷律己之心，常排非分之念，常修為仕之德，堅持把輕名利、遠是非、正心態和納言、敏行、輕諾作為自己的行為準則，時刻做到自重、自省、自警、自勵。堅持以科學發展觀指導我們審計工作和反腐倡廉工作，進一步強化了依法從審、廉政為民的思想意識，增強了自覺抵禦腐朽思想侵蝕的能力和道德防線。

五、 今後努力的方向。

在當今世界正在發生着人類有史以來以來最為高速 、最為廣泛、最為深刻的變化，“全球經濟一體化”、“知識經濟”、“電子商務”、“生物技能 ”、“基因工程”、“數字地球”、“電子政府”、“加入世貿”、“西部大開發”等新名詞、新事物不斷湧現，要深刻意識到知識更新之快，要有不學習就要落後、不學習就趕不上時代的潮流、不學習就要被歷史淘汰的危機感。因此，增強學習，進一步提高審計技能要領和手段的自主創新能力，不斷提高審計工作的技能含量和技能水平，尤其是提高宏觀層面分析問題、處理問題的能力，不斷提高審計質量，把審計工作不斷引向深入，用發展的眼光分析經濟改革中存在的問題，提出科學可行的審計建議，推動經濟體制改革的步伐，為我市經濟持續、高速、健康發展保駕護航，充分發揮審計在構建社會主義和諧社會中的作用。

單位審計年終工作總結 篇2

20__年，我局在區委、區府和市審計局的正確領導下，以“三個代表”重要思想為指導，以科學發展觀為統領，積極學習貫徹新的《審計法》和今年上級審計工作會議精神，認真履行審計監督職能，緊緊圍繞區委、區府工作中心，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，突出對經濟和社會中的熱點、難點和領導關注、羣眾關心的問題開展審計監督，為促進依法行政，維護財經秩序，推進廉政建設，優化經濟發展環境服務等方面發揮了積極的作用，較好地完成了年度各項工作任務。

一、全年主要工作目標完成情況

20__年我局審計項目市審計局考核指標為xx項(區考核為xx項)。

預計至12月底可以完成審計項目xx項，其中：財政預算執行和決算審計x項，財政財務收支審計x項，領導幹部經濟責任審計x項，專項資金審計調查x項，固定資產投資審計x項。完成市審計局下達年度任務指標的%，完成區下達年度任務指標的%，同時對xx街道xx村危房改造進行跟蹤審計。

審計金額為xx萬元，查處違規資金xx萬元，管理不規範資金xx萬元，損失浪費資金xx萬元，其中：應上交財政xx萬元，應減少財政撥款xx萬元，應歸還原資金渠道xx萬元。

二、主要工作情況

(一)審計監督力度進一步加大

1、財政審計進一步深化

在對本級預算執行情況審計和鄉鎮財政決算審計過程中我們堅持做到以真實性、合法性審計為基礎，加強對財政資金的監督，注重規範財政收支行為，優化財政支出結構，促進財政資金更加合理、有效地使用，減少損失浪費。

今年以來分別對xx區、開發區20__年度財政預算執行和其他財政收支情況和財政決算進行了審計，重點對預算分配、預算支出的審計，加強對部門預算、財政專項資金的審計監督，並對預算、國庫、社保、農財、國資等資金實行全面審計，延伸審計了文體、民政、勞動、衞生、農林等部門的細化預算，同時還將區低保資金、福利彩票公益金、基礎教育經費和水利建設資金納入審計範圍。

通過審計，發現部分應上繳入庫的資金未及時入庫，部分土地出讓金未及時收回，“暫存款”帳户中存在應作收入的未作收入，長時間掛帳未及時清理，部門細化預算編制和審核工作的準確性有待提高，部門經費預算存在苦樂不均。同時促進了財政部門進一步加強對資金的管理，推進公共行政管理體制及公共財政體制的建立和完善，促進了財政管理水平的提高。

2、加大對行政事業企業單位財政財務收支審計的力度，促進行政事業單位財務管理水平的提高。

今年分別對區交通局、區民政局、區郵政局、區糧食總公司財政財務收支進行了審計。從審計情況看，發現存在資產疏於管理;財務管理和帳户處理不規範，往來款項結算、清理不及時，獎金福利未按規定報批和未繳調節基金及個人所得税、房租等收入未按規定交納税金等問題。

通過審計，揭示了問題，維護了國家的財經秩序，引起了被審計單位的重視，促進了財務管理的加強和國有資產保值增值。

3、領導幹部經濟責任審計工作進一步推進。

今年來，分別對區長、區xx局長、區府主任、xx街道原主任等xx名領導幹部進行了經濟責任審計。審計發現部分單位對財產、資金的管理使用不規範，往來款項沒有及時結算清理，應交納的税款沒有按規定交納，有的單位採購物資未按規定實施政府採購等問題。

通過審計，促進了財務核算的規範和相關制度的建立和完善，增強了領導幹部財經法規意識和經濟責任意識，加強了對領導幹部權力制約和監督，為區委管理、評價和考核使用幹部服務。

4、加強了專項資金審計調查工作。

全年共完成專項審計調查項目x項，分別開展了全區城鄉最低生活保障基金、水利建設資金、基礎教育經費、住房公積金專項資金、區新型農村合作醫療資金、區農業綜合開發產業化經營項目資金、區農村二次改水工程資金、區福利彩票公益金、區台災資金和市財政轉移支付資金的審計調查。

基本摸清了上述資金歸集、管理和使用情況。通過審計調查，揭示了專項資金在歸集、管理和使用中存在的問題，並針對性地提出了審計意見和建議，促進被審計單位進一步完善制度，規範管理，防範風險，確保資金安全運作。同時，也為領導機關提供了決策依據。

5、政府投資項目竣工決算審計重點突出。

今年以來主要開展了區商業廣場建設項目、園污水泵站及壓力管工程建設項目、國道至xx段及沿海中線xx段建設項目竣工決算審計(該項目前正在審計實施中，爭取年內結束)。

區商業廣場建設項目和國道至xx段及沿海中線xx段建設項目是我區政府投資基建的重點項目，在審計中我們做好跟蹤工作，全力揭示工程的招投標、施工現場的監理簽證、工程量的丈量等方面弊端，嚴肅查處高估冒算、虛報工程量、損失浪費等問題，對施工現場工程量簽證真實性進行了嚴格核對。同時，在商業廣場項目審計中積極配合區紀檢監察部門查處該工程項目在物資採購過程中的商業賄賂問題，為國家挽回了大額資金損失，促進了反腐倡廉工作，有效地維護了建築市場秩序。

審計人員還撰寫了《對基本建設施工過程中籤證單的管理和監督亟待加強》和《目前制約基建投資審計效率提高的問題應予以重視》等信息，受到區委、區府領導的高度重視，分別在我區的“呈閲件”“要事摘編”“區委專報”“之窗”上刊載。

(二)加強內部審計工作。

在對去年的內審工作進行了總結的基礎上，制訂了18年度內審工作計劃，成立了xx區內部審計分會，召開了內審工作會議，交流內審工作經驗。分會領導能夠深入一線瞭解情況，並能加強指導，建立了內審考核制度。根據市內部審計協會的會議精神，認真做好了傳達學習。

結合我區目前內審工作的實際，全年共組織內審人員進行業務後續培訓和上崗培訓二批15人次。通過培訓，內審人員業務水平和工作能力得到了進一步的提高。建立審計檔案評比制度，使基層內審工作有序地開展，進一步發揮了內部審計職能的作用，促進了行政事業單位和鄉鎮的財政財務管理工作。

(三)加強審計宣傳工作。

認真學習貫徹修訂後的《審計法》，明確了新修訂後的《審計法》目的、意義及修訂的主要內容。積極開展新《審計法》的宣傳貫徹，5月份在《xx新區時刊》和電視台發表了答記者問，在街頭巷尾懸掛《審計法》宣傳標語，在電視上作了《審計法》的宣傳，並認真開展了《審計法》知識有獎競賽活動，廣泛向社會發放審計知識競賽卷份，審計法單行本冊，做到了家喻户曉。

重視審計信息的應用，全年共撰寫和選錄各類信息xx篇，其中：審計信息93篇(錄用59篇，其中有1篇被xx省審計廳“審計信息”刊登，1篇被市政府信息錄用，2篇在市審計局“審計信息”刊登和5篇被區政府列入“摘編”，x篇被區委信息通報)，網絡媒體信息xx篇。審計成果得到了進一步運用，為領導決算提供依據，使社會上更多的人關心和支持審計工作。

(四)審計隊伍建設進一步加強。

一是認真組織幹部、職工學習黨的路線方針政策和國家的法律法規，組織黨員學習黨章和“兩個條例”，加強審計人員培訓工作，年度內共有xx人次參加上級審計機關各類培訓，率先開展“黨員先鋒崗”和“廉政文化進機關”活動，以人為本，樹立和增強了“創新意識、發展意識、公僕意識、改革意識”。積極做好“結對幫扶”和“慈善一日捐”工作。

二是相關規章制度進一步完善。今年制訂和完善了《xx區審計局XX年目標管理考核暫行辦法》、《XX年信息工作目標考核辦法》、《xx區審計局財務管理制度》、《xx市xx區(開發區)審計結果公告辦法(試行)》、《審計機關審計項目質量控制辦法(試行)實施意見》、《審計局“六項”制度》以及《審計局保密工作管理規定》等相關規範性文件，同時抓好檢查落實，使審計管理工作進一步得到加強，審計工作進一步規範。

三是加強廉政建設，保持審計機關良好形象。認真組織全體人員學習黨風廉政建設有關規定和“審計”八不準“紀律”，制訂了《XX年黨風廉政建設工作及責任》、《XX年普法教育依法治理工作實施意見》、《xx區審計局行政執法責任制實施方案》等，還專門邀請了區紀委同志為全局審計人員上黨風廉政建設案例教育課，局領導不定期對廉政建設情況進行分析研究，採取責任到人，認真開展了談心活動。同時還組織了審計人員的家屬參與“廉政寄語”活動，有七名同志的家屬寄來了“廉政寄語”。

通過學習教育和相關活動的開展，審計人員的依法行政、依法從審、廉政意識進一步增強，在審計工作中謝絕和退回禮券xx元，拒賄卻禮的情況時有發生，保持了審計機關廉潔從審，潔身自好的形象。

三、存在的困難與問題

一是審計力量與審計任務之間的矛盾比較突出，尤其是基本建設投資項目審計和領導幹部經濟責任審計中的矛盾更為明顯。

二是審計決定和審計意見的落實還存在一定的差距，部分基建審計的資料提供滯後。在審計回訪中，有少數被審計單位對審計決定和審計意見尚未能真正落實。審計結果公開的力度、計算機審計和效益審計的步子邁得不夠大。

三是內部審計工作有待進一步加強與規範，個別內審單位的領導對內審工作重視不夠。

以上困難和問題，需要我們在今後的工作中加以克服和解決，也希望領導和有關部門予以重視與支持。

事業單位審計年終工作總結4

審計室在社()黨工委、辦事處的正確領導下，在審計局的指導幫助下，圍繞審計工作二十字方針，結合實際，強化職能，服務經濟，紮實開展內審工作。

一、強化職能，規範審計程序，提高財政財務審計質量

根據實際情況，去年我們對本所屬公司、事業單位及部門xx個帳户實施了財務收支審計和專項審計，並積極探索嘗試了同級財政審計。在總結過去審計工作的基礎上，揚長避短，不斷加以完善，克服以往工作中存在的隨意性，規範了操作程序，不斷提高審計質量。

1、規範審計程序。

審計前，深入瞭解被審計單位的基本情況，掌握重點，有針對性地編制審計工作方案，使審計項目有計劃、有步驟地開展。在審計過程中，對照審計方案，檢查所審計的內容和項目進展的時間節點，並對審計結果進行跟蹤回訪，檢查被審單位落實審計建議的執行情況，提高了工作效率和質量。

2、把握審計重點。

根據被審單位的不同情況，我們有的放矢地開展工作。一是選擇重點單位。主要是選擇資金進出額大、業務頻繁以及會計基礎工作相對薄弱的單位作為審計重點單位;二是選擇重點內容。注重被審單位的特點，選擇重點審計內容。如：在審計文化中心時，針對“文化中心”開展專項活動多的特點，注重財政專項撥款資金使用和管理的情況。針對審計發現的問題，專題出台了《專項活動(工作)資金管理辦法》。

3、監督與服務並舉。

審計的目標不僅是查錯糾弊，更重要的是在指出不足的同時，幫助被審計單位完善制度，改進管理，實現財務和審計“共贏”。在開展審計時，我們採取積極溝通，主動交流，以審代幫的工作方法。對被審單位存在不足和問題，採取靈活多樣的整改形式，注重看效果。有的口頭提出，有的寫進正式審計報告;有的邊審邊糾，有的限期整改;還有的與被審單位共同商討改進辦法及措施。

通過實施項目審計，使我們在實踐中得到了知識的積累，審計制度的完善，審計質量的提高。通過審計工作的不斷開展，也使我們有機會幫助會計人員規範會計核算，加強會計監督，起到了完善和改進各單位、各部門內部管理的作用。

二、服務經濟，落實整改措施，促進經濟管理規範有序

在以往的審計工作中，我們也客觀存在着重查輕改、前查後犯和以前年度審計整改不到位的現象，為了切實解決這些問題，經請示後，由審計室統一負責內外審計查出問題的全面整改工作。

1、落實國家審計結果整改措施。

根據審計局對本經濟責任審計報告中提出的需要糾正和改進的事項及審計建議，及時組織相關職能部門，積極研究制定整改措施。辦事處主要領導先後二次召開由財政、審計、經管、會計所等部門及各大公司負責人蔘加的“落實審計整改措施”專題會，逐條討論，制定糾正和改進措施。

根據整改會議精神，我們認真落實整改措施，每條整改措施指定專人負責落實，跟蹤督促各大公司及部門相關責任人員限期完成整改事項，並要求各單位將應整改事項落實情況逐條以書面回覆。整改工作在我們的幫助和督促下，各單位在二個月內完成了整改事項。

我們還根據審計建議和領導的要求，結合本在經濟發展中存在的薄弱環節，經過班子成員和相關部門反覆研究討論，於20__年初建立和完善“財務管理制度”等八項制度。為使出台的制度真正落到實處，我們會同監察等部門定期對各單位制度執行情況進行監督檢查，使經濟更加健康有序發展。

2、落實內審審計結果整改意見。

去年我們對實施審計單位的審計結果，尤其是對機關、事業單位、直屬公司20xx至20xx年x月期間的有關內容開展的財務會計檢查結果，根據辦事處領導的要求，認真落實整改意見。我們的做法是：

一是將各單位檢查出的問題分類彙總，並報主要領導及紀檢部門;二是召開相關職能部門負責人會議。對查出的問題，認真加以分析，共同討論改進辦法，提出整改意見;四是會同經管站、監察對全會計人員召開會議，下發整改意見書;五是對各單位落實整改情況進行再檢查。通過落實整改意見，各公司根據各自實際情況都建立了內控制度，而且裝訂成冊;還建立了各種台帳，如：租賃收入、工程付款、各種票據;加強了合同管理，合同協議編號登記，專人保管;為加強事前監督，建立重大事項報告制度，並列入會計考核內容。

從我們對各單位、各部門的審計回訪中發現，通過審計整改措施的落實，一是各級領導更加重視財務和審計工作，二是財務人員工作責任心有了提高，會計人員監督職能得到了體現;三是全財務管理工作正逐步走向制度化、規範化。一系列審計工作的開展，取得了較好的審計成果，為完善經濟管理起到了理順、推動、促進作用。從而增強了我們從事審計工作的信心。

三、增強責任意識，努力做好基建項目審計，發揮“衞士”作用

隨着對實事工程及工業園基礎設施等項目投入的增加，工程項目數量和結算金額近年來成倍增長，而我們審計室現有的二位內審人員都是來自於會計崗位，都是審計戰線上的新兵，對基建審計來説更是門外漢。要把好基建項目審計關，我們感到難度大，責任重。為做好工程審價工作，在工作中，我們牢記職責，努力學習，始終堅持實事求是和廉潔自律的工作作風，規範操作，從嚴審計。

1、及時掌握情況。

針對科室人手少，項目多的狀況，年初我們主動到各建設單位瞭解全年工程項目開工建設情況，掌握項目具體實施時間，從而有計劃安排好審計項目，做到心中有底，忙而不亂。

2、嚴格規範操作。

嚴格按“基建工程項目審計流程”及“建設工程項目八項管理制度”操作。對x萬元以上的工程項目參與項目的評估和評標工作，提前介入工程項目的管理監督，保證了集體投資建設工程項目規範、有序、有效管理。

3、工作嚴謹細緻。

為確保審計項目質量，不管是寒冬酷暑，做到不論項目大小，內審還是外審，每個項目參與現場拉尺丈量，獲取第一手資料。在確定價格上，對內審項目，金額雖小，我們也認真對待。每一項目通過市場詢價、比價，確定相對比較合理的價格，再請中價機構專業人員把關;對外審項目，經常主動與審價機構聯繫，及時掌握項目進展等情況，認真核對“徵求意見稿”，監督外審項目審價質量。

4、注重關口前移。

一是審計人員參與項目評估評標，二是實行跟蹤審計制度，去年我們對x萬元以上項目全部實行跟蹤審計，x萬元以下項目根據項目必要性確定審計方式。

5、敢於勤於學習。

在實踐中我們體會到，要勝任審計工作，不僅要有高度責任感和廉潔從審思想，還要不斷提高和更新業務知識。為此，我們勤思多問，經常總結成功之處和不足，想方設法通過各種途徑增長知識。一是向書本學。二是在實踐中學。三是向同行學。通過學習，給日常工作帶來很大幫助，逐步提高了業務技能。

20__年，經過內審和外審共同努力，共完成工程項目審計x項，其中：內審x項。送審金額x萬元，審定金額x萬元，核減x萬元，核減率x%。為增收節支x萬元，充分發揮了內審的“經濟衞士”作用。

過去的一年，我們內審工作在各級領導關心支持下，取得了一些成績，但對照內審工作的要求，以及形勢發展的需要，還存在差距。

在今後的工作中，我們要以高度的責任感和良好的精神狀態，不斷探索審計工作新途徑，創新工作方法，進一步加強監督，強化服務，在實踐中完善工作，在規範中發展工作，在發展中提高工作，努力為經濟健康發展貢獻力量。

單位審計年終工作總結 篇3

今年以來，我局在縣委、縣政府和市審計局的領導下，積極開展各項審計監督活動，較好地發揮審計保障經濟社會運行的“免疫系統”功能作用。上半年，共完成審計項目10個，查出違規資金629萬元，管理不規範資金5277萬元，應上繳財政619萬元，核減政府投資項目工程造價398萬元，移送有關部門案件線索3項。提交審計專題、綜合性報告和信息簡報23篇，被批示採用15篇。

一、上半年開展的主要工作

(一)開展財政預算執行審計。對全部政府性資金、本級財政、部門單位預算執行和政府存量資金進行了審計，進一步摸清全部政府性資金來源，分析了收入結構、可動用資金、負債等情況。在本級財政預算執行審計中，反映了預算編制不完整不準確、預算追加項目沒執行、部分預算執行不到位、預算收入管理不規範、中小企業扶持資金績效不夠明顯，房改資金擠佔廉租住房保障資金等問題，處理上繳財政462萬元。部門預算執行審計反映了預算不準確、基本支出擠佔項目經費等情況。政府存量資金專項審計反映了財政存量資金的存量不適度，大量的財政資金頂着項目沉澱在財政部門和各預算執行部門，增加了政府負債等問題，並提出了審計建議。

(二)開展税收徵管情況審計。對土地增值税徵管情況進行了專項審計，反映了企業沒有分類別適用相應税率造成少預徵税額、企業已申報但由於管理原因沒有及時繳納入庫、部分企業沒有按實申報預繳土地增值税、土地增值税清算不及時等問題，要求地税部門收回漏繳税款88萬元，並堵塞徵管上的漏洞。

(三)開展清風肅紀審計。對公務支出公款消費進行了專項審計。反映了公務支出公款消費中存在的公務接待不規範、違規列支會議費補貼和伙食費、未按規定用途使用專項經費等問題，並督促26家主管部門進行整改。對辦公用品政府集中採購進行了專項審計，反映了辦公用品採購沒有編制預算，部分辦公用品採購存在無序性和盲目性、部門自行採購辦公用品存在價格虛高等情況，存在部分採購價高於網上協議價、同種型號設備不同供應商價格不同、不同單位向同個供應商採購同種型號設備價格不同等問題。

(四)開展民生資金審計。對xx縣20xx年度新漁村建設整村推進工程進行專項審計，反映了重複申報或虛報整村推進工程項目套取財政補助資金、施工單位虛報工程量、同類型項目價格差異較大、工程驗收把關不嚴、後續管理維護缺乏等問題。目前已追回被騙取財政資金27萬元。此外，組織開展了“森林”建設項目實施和資金資金管理跟蹤審計。

(五)開展政府投資審計。對xx縣20xx年城鎮保障性安居工程進行跟蹤審計，反映了個別項目沒有落實規費減免政策、公積金收益提取未及時上繳財政和住房保障信息化管理有待加強等問題。促使住建部門落實保障性安居工程規費減免政策，收繳住房公積金收益67萬元用於城鎮保障性安居工程。完成中國小校舍安全工程竣工決算審計、環島公路半屏大橋至長坑段公路工程竣工結算審計，核減工程造價398萬元。開展了110KV新城()輸變電海堤段電纜溝工程結算審計、法院擴建及整修工程竣工決算審計、後寮標準農田提升工程竣工決算審計等4個政府投資建設項目竣工結算決算審計。繼續積極探索固定投資項目跟蹤審計，開展了大門鎮至小門大橋公路工程、便民中心工程等跟蹤審計。

(六)開展經濟責任審計。召開20xx年經濟責任審計進點會議，明確20xx年經濟責任審計工作任務，強調部門工作聯動機制，落實離任經濟事項交接制度、經濟責任告知制度。積極探索經濟責任審計工作方式方法，逐步由離任審計轉向任中審計，全年7個審計項目中共有4個是任中審計。根據組織部門和國資辦的要求，目前，已組織開展了對4位在任黨政領導幹部的經濟責任審計。

(七)繼續加大內審指導工作力度。一是進一步建立健全機制，繼續把內部審計工作作為我局20xx年“十項重點”工作內容之一，並將內部審計工作經費列入年初預算。3月份已將《xx縣內部審計工作規定》申報作為縣政府行政規範化文件，有望於下半年出台。二是加大對內審機構的指導。圍繞內部審計計劃制定、企業審計重點、內控制度完善等方面內容，組織內審機構內部業務交流學習3次，並幫助指導浙江省誠意藥業有限公司健全完善內部審計機制，助推企業上市。幫助指導教育、計生、住建等部門做好“公務支出公款消費”資金內部審計。三是積極組織6個內部審計項目參加全市內部審計優秀項目評比，《xx縣內審機構加強業務交流》等2則信息在《中國審計報》刊登。

(八)狠抓“審計質量提升年”活動。結合實際開展“審計質量提升年”活動，探索創新審計報告格式和審計方案編制方法，進一步規範了審計業務內部管理流程，着手研究審計項目質量規範化管理辦法。開展審計項目評優活動，鼓勵審計幹部樹立大要案意識，爭做優秀審計項目，推薦6個審計項目參加全市優秀審計項目評比。堅持以人為本，鼓勵新進審計人員7人蔘加審計師資格考試，努力加強審計隊伍建設。着力推進審計信息化建設，按照“早安排、早部署”的原則，在年初安排審計項目時充分考慮計算機在審計實施中的利用，今年利用計算機技術開展了土地增值税徵管情況審計。今年被市審計局授於審計信息化組織推進先進單位。

(九)紮實開展黨的羣眾路線教育活動。一是加強組織領導。成立活動領導小組，明確工作職責，多次召開黨組會議和活動領導小組會議，研究局路線教育工作，結合審計工作實際制定實施方案。二是加強學習教育。開展了理論中心組、讀書班、“我有一套”審計技術方法交流、專題學習會、微型黨課、審計價值觀主題發言以及大討論等形式多樣學習活動，觀看了《焦裕祿》、《南平紅荔》、《信仰》、《黨的紀律》等電教片電影共13期。三是廣泛聽取意見。就“四風”問題廣泛徵求基層農村黨員羣眾、被審計單位、行風監督員、退二線領導幹部、內審機構等部門意見建議，發放及回收徵求意見表110餘份，共徵集到各類意見建議90條次、梳理分類成79個具體問題。四是開展基層走親活動。對霓嶼上郎村、正嶴村兩個結對村5位困難對象進行走訪，幫助解決生活生產中的實際困難。開展“審計進社區”活動，到嶺背社區開展衞生共建活動，併為外來務工人員、貧困學生建立5個小書架工程。幫助銀海社區和上郎村16名困難羣眾實現16個“微心願”。五是開展“即知即改”活動。加強內部審計業務指導，幫助指導浙江省誠意藥業有限公司健全完善內部審計機制，助推企業上市，對教育、住建、計生等單位開展“公務支出公款消費”專項審計指導。強化考勤、學風會風問題，加強審計組在被審單位現場實施的上下班考勤檢查，嚴格執行離崗請假登記制度，做好考勤結果公開。建立談心談話制度，開展幹部職工談心談話活動20餘次，緩解審計一線幹部精神壓力，激發審計幹部團結拼搏、攻堅克難、爭創一流精神。

半年來，我局審計工作雖然取得了一些成績，但離縣委、縣政府和上級審計機關的要求還有一定的距離，特別是在貫徹落實國家審計準則、經濟責任審計創新、協調推動內部審計工作等方面還有很多工作有待重視和加強。

二、下半年的工作安排

繼續實施十項重點工作，深入開展黨的羣眾路線教育活動：

一是領導幹部經濟責任審計。按照以權定責、以責定評、以評定審的思路，完善經濟責任審計量化指標，完成大門鎮、縣計生衞生局、縣文化體育局等7個單位7位領導經濟責任審計。力爭經濟責任告知對象經濟責任告知率達到100%，經濟責任報告對象年度經濟責任報告率達到90%，離任交接對象離任交接率達到100%。

二是穩步推進固定資產投資審計。完成xx縣後寮標準農田提升工程竣工決算、xx縣人民法院門台工程結算、xx縣連港藍色海岸帶一期工程結算、xx縣南塘中西閘改造加固工程竣工決算等10個固定資產投資審計。加強跟蹤審計力度，完善跟蹤審計辦法，在已跟蹤兩個項目的基礎上，下半年繼續對新西河、濱海大道、環西湖亮麗工程三個項目進行跟蹤審計。

三是繼續圍繞民生審計、國資經貿審計等重點工作開展審計。開展xx縣物業維修資金專項審計調查、涉農專項資金、科技經費、土地出讓金等重點資金審計，開展xx縣海霞中學、xx縣元覺義校、xx縣公路管理局等單位財務收支審計。

四是圓滿完成黨的羣眾路線教育活動。做好查擺問題開展批評階段各項工作，廣泛開展談心談話，認真查擺“四風”問題，撰寫對照檢查材料，高質量開好專題民主生活會。全面整改落實存在的各類情況，開展“正風肅紀”行動，建立健全長效機制，推進審計事業全面發展。

單位審計年終工作總結 篇4

審計部較好地完成了20xx年全年的審計工作。201x年內審工作應以內部控制制度審計為基礎，經營業績審計為中心，嘗試經營決策審計，提高審計工作質量，加強審計意見的落實，體現審計價值。因此，要做好以下五個方面的工作：

一、以內控制度審計為基礎，促進公司內控制度健全和完善。

1、先是要完善公司內審制度，20xx年已對現行的內審制度進行了修改，201x年為使審計工作有標準可依，根據現有審計業務的類型，準備建立《公司內部控制制度審計辦法》、《公司合同管理審計辦法》、《內部審計檔案管理辦法》、《委託社會審計管理辦法》四項內審制度。

2、內部控制制度是指公司為實現經營目標，保障資產完整，保證會計信息真實、促進經濟活動健康有序進行而制定的一種內部協調、組織、制約、檢查的控制系統，包括對與會計記錄、會計業務處理直接有關的會計控制系統和間接有關的管理控制系統。

20xx年內審工作就應該建立在公司內部控制的基礎上，對其執行情況進行檢查和評價，主要是評價內控是否健全、有效，可依賴程度如何;評價在其內控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運行中是否得到認真的貫徹和執行，是否有利於公司的經營活動、促進公司的發展等，以便及時發現管理中的薄弱環節，從而確定審計重點，提高審計工作效率，保證審計工作質量，有針對性的提出審計意見，促進下屬企業健全和完善內控制度，保證其經營活動正常運行。

二、以經營業績審計為中心，結合經濟責任審計，嘗試經營決策審計。

內審必須以公司經營業績審計為中心，主要是對下屬企業的每季度經營業績審計，通過經營業績審計不僅要查錯防弊，及時發現問題並予以糾正，逐步實現由發現型向預防型的轉變，更重要的是要找出影響業績提高的主要因素，分析原因，抓住關鍵，提出建議和意見，進而促進下屬企業加強經營管理，提高經濟效益。

在開展經營業績審計時，內部審計應注意的問題是：經營業績審計一定要與經濟責任審計以及其他專項審計相結合，經濟責任審計也就是對下屬企業經營者年度或任期內的經營目標、經營任務完成情況以及真實性進行審計。不僅要搞離任審計，還應搞任中審計，注重對下屬企業領導幹部任中經營績效的評價，以此作為津濱公司選擇、任免下屬企業經營者及經營目標考核兑現的依據或參考。

在以上兩項審計的基礎上，內審還應嘗試經營決策審計。經營決策審計，即對決策程序是否完整並符合公司規定、決策方法是否科學、依據是否可靠、效果是否良好等實施審計。經營決策審計包括審計參與決策的過程和決策實施後的跟蹤。通過經營決策審計，提高下屬企業經營者的決策水平和決策質量，為津濱公司總體決策提供參考依據。

三、在審計部內部實行審計項目組長負責制，規範操作程序，狠抓審計基礎建設，不斷提高審計工作質量，精心組織好對公司本部及下屬企業的各類審計。

在今後的審計中，從審計項目開始實施到審計檔案的歸檔，都由專人負責，並且崗位定期輪換，這樣既做到了責任明確，又提高了審計人員的業務能力。為下屬企業提供好服務，又為公司領導當好參謀，應精心組織好對公司本部及下屬企業的各類審計。

1、對各下屬企業的經營業績審核

在對各下屬企業20__年1至11月份經營業績審核的基礎上，對12月份經營業績進行審核，並彙總出具審核報告，提交公司考核小組，作為對各下屬企業考核的依據。

2、對銀行存款大宗項的進出進行跟蹤審計。

銀行存款是反映公司經濟活動的第一手資料，容易在此發現一些違規問題線索，因此在審計中應作為重點進行審計。審計時要結合銀行對賬單進行核對，必要的話對原始憑證和原始票據進行核對或跟蹤審計。

3、對往來款項的跟蹤審計。

往來款項是公司本部及下屬企業財務核算的重要內容，也是最容易出現違規的地方，因此我們在審計中應對往來款項進行重點審計。對那些數額較大、賬齡較長的應收、應付款項應逐個進行跟蹤審計，特別是對已經核銷的應收款項，應延伸到對方單位進行跟蹤審計，以對其經濟活動和核銷手續的真實、合法進行審查，確保公司資產的安全和完整。

4、在各項成本費用支出中進行跟蹤審計。

津濱公司本部已經與各下屬企業簽訂了經營責任書，將各項成本費用納入了下屬企業績效的考核。因此，對下屬企業的各項成本費用支出進行審計，也是我們審計的重點內容。不僅要對各項成本費用支出的開支範圍和標準以及帳務處理進行審查，還要對各項成本費用支出的原始票據的合法性進行審查，並對大宗支出去向進行跟蹤審計，以確定下屬企業各項成本費用支出的真實、合法，為津濱公司制定整體考核責任目標提供詳細資料。

5、對合同簽訂及履行情況的審計

合同審查可採用事前、事後兩種方式進行，事前審計是依據津濱公司有關規定由各能各部門聯合審批的合同，審計部要嚴格審計監督，做好審計記錄;事後審計是審計部採取備案合同抽審辦法，即每季度對下屬企業簽訂的合同進行抽審，可採取結合其他審計項目和單獨抽審的辦法進行。

6、做好工程項目的竣工結算和財務決算審計

工程竣工結算審計均聘請具有甲級工程造價資質的諮詢公司進行，工程財務決算審計原則上由審計部自行完成，特殊情況由公司領導批准聘請外部審計。20xx年應完成的工程項目審計有以下五項。

(1)、津濱高科技園三期C區工程竣工結算和財務決算審計。

(2)、金融街二期工程竣工結算和財務決算審計。

(3)、津濱雅都天元居工程階段性結算審計。

(4)、公司領導交辦的其他工程審計。

7、做好下屬企業改制前的審計工作

對需要改制的下屬企業的資產、負債及潛虧情況進行審查，協助下屬企業摸清家底，加快企業改制進程。

四、依照“審而要究、審而要改、審而要用”的原則，建立審計結果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，並定期組織開展審計成果運用執行情況的檢查。

對下發整改通知責令限期整改的下屬企業，要及時進行回訪，監督審計意見的落實，使企業存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重複出現，從而達到查違糾偏、防範未然、強化管理、規避風險的目的。同時，與津濱公司各職能部門尤其是財務總監室要進一步加強合作與工作溝通，將審計部掌握的相關信息及時通報，避免監督、考核脱節。

五、加大宣傳力度，改善內審環境，加強審計人員培訓，進一步提高審計工作質量。

我們要利用司刊宣傳內審，報道一些通過內審使被審計單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業老總、相關部門進行座談，讓所有員工知道內審在企業中的作用，特別是讓下屬企業領導從 瞭解、重視到全力支持內審工作，為內審工作的進一步開展打下更好的基礎。另外要對現有的內審人員進行業務培訓，不斷豐富業務知識，提高審計人員自身素質，適應新形勢、新任務的需要。

單位審計年終工作總結 篇5

我校在xx年中，充分發揮了內部審計的作用，對於有效地防範風險、確保資金安全、規範內部管理，促進學校財務管理規範、協調發展起到了積極作用。我校內部審計小組根據教育局審計室xx年度年初工作計劃和學校內部審計計劃，在本年度完成了以下工作：

主要工作內容：

一、進一步建立健全了內部審計工作的內容和工作制度;強化了業務學習，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風險防範型和管理促進型轉變。

二、認真學習相關業務，及時瞭解對農村義務教育經費保障的各項政策。在具體工作中對學校是否按政策規範收費、對作業本費的使用及結算情況、日常公用經費的籌措和使用情況等作為一項重要內容進行了審計，保證內部審計在落實本校教育經費保障體制中的作用。

三、對學校的財務收支、經費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審，並及時上報審計工作報告，有效地提高了教育經費使用效益。根據學校經濟活動特點，今年我校內部審計的主要內容有：

1、對學校的各項收入進行了審核，內審小組認為學校的所有收入都及時入賬，並納入了學校的財務核算，無隱瞞、截留挪用、轉移學校收入的情況。 2、對學校的各項支出情況，包括教師工資、績效工資、經補貼、伙食費等支出情況進行審核，重點審計了支出的真實性和合法性，有沒有損失浪費等行為，內審認為均符合有關規定要求。各項支出均屬合理。

3、對於學校的資產構成情況，經審計認為貨幣資金按規定辦理了收付手續;固定資產做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應清理。

4、對學校的負債也作了相應審計，學校從xx年後沒有產生新債，更沒有舉債消費。

5、對學校收費情況進行了重點審計，未發現亂收費現象，學校收費合理，只按規定收取了相應的生活費，且按月收取，用規定收據一月一開，並做到了收前公示。並對學生生活費給予了補助。

四、認真貫徹上級內審部門的文件精神，及時完成了教育局安排的各項工作。 審計工作中的措施：

1、嚴格執行了年度審計工作計劃，提高了對計劃嚴肅性的認識。在具體審計工作中堅持原則，實事求是，客觀公正地看待和處理問題。

2、全面審計，突出重點。對學校的財務審計既以真實性為基礎把基本情況摸清楚，又抓重點問題進行深入地分析，爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法。

3、完善了制度，嚴格了管理。嚴格審計質量管理，實行審計全過程質量控制，將審計準則、審計質量控制標準和制度落實到了審計方案、審計證據、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環節。

4、今後進一步加強學習和培訓，把審計工作做得更好