財務部下半年工作計劃範例

上半年已經過去了，迎來了下半年，為了更好的完成工作，財務部為此為下半年作一工作計劃，本文是關於財務部下半年工作計劃，僅供大家閲讀參考。

　財務部下半年工作計劃篇一：

鑑於工作中存在的問題，在下半年工作中重點放在以下幾個方面進行：

一、積極參與企業經營治理，搞好公司財產物資的清查與盤點。

隨着公司的發展的蒸蒸日上，財務管理職能的日益顯現，財務治理參與到企業治理的方方面面，使其更加符合財務制度規定，經得起各審計、税務部門的財務檢查。

二、不斷學習，以此提高部門員工的業務技能水平和法律意識 隨着各項財務、税務的新規定不斷出台，財務人員還需及時針對專業知識方面加強培訓。尤其增值税、企業所得税、個人所得税等，財務部應多加培訓，進行學習、討論，爭取使企業利潤最大化。將公司財務人員培養為不僅能夠做好資金收付工作，還能夠充分發揮財務管理的作用，增強獨立解決問題的能力。

三、迎接國税稽查的檢查。7、8月份，國税稽查將按計劃對公司xxxx年財務工作進行審計，針對敏感問題我部門先進行自查自改，確保提供的數據合理化，統一口徑，提升會計信息報告精細度，保證審計工作的順利進行。

四、完成xxxx年預算初稿編制工作。根據集團歷年要求，在10、11月份會進行下一年度的預算初稿編制工作，根據公司的運行方式，結合生產實際，通過對公司的各項費用認真調研和測算做好初稿的編制工作。

最後，財務部的工作並非獨立的，離不開各個部門的配合，希望在今後的工作中，大家互相支持，互相幫助，發揚兄弟人的精神，為完成下半年度的工作，為企業的經營目標的實現做出更大的貢獻!

財務部下半年工作計劃篇二：

初步財務工作規劃的構思

公司整體業務發展迅猛，內部管理特別是會計核算和財務綜合系統管理在圍繞財務核算體系、流程體系假設、內控制度的構造等方面進行了一定的探索，但都侷限於非常傳統思維模式。從公司本身發展趨勢來看，公司財務管理體系還很薄弱，制度建設的任務還十分艱鉅，企業發展規模愈大，速度愈快，企業面臨的風險愈大，經營環境愈複雜，如果沒有規範健全的管理制度體系來保障，企業資產安全、市場開拓和業績鞏固和提升將會收到內部和外來的衝擊。

要制訂完善公司的會計核算和管理體系，有賴於公司管理觀念的改變和公司經營管理系統的改革和文化逐步認可，還需能學習借鑑目前成功公司的管理思想和方法，並將公司的會計核算和財務綜合管理體系建設作為一項重要的制度系統建設，有計劃、有步驟地向前推進。

結合我幾個月對企業的觀察，參照我自己的職業判斷，我認為目前公司管理特別是財務管理在制度流程和體系健全性、制度可操作性，以及在具體執行上可能存在如下幾方面缺陷：

第一，財務管理定位模糊，對財務和會計工作認識不足。由於受傳統思維的影響，財務工作停留在核算和記帳方面，所謂的分析也只是事後算帳，由於傳統核算模式和分析思路不能揭示成本超支的真正原因以及可行的糾正改進措施，給人一種老是算不對的印象，實際上真正的利潤不是財務算出來，而是生產經營出來的，財務職責是首先發現正常的利潤被吃掉的問題，然後和其他部門一起找到吃掉利潤的黑手。 第二，內部會計核算和管理控制制度缺乏系統和可操作性，基本流於形式，沒有結合公司業務實際形成自己的可行的制度體系，功能不全，難以有效發揮作用。

第三，在制度執行中存在諸多障礙。主要表現在：

(1)制度在執行過程中賦予過多人為的彈性。通常是違規問題逐漸積累，例如產品破損後面很難落實到責任人，隨時間推移，對產品破損追蹤和監控記錄沒有一套流程，管理人員和工人都習以為常。成本日益膨脹，財務缺乏規範成本控制流程，很難發現成本增加後面的黑手。

(2)制度的落實缺乏剛性。在執行中過多強調客觀原因，互相推卸責任。對違反制度的人和事只要沒有造成惡果就難受處懲，而且對違規違紀操作的處罰缺乏統一的尺度。

第四、公司會計核算和組織管理體系的框架比較紊亂，沒有站在公司綜合管理角度去設計，工作重複重疊，做大量無用功。人員雖然不少，人員素質參差不齊，這種情況給人員調配和內部科學分工管理帶來難度，出現分工不合理，職責不明，缺乏激勵，沒有形成系統的內部組織體系。

第五 部門之間及部門內部缺乏協調配合機制

財務系統缺乏與外部門溝通的意識，相對封閉，和業務部門業務脱節，坐等數據，就數據談數據，別人説什麼就信什麼，缺乏專業判斷和推理，沒有主動溝通的意識

為此，作為財務總裁，應對公司基本情況進行摸底瞭解，確認公司管理特別是財務管理存在的薄弱環節，站在公司全局角度去思考，針對存在的問題，分輕重緩急，進行規劃。

一、規劃原則

首先，考慮眼前和將來財務工作的開展，我認為財務規劃應遵循以下幾個原則

1、 財務整體工作的改觀應穩妥求進。考慮到目前財務實際，不能盲目求快。整體改進分步分階段進行。

2、 觀念先進務實。從開始就給他們灌輸新的思維和理念，傳統國營企業和小型企業原始的財務觀念要屏棄，引進規範和系統的大型國營企業、民營企業和合資企業以及西方企業的財務思維，結合公司實際，逐步滲透入公司日常財務管理中去。公司要走上集團化經營的道路，就需要求財務管理理念起點高，先進務實。

3、 任何工作都要本着兵馬未動糧草先行原則。制度建設是規範之本，對於眼前的基礎工作，應逐步用新的規範的做法來替代舊的，不能因循守舊。任何沒有制度來規範的管理，或者過去憑人治，靠自覺發揚雷鋒精神來維持的管理在市場經濟社會只會引起到表裏不一的效果，會使以後制度管理實施執行力度大打折扣。

4、 財務工作要統籌兼顧，責權利和考核獎懲激勵措施配套。從系統角度從長遠角度來規劃，要保持制度相對穩定性，不能朝令夕改，經常自我否定。

5、 逐步強化財務協調服務監督職能。以前財務工作忙亂低效率運轉，與財務管理基礎薄弱有關。更重要的是，財務以前沒有被賦予真正監督協調控制的角色。企業發展到一定階段和規模，對企業是門檻，對財務也是門檻。

現在財務管理要系統化規範化，管理外延應該不僅超出財務內部，而且要涉及其他部門人員部門利益和個人利益，要涉及到業務流程的銜接和觀念的碰撞和摩擦，財務制度不是僅對財務部門，任何人和部門必須遵守。所以這一點沒有決策層的支持，財務管理要有大的改觀，只可能是一句空話。

其次，談談具體開展工作的打算：

一、解決存在的問題，建立業務流程。

建立業務流程，具體包括：財務人員崗位職責和分工;財務基本審批程序和流程;成本計算控制流程，生產貨物流轉與倉儲物資管理，工資管理等等。

二 協助建立公司集團層面整體管理架構

基於以上分析，根據公司實際和發展規劃，從規範角度協助建立公司集團層面整體管理架構：

第一 完善管理層的構成與職能的行使：

協助建立專業決策團隊，科學確定管理層的職責分工和配合機制;

根據授權，確定各種事項的審批程序和流程。

同時明確公司各項管理制度一旦確定，從上到下，所有人員都必須遵守，從管理層開始就須強烈統一認識，

如果管理層團隊職位設置不合理，有其名無其實，形同虛設，責權利不到位，會挫傷團隊成員工作積極性，讓制度監督人，而不是讓人治去監督人。用人不疑，疑人不用。

第二 根據公司管理架構，健全財務組織管理體系。

結合公司發展趨勢和管理要求，動態設計財務組織管理體系。同時考慮拓展調整的空間。原則上財務系統初步分為會計核算，銷售核算，成本管理，資金，

會計核算負責日常會計核算，報表編制，税務、資產清理等事項，初步規劃2人;

銷售核算負責日常銷售回款核對，確認發貨量，銷售發貨量與回款匹配，計算銷售返點、提成，贈品發送，外阜店面費用審核，外阜庫存、銷量、收款核對，初步規劃3人;

財務成本部負責財務預算、成本核算、成本分析控制，倉庫控制，內部審計、車間核算，分廠核算和車間統計，初步規劃2人;

資金部：出納工作管理，資金管理，資金分析，融資籌資，以後上市具體工作準備

基本上 初步規劃1人。

同時工作組織體系建設要做到如下幾點：

1、樹立分工不分家思想，跳出小圈自我思維模式，在兼顧不相容職務原則基礎上，考慮目前人員配備的情況，實行定期輪崗，同時要求員工自覺遵守公司管理秩序，服從工作安排，有強烈的團隊執行意識和協作配合精神。

2、 強化會計人員和業務部門之間溝通，通過系統的單據和報表建立規範的溝通反饋渠道，樹立整體系統觀念。

3、 通過工作分配，來細化財務各崗位的工作內容和其工作程序，改變以前傳統純粹記帳的思想觀念，樹立多問勤問主動積極的工作作風，建立核算數據問責制，要求每個人對數字精雕細琢，不僅瞭解數字來源去脈，還要知其所以然。

4、不斷為新人和年輕人提供學習發展的機會和條件，讓他們適當接觸目前本身以外的知識，有意識地進行實踐鍛鍊，目前不會，不能意味學不會。不積極學習的員工和組織是將被淘汰的員工和組織。

5、要求部門員工主動參與管理，主動服務業務開展，注重信息時效和價值，無效的滯後的信息是垃圾，無效的勞動是浪費個人和社會資源

6、 調整循序漸進，在遵循優勝劣汰基礎上，充分考慮人員的學歷技能經驗和擅長以及進行適當調整，並保持管理前後延續。

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7、突出強化人員責任心和主動意識，同時提高工作效率，針對程序例行性工作充分授權給具體辦理人員，辦理過程原則不予干涉，但領導和財務負責人加強程序控制和及時事後審查，但非程序和突發性工作，必須經過有關審批和事先審查才能辦理。

第三，健全公司各項管理制度，以財務相關制度為主

制度建設，包括兩個層次，首先是會計核算具體實施層次，其次是財務管理。

會計核算制度包括會計科目的規劃和設置、具體會計帳務處理即原始單據的收集、審核和整理、會計科目的使用和記帳憑證的編制、報表管理。

會計核算是財務工作中最基礎部分，是數據信息加工的關鍵環節，通過會計核算，將業務信息變成會計信息，通過財務分析，會計信息變成決策信息來指導業務經營。如果會計核算環節出問題，信息就會被扭曲從而誤導別人。

會計科目設置和規劃是會計核算管理第一個環節。會計科目設置不合理，將使以後環節功虧一簧，導致數據歸集混亂，直接誤導決策。

其他會計核算管理方面工作以後逐步開展，以便和其他管理工作銜接起來。

其次是財務管理制度，主要包括財務內控管理和財務組織管理。

具體來講，財務內控管理包括財務收支管理、預算管理、資金管理、審批程序，費用管理、現金和銀行存款的管理、存貨入庫、出庫管理，退貨換貨的財務管理，固定資產管理、應收帳款的管理、盤點制度和內部管理單據系統以及報表系統的管理。

這些管理制度須結合公司業務實際和管理現狀來修訂。

隨着企業發展，財務人員只要以創新的思維積極地開展工作，變被動為主動，有信心有毅力跨越一道道門檻，為企業壯大提供強有力地財務支持。

第四 加強與軟件公司合作，逐步開展ERP系統的實施。藉助ERP平台使管理得到提升。

首先必須提醒，ERP 是雙刃劍，如果企業領導沒有搞清楚ERP到底是怎麼回事就盲目實施，也可能導致失敗。因為實施ERP項目必然要進行管理創新、流程再造，必然涉及到具體人的利益問題。在實施過程中領導團隊沒有團結一致，而是貌合神離、矛盾重重，再加上有的員工擔心實施ERP項目以後會損害自己的利益或增加工作的難度，而產生牴觸情緒，必然會碰到很大的阻力，導致ERP流產。

其次ERP的選型、實施是一個漫長而又複雜，涉及部門眾多，人力、財力投入都很巨大的過程。上馬ERP過程中任何一個環節的細微差別，都有可能造成最終結果相去甚遠。

企業要對自己的業務模式、流程、企業發展方向非常清楚，從本質上認識ERP項目是一個企業管理系統工程，而不僅僅視其為企業財務軟件。只有上下齊心，堅定不移才能成功實施ERP。如果企業的業務流程亂、人治大於法治等ERP無法解決的毛病。實施ERP項目可能會加重企業困難。

所以實施ERP是相當長時期任務(半年-1年)，必須系統規劃，進行綜合分析。也可以逐步實施,同時藉助ERP實施,來優化系統企業業務流程.

根據我以前工作經驗，建議從用友、金碟、等較成熟和有影響力的軟件挑選。軟件ERP也是公司基礎建設和投入，應適當有前瞻性。

第五 建立物資編碼系統

系統的物資編碼系統是實施ERP的基礎工作環節,其實説起來也很簡單,將公司所有物資進行歸類整理分析,以樹枝模型進行編制.

同時規定物資編碼管理制度,詳細規定修改增減審批操作程序和執行監督力度,從制度上保障系統的正確實施.

如果這項工作能在3個月完成,對公司材料出入庫管理以及贈品的管理將起極大促進作用.

第六、組織實施全面預算、完善監督考核等工作

隨着企業規模的擴大，全面預算管理在企業管理中的重要性越顯突出，傳統認為預算都片面認為指的是財務預算，但全面預算管理包括財務預算,但不僅僅是財務預算,涉及採購、生產、技術、銷售、人事、財務等部門業務預算。

銷售預算制定：銷售部門應根據企業的年度經營目標，在客觀估計未來市場(包括已取得訂單情況)及企業自身生產能力的前提下，合理確定產品銷售結構、銷售單價，最終確定收入預算。銷售部門應根據市場及歷史情況，制定出相應的銷售政策(重點客户信用管理及賒銷政策);

生產預算制定：生產部門根據銷售計劃及庫存商品的情況，確定各產品當期的產量，進而制定相應的生產計劃。生產預算具體包括：直接材料預算、直接人工預算和製造費用預算等。

採購預算制定：採購部門根據生產預算確定的直接材料預算、其他非生產用材料及庫存材料的情況，確定材料的採購數量，同時根據市場及主要供應商的情況合理確定材料採購價格，制定出企業的採購計劃及支付政策;

費用預算制定：銷售費用應由銷售部門根據銷售計劃、銷售政策及上年實際情況制定出銷售費用預算;管理費用應由各職能部門根據各自年度工作計劃及上年實際情況，自行制定部門費用預算;財務費用由財務部根據融資計劃及上年實際融資情況(借款餘額等)編制財務費用預算。

融資預算制定：財務綜合企業銷售回款、採購支付、投資支出、費用支付及上年企業資金餘額情況，平衡資金需求，確定融資計劃。

現金預算制定：財務部根據銷售預算的回款、採購預算的支付、投資計劃及付現費用預算及籌資預算制定企業現金預算。

企業管理層要充分認識到.財務日常管理主要是圍繞預算來進行，協調監督預算日常執行情況.根據預算目標進行動態控制。只有這樣，才能真正做到事前有規劃、事中有管理，事後有分析.

目前預算存在的問題集中表現在以下幾個方面：

公司上下沒有真正重視：目前預算管理大都走形式，搞文字遊戲，領導佈置任務開會，安排財務部搞些表格，公司上下很少當成一回事。

沒有組織保證：沒有設置專門負責預算的管理機構和配套控制考核激勵措施，缺乏組織保障。

部門參與不夠：企業預算基本由財務部完成，相關業務部門參與不夠，僅是財務自己編制一些表格。造成目前預算僅有數據，缺乏編制依據，業務部門很少知道預算是怎樣編出來的。

沒有預算制度：企業沒有預算編制流程與制度，缺乏制度保障。

人員缺乏培訓：部分預算制定人員缺乏制定預算的基本知識與技能，加上企業沒有明確的流程制度，使得預算制定缺乏技術支持。

全面預算管理實施首先要改變以前單純財務預算的概念,具體工作開展包括預算制度建立,預算知識培訓,預算控制實施辦法,預算信息反饋和考核措施等.預計正常情況下3-5個月能基本成型.

第七 組織企業成本管理，制訂人本特色的成本管理實施

針對製造業特點，應培養全體員工的成本意識，增強扭虧為盈和提高效益的觀念和信心;建立員工與企業命運一體化機制，激發職工的成本管理積極性;加強培訓教育，提高職工實施成本管理的技能;重建成本管理體系，鼓勵一線員工投身參與;不斷地推進技術革新，使成本指標科學完善。

具體來講，首先(1)改善基礎管理工作。對目前粗、疏的計量設施和計量工作體系、原始數據、定額體系等成本管理的基礎工作進行了徹底清理、整頓、補充和修訂。(2)完善成本控制體系。按照"成本費用關鍵環節設立控制點"的原則，設立等級成本控制點。在生產主要物料能耗點和主要費用開支點，建立關鍵級控制點。關鍵級控制點的人員配備、設備管理、定額管理、獎懲力度、統計報表頻率要求，均高於其他級別。這個體系要根據實際情況定期調整，成本指標不斷細化。成本指標一定要全員參與，鼓勵員工參與測算，鼓勵員工自己提目標。這樣的成本系統和控制只有全員參與才能落實到實處。

成本控制和管理一定和預算結合起來，涉及面廣，也是系統工程。成本數字不是財務關起門算出來的文字遊戲，成本管理形成制度化，也需要數月的時間。

第八， 協調建立財務業務一體化的流程和單據系統。

財務工作不是孤立的，它的工作流程必須和業務流程達到無縫銜接，為此，必須站在一體化角度去規劃。一般來説企業流程包括業務作業流程，這是核心流程，財務流程歸屬於支持管理流程。流程管理核心應以優化業務作業流程為主，分清工作主次。

在設計工作流程的時候，一定要根據企業的需要來設計，設計出來的東西一定要實際可行，否則文件越來越多，規範越來越多，最後要麼就是大家無所適從，要麼就是放在櫃子裏面做擺設給外人看。

完善可行的工作流程可以有效減少各部門人員之間的溝通成本，同時也可有效降低人員的培訓成本。假如採購部門業務流程紊亂，購買的主材質量不穩定，導致車間報廢的材料和半成品觸目驚心，訂單交期延遲，客户抱怨。造成產品的成本很高。這是沒有標準化的作業流程或者是流程不實用而沒有得到執行所帶來的問題。

談到流程，必須涉及到作業標準問題。

在一個企業中，作業標準非常重要，它的影響不僅僅在成本方面，可能會影響到一個企業的業務甚至企業的生存和發展。作業標準通常跟作業流程配套，作為流程中的一個部分。比如在設備作業的流程中，就會附加設備的操作和保養作業標準，在培訓作業人員的時候就會將這些標準作為培訓教材和考核點，員工在上崗後就知道如何操作機器，如何保養機器，出了什麼問題應該如何處理，在哪裏找設備，找哪些部門協助等等。

如果生產出現很多多做的浪費、等待的浪費、搬運的浪費、加工的浪費、庫存的浪費和不良品、返修的浪費，那就該反思企業流程是否存在諸多問題。

流程優化是通過實施一套科學系統的單據系統來支持。單據重複重疊，傳遞雜亂無章，這就反映出流程管理存在的很多問題。單據是企業管理信息的載體。單據流動傳遞就是企業管理信息傳遞。其重要可見一斑。 業務流程和制度是相互對應的，是對制度的細化和補充。建立了一套現實可用的制度體系，作業標準體系，將企業的管理流程化、制度化，將企業依賴人的管理轉變為制度化管理，讓企業在低成本、低風險的環境中運行，將大大提高企業的競爭能力。

當然流程優化過程應結合ERP實施進度，來實現流程重組和再造。

第九 組織開展企業經濟活動分析

企業各方面數據比較分散交叉重疊，為了對各方面經營數據進行整合歸納。這時組織財務和其他相關人員利用各自的專業知識領域，通過對企業經營活動過程各方面的瞭解，採用系統的專業分析方法，做到深入淺出，儘量把複雜的東西簡單化，對企業經濟活動情況進行綜合歸納剖析，為企業生產運營提供支持和監控信息。

這裏涉及到分析模型和框架問題，分析的內容哪些，分析依據什麼，哪些部門參與，好的方面有哪些，問題包括哪些，問題能否落實到責任人，公司是否有配套的獎懲措施，發現的問題是否能得到初步解決方案，下一步如何改進，誰來跟蹤改進的落實等等。

這些工作由財務牽頭，所有業務部門都參與，因為財務可能發現數據差異的原因，都最後追查到業務部門。財務不是技術專家，也不可能在時刻在生產第一現場。

第十、進行企業納税籌劃

任何企業可能都想盡可能少交税。税收是一種絕對成本，交税都會引起企業資金淨流出，企業資金流出一點，留給企業自用的資金就會少一點，這對企業並沒有益處，企業欲長期生存發展，必須追求在合法前提下去謀劃節税方案，來實現税後利益最大化。

納税籌劃不能僥倖存矇混過關心理，必須結合企業生產經營特點和組織形式和投資決策來選擇。 如被認定為高新技術企業，則可以享受高新技術企業税收優惠政策。

其他方面很多，這裏不再列舉，其實國家有許多税收優惠政策，只要企業用心，把政策用足用好，就達到納税籌劃的目的。

另外，税收籌劃是鑽研國家税收政策基礎上，不能自己想當然亂用和濫用，否則一旦公司被税務機關查出，可能被認定為偷漏税，甚至是犯罪，那麼該公司遭受嚴重的損失。

其次與税務部門建立良好的關係，因為税法有很多條款規定有很多彈性，例如處罰條款，這裏企業一定要與税務建立良好的公私層次關係，巧妙融通來降低税務風險。

以上只是當前財務工作規劃的主要方面，還有很多其他內容和具體細節需要開展。財務是企業信息最集中的部門，應該跳出傳統思維去思考財務工作，財務只有在企業定位角色清晰基礎上，其他方面管理都非常成熟協調一致前提下，才能圓滿地履行職責。如果其他方面管理不配套，可能讓財務孤掌難鳴，高處不勝寒，出現期望越高，捧得越高，摔得越重的被動局面。

財務部下半年工作計劃篇三：

一、 財務工作 **單位財務工作計劃 財務科要在單位領導的正確指導下，一絲不苟地開展工作，以高度的責任感做好單位的財務工作。

1、做到認真詳細的審核各項費用憑證及報銷，月末按要求及時準確填報各類帳、表;月末資金庫存無損失，貸款重要憑證保管無丟失。

2、會計與出納互相監督，工作上出現問題及時糾正，以避免為單位造成損失。

3、根據會計制度與會計準則結合實際情況，進行業務核算，做好財務工作。

4、隨時核算客户及往來單位的往來情況，並及時將有關情況彙報給廠長。

5、妥善保管會計檔案資料，對各種會計憑證、報表歸檔、立卷、調閲、銷燬。

6、妥善保管好庫存現金、空白支票和收據按照銀行的有關決算制度的規定，辦理款項的收付。

7、做好數據錄入，系統備份、恢復操作運行及打印賬表。

8、做好財務核算工作，嚴守財務數字密祕。

9、做好固定產的管理工作，定期固定資產賬目，做到賬物相符

10、 做好收付款業務，及時與銀行賬單核對，對未達賬項要及時查詢，確保賬目相符。

11、 深入研究税收政策，合理避税增加效益。

二、 做好領導臨時交辦的其他工作

總之，財務部將嚴格遵守會計制度，遵守職業道德，全面、細緻、及時地為單位領導提供詳實信息，為領導決策提供可靠依據，積極為單位發展獻計獻策。

財務部下半年工作計劃篇四：

今年下半年財務工作的指導思想是：認真落實年初確定的各項工作目標，以促改革，保增長，降成本，增效益為中心任務，按照動態管控、規範管理、精細化核算和財務隊伍建設的要求，充分發揮財務管理的核心作用。

1、 實施動態的管控，促進企業良性發展。

(一)預算執行的分析。利用損益系統、財務分析系統對各專業實際發生的成本費用與預算數據進行比較，對預算偏離度大、數據異常的項目進行跟蹤分析。通過與兄弟局預算執行情況比較分析，尋求成本費用管控的差距和結構調整和優化的方向。

(二)加強對縣局績效考評體系財務層面的相關指標進行分析。主要是盈利能力和資產運營能力的9個指標。

(三)提升管理手段，穩步推進信息化建設和應用。繼續做好量收系統建設和應用工作，深入挖掘量收系統的管理和分析功能，充分利用量收管理系統加強收入管理、欠費管理、資費管理、業務稽核和經營分析等方面的工作。做好賬務明細查詢系統發票信息的查詢工作，加強對各單位發票體的管控。

二、以規範的管理，保持企業健康發展。

(一)規範營銷費用的使用和管理。為使營銷費用政策既能有效的支撐業務發展，同時降低經營風險，減少違紀問題的發生，繼續加強營銷費用的使用和管理的規範性，杜絕二次分配或私設小金庫。

(二)規範資金的歸集和支付。加強營收資金源頭管理，從源頭上規範營收款上繳時限和上繳方式，確保營收資金及時足額歸集上繳。

繼續圍繞業務發展，優化資源配置，加大財務的支撐力度。在成本安排上，配合專業化經營步伐，將有限的資金向重點業務和營銷環節傾斜，以適應業務發展和市場競爭的需要。對業務宣傳費和業務發展獎勵繼續實行集中歸口管理，統籌安排，集中支付，確保資金使用效益和效果。

(三)規範欠費和存貨的管理。按照市局要求，繼續做好欠費與存貨的管控工作，動態把控欠費與存貨的實時變動情況。下一步工作重點主要集中在集郵庫存的管控和分銷的欠費上。欠費收入不配置營銷費用，使用時按欠費額扣減營銷費用。

三、以精細化的核算，推動企業效益型發展。

(一)完善二級單位損益核算體系。對二級單位損益核算辦法、年度預算的下達等方面與各單位進行溝通，上下聯動，進一步優化損益系統的應用。強化對核算結果的分析和應用。逐步將損益核算分析制度化、常規化，明確各專業成本控制的重點，引導業務部門關注和應用損益核算成果。

(二)逐步推動全成本損益核算。20xx年度縣局各單位將實行全成本核算，目前函件專業的電商小包業務已實行全成本核算，財務將逐步配合各經營單位做好全成本核算的準備工作。

(三)靈活運用政策，為提高職工效益出謀劃策。在遵守政策法規的前提下，用好用足現有政策，合理安排成本空間，使職工收益逐年遞增。

(四)加強基礎管理工作，提升管理水平。

(1)在會計基礎工作上，結合實際情況進一步明確和細化核算內容，規範收支核算，準確反映經營成果;

(2)加強會計檢查，主要是加強對專業局用户欠費和營銷費用的檢查;

(3 )提高財務人員的素質，加強財務人員自學的意識，增強財務人員的理論知識和業務操作技能。強化監督機制，一方面強化財務人員的廉潔自律意識，增強自我約束能力;另一方面加強法制觀念，自覺地學法、守法、用法。

四、全力以赴做好各專項工作

(一)做好房產系統的管控工作

(1)固定資產系統與nc固定資產原值、當年折舊、累計折舊數據核對;

(2)房產系統數據監控，包括房產系統列入租金收入的金額與nc列賬核對，房產系統中賬內房產價值與固定資產系統房產價值核對，無償佔用和被無償佔用房產數據維護是否準確、租給銀行和租給速遞的房產數據維護是否準確等

(二)理順郵銀經濟關係，促進和諧發展。對涉及郵政與銀行關聯交易的結算數據進行清理，重點針對押抄寄庫、線路租費、單冊等具體項目展開，進一步理順郵銀經濟關係。

財務部下半年工作計劃篇五：

轉眼間已經到了20xx年的下半年了，為了在下半年有更好的發展，特做了以下的工作計劃： xx年初，xxxx有限公司正式進入項目運營，財務部在做好前期核算的基礎上積極配合公司各部門的運營工作，從會計核算和財務管理兩方面做好公司領導層的參謀。

隨着公司推出財務資金計劃管理，財務部為首的資金統籌工作正式開展起來;公司內部、對成本費用的核算與控制的要求不斷提升、對各部門經濟業務發生的準確反映和有效管控的要求也越來越高，公司外部、隨着國家宏觀經濟政策的緊縮、國家税收政策調整及税務機關對房地產企業的重點檢查、金融機構對房地產行業的貸款緊縮與重點監管，這些都是財務部工作的重中之重。在上半年裏全體財務人員任勞任怨、齊心協力把各項工作努力做好，下面做具體的總結與彙報。

一、財務職能的完善與擴展

由於xx公司是由20**年8月份收購過來的，原有的財務核算及管理體系極不完善。在過去的上半年，財務部在整個財務職能上進行了積極的完善。

1、建立健全了財務各項會計核算賬簿，對成本費用明細進行合理有效的分類，使成本費用核算口徑一致。

2、建立和完善各項報銷單據，為加強內部管理做好前期工作。

3、設置了資金計劃表格及辦法，為公司規範化管理、統籌及高效地運用資金、提高運營績效、，鋪下了良好的基礎。 公司實行資金計劃管理，説明公司決策層對財務管理工作的重視，為使各部門管理人員充分地認識資金計劃的重要性，財務親自擬定了各項具體實施細則，同時在財務部例會上對全體財務人員提出做好基礎工作的同時要提高管理及服務意識，要求財務人員在思想上要高度重視資金計劃管理，按月做好資金計劃的彙總與分析工作並及時上報公司決策層。

4、根據房地產行業的特殊性結合公司管理要求對開發成本、期間費用的會計二級、三級明細科目進行梳理，並對明細科目統一核算口徑，保證數據歸集及分析對比前後的一致。

5、對財務報表體系的完善、對公司財務報表的格式及其內容進行再調整、增加了各項內部管理報表和財務分析報告，充分反映公司整體項目運營績效情況、細緻反映公司資金往來及成本費用等具體指標變動。其目的，一是要符合財務管理的要求;二是要滿足管理層對項目運營情況的瞭解和分析。

6、為了使會計核算工作規範化，從基礎工作、會計核算、日常管理三方面落實標準化。從小處着手，對財務檔案進行系統化管理、科學分類歸檔、專人保管，對會計憑證要求及時裝訂、整潔整齊。

7、財務知識的培訓，通過納税xxxx及xxxx税務事務所的培訓與交流，提高全體財務人員對新的税務政策和知識的瞭解和掌握。

二、具體職能管理

財務核算工作

財務核算工作是本部門大量的基礎工作，資金的結算與安排、費用的稽核與報銷、會計核算與結轉、會計報表的編制、税務申報等各項工作開展都能及時有效的完成。

1、財務審核 財務審核分兩個方面，一是對原始報銷單據的審核、財務部嚴格按照公司有關制度規定執行審核、堅持原則、杜絕人情關。 如對一些票據不完善、未列入資金計劃內支出等堅決退回。二是對會計憑證的審核工作，重要的對會計分錄的正確性、附件的有效及齊全進行審核把關。

2、成本核算 隨着公司xx項目進行，工程成本支出不斷加大。在工程支出上財務部嚴格按照税務要求和工程部進度管理進行付款，對xxxxx建設集團的工程款支付及時核算代扣代繳税款，並要求對方及時開具工程款項發票。這樣有利於清晰及時的核算開發成本。

3、銷售核算 上半年公司累計推出x棟多層、共x户進行銷售，在公司決策層的營銷政策和營銷部同仁的努力下銷售勢頭良好，實現銷售x户，銷售額x萬元。財務部在整個銷售流程中積極做好認籌、大定、房款等收款工作、對銷售單據按公司要求進行把關、對銷售合同進行專人歸檔保管。按揭放款環節由財務部與銷售部門進行積極溝通，並催促銀行放款，保證資金及時到位。 5月份公司加強了財務部銷售核算力量，確定專人進行銷售收款、與銷售部門銜接，同時加強了對銷售台帳的統計工作，做好財務銷售明細的編制。 財務部按月及時與銷售部的銷售提成表進行審查核對，保障銷售數據的核對無誤。

4、會計電算化 20**年10月份財務部採取用金蝶軟件標準版進行賬務處理，這樣極大提高了工作效率和會計核算的準確性。但由於標準版的功能侷限性，不能適應公司財務核算需要，財務部於6月份聯繫金蝶軟件公司對財務軟件進行專業升級。目前這一工作還在進行中。

5、合同管理 財務部對存放的付款合同進行集中的歸檔管理，並建立合同台帳。按部門對合同的類別、名稱、簽訂單位、合同金額、付款時點及金額、執行情況等做出詳細準確的反映。

6、納税申報 由於房地產行業的特殊性，國家税務總局在税款徵收上是按預售款來作為計税依據的的，1-6月公司應繳納各項税收 x萬元左右，財務部在嚴格按照税法進行核算與申報的基礎上，積極與税務部門溝通，採取緩繳的方式來減緩公司的資金支出。

回顧上半年雖然為公司項目營運做出積極的工作，但也存在一些不足，表現在部分財務人員的工作能力需要進一步提高，財務部分工作還需要進一步完善。

對於下半年，財務部做出以下計劃和部署：

1、推進會計標準化工作，從基礎核算到日常流程進行細則的規定、以形成統一標準。

2、加強內部財務管理工作，採取與外部單位、內部各部門定期核對賬目及台帳來確保數據無誤，對各部門資金支出進行及時反映和分析等措施。

3、提高財務人員的核算水平和管理服務意識，加強財務人員的定期培訓。

4、做好資金統籌計劃，保障項目運營。

財務部下半年工作計劃篇六：

時光飛逝，轉瞬間已進入xxxx年7月份，回顧上半年，財務部全體人員對待工作兢兢業業，較為圓滿的完成了公司賦予的各項任務。根據上半年工作完成情況，現對20xx年度下半年的工作作出如下計劃：

一、增強財務監督職能。

在工作中，嚴格按照國家相關會計法規及公司財務管理制度的規定，對違法違規的活動進行制止，預防財務風險。在報銷方面，加強內部監督，嚴格遵照相關財務管理制度執行，對不符合規定的單據一律予以退回，努力開源節流，使有限的經費發揮最大的作用。

二、科學合理安排調度資金，充分發揮資金利用效率。

1、加強並規範現金管理，做好日常核算，按照財務制度，辦理現金收付和銀行結算業務，強化資金使用的計劃性、效率性和安全性，結合實際，重點加強對房地產項目投資的分析與管理，儘可能地規避因政策變化帶來的資金風險。

2、加強與各開户行的合作，搭建安全、快捷的資金結算網絡;通過內部管理控制，合理籌措、統籌安排運用資金。庫存現金管理方面，除滿足集團公司日常開支外，要繼續和各開户行協調，解決大額現金支取難的問題，保障各個項目在下半年秋收季節的大量現金需求。

3、加強對公司資金需求及回籠情況的分析，積極與公司生產經營部門進行信息交流，掌握公司生產經營過程中存在的資金缺口，加大資金籌措力度，提高項目融資貸款能力。為此，下半年的工作中一方面要克服困難，做好老貸款的還舊續新;一方面要與銀行方面保持積極溝通，爭取更多條件優惠的貸款，降低融資費用。個人貸款方面，要及時支付到期本金及利息，維護公司信用，為進一步融資創造良好的平台。

三、加強會計核算工作。

目前財務部會計核算是在初步實現會計電算化的基礎上進行的，已基本建立電算化為主、手工賬為輔，電算化手工賬相互印證的核算管理模式，較好的解決了手工核算中的計賬不規範和大量重複勞動產生的錯記、漏計、錯算、重複等錯誤。下一步將繼續加大財務基礎工作建設，從票據粘貼、憑證裝訂、賬證登錄、報表出具等工作抓起，認真審核原始票據，細化賬務處理流程，內控與內審結合，每月進行自查、自檢，做到賬目清楚，賬證、賬實、賬表、賬賬相符，使財務基礎工作更加規範化。為做好以上工作，要求全體財務人員在工作中認真學習，不斷總結經驗及教訓，把財務核算工作做得更精細化，能夠全面、細緻、及時地為公司及相關部門提供翔實信息，並要從單一的會計核算向前端的財務籌劃、過程中的財務監督、事後的財務分析轉移，為公司領導層決策提供可靠依據。

四、加強與銀行、税務等有關部門的合作，積極研究税收政策，合法避税增加效益。 在下半年的工作中，全體財務人員應加強税收政策法規的研究，加強與税務部門對各項工作的聯繫和協調，需特別關注的是省直地税上至局長下至專管員全部履新，税務方面的交流與溝通要重新開展。

五、組織全體人員積極參加各種形式的在崗培訓。

財務部既是一個職能管理部門、同時更是一個信息部門，要求能夠隨時為公司的決策提供準確的參考信息和決策依據。在本職工作方面，全體財務人員兢兢業業，基本滿足公司需求，但對比公司快速發展，還存在人員業務素質明顯偏低、財務管理意識較為淡薄、執行公司高層決策不力、綜合協調能力亟待提高等一系列問題。因此，全面深入的學習財務知識，開拓視野，改進工作方法，增強財務管理意識等對財務全體人員十分必要。綜上，下半年將通過每週部門工作例會、平時專題探討、中財訊會計人員培訓等內外結合的方式對財務人員進行在崗培訓。進一步完善財務人員知識結構，培養一專多能、德才兼備、富有創新精神和進取意識的複合型財會人才。

六、加強與公司其他部門之間的溝通，資源共享，積極參與公司的各項政策、經營方案的制定，做好參謀工作。

最後，我部門全體人員將緊緊跟隨公司的發展步伐，堅持過程化控制、準確性核算的工作方法和態度，為公司全面完成下半年的目標任務而努力。