審計專員個人工作計劃

【篇一】

光陰如梭，一年的工作轉瞬又將成為歷史，20xx年即將過去，20xx年即將來臨。新的一年意味着新的起點新的機遇新的挑戰、“決心再接再厲，更上一層樓”，一定努力打開一個工作新局面。

在20xx年，更好地完成工作，揚長避短，我認真完成工作，努力學習，積極思考，個人能力逐步提高。伴隨着公司的發展，不斷前行。我在實際工作中，時時嚴格要求自己，做到謹小慎微。以下為我20xx工作計劃：

1、形成良好的作息，加強體育鍛煉，勞逸結合。

2、加強對office辦公軟件的應用學習，將學習貫穿於日常工作中，解決工作中到的每一個應用問題。

3、加強對會計基礎知識的學習，認真學習相應的法律法規，經常關注相關網站，力圖在第一時間知曉並學習新頒佈的法規。

4、養成做計劃的習慣，每一份工作開始前，都嘗試着做一份計劃表，明確該做什麼事情，什麼時候做等細節問題。

5、要學會主動，不懂的問題就要問，要學會總結，每天總結一下當天做的事情，形成自己的工作思路和方法。

通過這些年的工作，我明白了事務所的主要職能、機構組成及工作流程等基本工作知識，也學會了怎樣更好的去處理人際關係，更體會到了作為一名會計人員必須具備的個人素質、業務能力和身體素質，在將來的日子裏，我仍要繼續加強對自己的要求，向同事學習，借鑑好的工作方法，努力學習業務理論知識，不斷提高自身的業務素質和管理水平。

【篇二】

根據區委、區政府和市審計局的統一部署和要求，結合我的工作實際，制定年審計工作計劃如下：

一、指導思想

深入貫徹落實黨的xx大及xx屆五中全會精神，緊緊圍繞區委、區政府工作中心，突出“預算執行審計、經濟責任審計、政府投資審計、企業税收專項審計”四項主題，繼續查處重大違法違規問題，加大專項審計和審計調查力度，更加註重從體制、機制、制度層面發現和分析問題，提出改進和完善的建議。

二、審計項目安排

以財政預算執行審計為龍頭，以經濟責任審計、企業税收專項審計、政府投資審計為重點，統籌安排好年審計項目，積極發揮審計“免疫系統”功能作用，為全區經濟社會發展服務。

三、審計重點

(一)強化監測預警功能，紮實做好年度同級財政預算執行審計。把關注和防範財政風險作為首要任務，按照上級審計機關及區委、區政府的要求，堅持預算執行審計與其他審計相結合，深化預算執行審計，推進財政管理制度改革，規範預算管理，提高財政績效。同時，重點抓住黨委、政府關心和羣眾關注的與財政預算密切聯繫的項目和資金，搞好有關專項審計和審計調查，為區委、區政府決策提供參考，充分發揮審計保障經濟社會運行的預警功能。

(二)強化制約監督功能，不斷創新領導幹部經濟責任審計。以落實經濟責任、促進和提高管理水平為重點，進一步創新方式，深化和規範領導幹部經濟責任審計。一是根據授權安排，及時完成有關部門、單位主要領導幹部的離任審計工作;二是根據區經濟責任審計工作領導小組辦公室的安排，對部分任職時間較長的部門、單位主要領導幹部進行任中經濟責任審計;三是協同區委組織部、區考核辦，選擇部分離任審計和任中審計單位，開展科級黨政領導幹部用人權、理財權、履責權的“三權聯審”工作;四是按照授權，有計劃、有針對性的對部分鎮(辦)黨委書記、鎮長(主任)開展同步經濟責任審計工作。在經濟責任審計工作中積極構建紀檢監察、組織、審計間的信息平台，為區委、區政府管理、監督、使用幹部提供依據。

(三)強化檢查查處功能，繼續抓好企業税收專項審計。根據區政府授權，繼續開展企業税收專項審計，審計範圍包括工業企業、建築業、服務業等。同時，搞好土地使用税專項審計調查。通過企業納税審計，增強全社會納税意識，構建公平、公正的市場經濟環境。

(四)強化監督和把關功能，加大對政府投資建設項目的審計監督力度。按照區政府要求，以限度地防範工程建設領域腐敗現象發生，實現工程優質、幹部優秀的“雙優工程”為目標，對年立項和新開工的政府投資建設項目進行全面審計，並按照要求對重大建設項目進行跟蹤審計，全面掌握政府投資建設項目的總體情況，反映建設過程中出現的新情況和新問題。積極做好中央“擴內需”政府投融資項目的督導檢查和審計工作。

(五)強化促進完善功能，認真搞好專項審計和專項審計調查。以黨委政府關心、社會關注的重要民生資金和民生項目為切入點，有針對性地開展供熱成本等專項審計和審計調查，繼續搞好農村住房建設與危房改造、農村中國小危房改造資金等專項審計，揭示政策落實不到位、資金管理使用效益差、資金和資產浪費等問題，切實維護羣眾的根本利益。

(六)及時完成市局授權和安排的審計項目及區委、區政府交辦的其他審計事項。

【篇三】

一、指導思想

牢固樹立“以審計促進治理”的審計理念，堅持“服務大局、圍繞中心、突出重點”的工作方針，寓服務於監督，寓幫助於促進，充分發揮內部審計對經濟安全、健康運行的“免疫”功能，促進經濟的平穩、高效發展。

二、工作目標

緊緊圍繞黨委、董事局提出的集團20XX年經濟工作目標，認真履行集團董事局賦予的職責，全面監督財務收支的真實、合法和效益，突出重點領域、重點項目、重點資金和重點環節，更新觀念，創新機制，加大力度，在審查重大違法違規問題的同時，更加註重將內部審計的工作重心從事後查處轉向過程控制，“以監督促進過程”，從治理、機制和制度層面揭示問題，提出建議，改善企業經營管理，提高企業可持續發展能力。

三、工作措施

(一)深化監督，進一步強化審計評價職能，揭示資源配置和使用的合規性和效益性。

審計的根本使命在於協同保證各企業的業務戰略與集團的總體戰略保持一致性，並能夠按照集團發展戰略的要求制訂規劃和分配資源，以保證在集團戰略框架下的資源的化配置。在其中，審計應充分發揮監督職能，並在監督的深度和廣度上下功夫，有效評價企業戰略制訂的一致性和資源利用的合規性和效益性，以發現是否存在遊離於集團戰略之外的經營行為，是否存在不合規的佔用資源，是否存在資源的閒置、浪費等，諸如此類，均應該通過合法的審計監督予以揭示，促進集團資源的更優化分配。

(二)突出重點，進一步加大專項審計力度。

20xx年，集團審計部將在常規審計工作開展的基礎上，有針對性的、有重點的開展以下幾方面的專項審計工作，並希望達到兩方面目標：

一是通過審計發現問題、分析問題、解決問題，提高企業管理水平，促進企業的自我完善;

二是總結實踐，以便有效推廣利用。

1、管理流程審計。

管理流程的合理、科學、健全和規範，決定了一個企業的運作是否順暢和有效率，也能在很大程度上得以規避企業的各種風險。比如，完善的財務操作管理流程能夠規避一定的金融風險，完善的投資決策流程能夠規避一定的投資失誤風險，完善的生產管理流程得以規避一定的產品質量風險。對管理流程進行審計，重點是要檢查各企業管理流程是否健全規範，特別是要檢查各項重大決策是否經過了必要的討論和審批程序。走程序，就是守規則，只有守規則，才能限度地控制風險的發生。

2、投資效益審計。

投資擴張是企業發展的普遍模式，也是集團目前快速發展的重要途徑。但同時，投資失誤也有可能給企業帶來*性危機，因而也是企業經營管理中的風險所在。對投資效益進行審計，就是要對投資活動進行全方位的事後跟蹤，從投資併購項目的發現和選擇，到評估論證，審批決策、建設投產、或者重組整合，以及產出效益與預期效益的比較差異，差異發生的原因等等。投資效益審計的着眼點不僅在於發現投資管理中的問題，還要重視總結和推廣實踐，使集團投資管理的豐富實踐可以成為共享的無形資產。

3、採購供應鏈審計。

採購供應鏈管理既是企業價值創造的重要環節，也是企業成本控制的重要環節，還是企業利益攸關的重要環節。採購供應鏈管理水平高低，會直接影響企業經營的成本效益。而採購管理的缺失，則會給企業帶來重大損失，甚至導致企業發生重大經營風險。因此，重視和加強採購供應鏈的管理，

是企業內部控制的關鍵節點。對採購供應鏈管理進行審計，目的在於推動企業完善採購供應鏈的管理制度，規範採購人員的行為準則，健全採購供應活動的文檔記錄，使採購供應管理更加有效率和效益性。

(三)更新思維，進一步加強審計諮詢和服務職能，寓幫助於監督，切實提高企業運營效率和效益。

集團審計部要求每個審計人員在開展審計過程中，應摒棄傳統審計理念，要與時俱進，加強審計理論研究和審計方法創新，推進內部審計職能從單純監督向監督、服務並重轉變，把服務企業、提高企業管理水平作為一個重要工作內容。

一是通過審計發現和審計評價，幫助各企業增強風險意識，及時識別潛在風險，有效防範風險發生，建立健全風險控制機制;

二是通過審計測試，幫助各企業增強流程再造意識，及時發現流程制定過程中的宂長和效率低下的問題，提高流程運行效益;

三是通過審計總結實踐，幫助各企業在項目運作方面少走彎路，減少機會成本的投入。

(四)建章立制，進一步強化審計工作規範性，提高審計工作質量。

隨着一系列審計制度的出台，集團審計工作已逐步走向“制度化、規範化”的發展道路，通過制度的建立明確預防機制、監督機制和糾錯機制，

一是通過制度指導審計執業，提高審計效率，保證審計質量;

二是以制度管理審計行為和結果，明確責任，懲前毖後，保證審計結果的落實和審計成果的有效轉化。

20x年，集團審計部將進一步梳理審計業務流程，以控制和風險為導向，在監督環節下力氣，在預防環節下功夫，不斷完善審計在新領域的執行規則，以提高審計效果。