土地經營權與住房財產權抵押貸款工作方案範文

根據《全國人大常委會關於授權國務院在北京市大興區等232個試點縣（市、區）、市等59個試點縣（市、區）行政區域分別暫時調整實施有關法律規定的決定》精神，被授權開展農村承包土地的經營權抵押貸款試點，被授權開展農民住房財產權抵押貸款試點。為積極穩妥推進我省上述各試點縣（市、區）的農村承包土地的經營權和農民住房財產權(以下統稱“兩權”)抵押貸款試點工作，按照國務院《關於開展農村承包土地的經營權和農民住房財產權抵押貸款試點的指導意見》和中國人民銀行等部委《農村承包土地的經營權抵押貸款試點暫行辦法》、《農民住房財產權抵押貸款試點暫行辦法》要求，制訂本實施方案。

一、總體目標和基本原則

（一）總體目標。

⒈“兩權”試點工作基礎條件完備。各試點縣（市、區）涉及“兩權”確權、登記、頒證、流轉、價值評估、交易等相關管理制度和操作流程建設工作基本完成；農村承包土地確權頒證登記率達到100%，農民住房及所佔宅基地確權頒證登記率達到80%以上；農村產權交易中心全面掛牌運作，所轄95%以上的鄉鎮建成農村產權交易信息服務站。

⒉“兩權”抵押貸款風險緩釋補償機制健全。各試點縣（市、區）政府承諾的“兩權”抵押貸款風險補償基金足額到位，利息補貼、利用政府性擔保公司、農村產權交易平台提供擔保和加快完善農業保險政策等配套措施積極跟進、保障有力，增信作用明顯。

⒊“兩權”抵押貸款業務有序發展。各試點縣（市、區）“兩權”抵押貸款有序推進，貸款年增長率不低於一般涉農貸款年增長率，貸款不良率不高於一般涉農貸款不良率。

（二）基本原則。

⒈依法有序。堅持於法有據，遵守土地管理法、城市房地產管理法等有關法律法規和國發〔20xx〕45號文件要求，先限定在批准範圍內開展，待試點積累經驗後再穩步推廣。

⒉自主自願。尊重農民意願，自主申請，自願抵押，抵押僅限於流轉期內的收益。金融機構在財務可持續基礎上，自主開展“兩權”抵押貸款業務。

⒊穩妥推進。在維護農民合法權益前提下，妥善處理好農民、農村集體經濟組織、金融機構、政府之間的關係，慎重穩妥推進“兩權”抵押、擔保、轉讓試點工作。

⒋風險可控。堅守土地公有制性質不改變、耕地紅線不突破、農民利益不受損的底線。完善確權登記頒證、流轉平台搭建、風險補償和抵押物處置機制等配套政策，防範、控制和化解風險，確保試點工作順利平穩實施。

二、工作步驟和時間安排

（一）完善基礎。主要完成工作機制及工作專班的組建、試點方案和基礎性制度的制定、“兩權”確權登記頒證等工作。20xx年3月底前，各試點縣（市、區）要完成試點工作實施方案的制定，並報省試點工作小組備案；地方法人金融機構要完成“兩權”抵押貸款信貸管理辦法與操作流程的制定，並報當地人民銀行分支行備案。各試點縣（市、區）要完善相關基礎性制度，落實工作資金，力爭20xx年底完成“兩權”確權登記頒證工作。20xx年6月末，省試點工作小組辦公室對第一階段工作組織檢查驗收。

（二）全面實施。主要完成“兩權”抵押貸款業務和相關保險產品的發展、“兩權”流轉交易平台建設、風險緩釋補償機制建設和激勵措施落實等工作。20xx年底前，各試點縣（市、區）要完成“兩權”流轉交易信息平台建設工作，建立健全相關風險緩釋補償機制，所需配套資金歸集到位，同時落實財税、金融監管等激勵措施。試點期間，省試點工作小組辦公室要對各地試點工作不定期地開展巡迴指導和督查，並召開1-2次推進會，部署下一步推進措施。

（三）總結驗收。主要完成“兩權”抵押貸款試點現場評估驗收、總結匯報等工作。20xx年1月上旬，各試點縣（市、區）要對試點工作進行系統總結並將有關情況報上級人民政府和人行武漢分行。省試點工作小組辦公室對各試點縣（市、區）試點工作情況開展現場評估驗收和全面總結，並於20xx年1月底前報國家“兩權”抵押貸款試點指導小組。

三、工作內容和工作要求

（一）建立健全“兩權”基礎制度，加快推進“兩權”綜合信息平台建設。一是建立健全農村“兩權”確權登記頒證管理制度和操作流程，搭建農村“兩權”登記管理服務平台。各試點縣（市、區）要制訂農村承包土地和農民住房及宅基地管理制度，加快相關權屬的確認工作，依法依規開展登記、頒證。要建立省、市、縣互聯互通的農村“兩權”及宅基地使用權登記管理服務平台，並以縣級數據庫為基礎建立省統一的農村承包土地和農民住房及宅基地確權登記頒證數據庫和登記管理業務系統。二是建立健全農村“兩權”流轉交易管理制度，搭建農村產權流轉交易服務平台。各試點縣（市、區）要制訂農村承包土地的經營權、農民住房財產權流轉交易管理辦法，明確“兩權”流轉交易的條件、流程等，制訂統一規範的流轉交易格式合同文本，指導流轉交易合同簽訂，規範流轉交易行為。按照《省農村產權流轉交易市場建設實施方案》要求，建設縣級農村綜合產權流轉交易中心，為農村“兩權”流轉交易提供綜合性服務。三是健全農村“兩權”價值交易評估制度，建立農村產權價值交易配套評估體系。各試點縣（市、區）要制訂農村承包土地的經營權、農民住房所有權和宅基地使用權價值評估工作指引，鼓勵有條件的縣（市、區）組建專業性強的農村產權價值評估機構，規範化開展農村產權價值評估工作。四是建立健全農村“兩權”流轉交易信息發佈管理制度，搭建農村產權流轉交易信息發佈平台。各試點縣（市、區）要重點引導鄉鎮建立農村產權流轉交易信息服務站，及時收集、發佈村組農村產權流轉交易信息，並與縣級農村綜合產權流轉交易平台對接。（責任單位：省農業廳、省國土資源廳、省住建廳、省發展改革委、省林業廳、省政府金融辦、省政府法制辦，各試點縣〈市、區〉人民政府）

（二）規範與創新並重，穩妥有序開展“兩權”抵押貸款業務。一是制訂“兩權”抵押貸款相關信貸管理政策。各銀行業金融機構要結合自身特點建立相應的信貸管理制度並制定實施細則，明確貸款對象、貸款用途、產品設計、抵押價值評估、抵押物處置等業務要點。二是創新信貸產品與服務模式。各銀行業金融機構要在貸款額度、利率、期限、擔保、風險控制等方面加大創新支持力度，合理確定貸款期限，實行貸款利率優惠政策，簡化貸款管理流程，優化信貸服務模式，適當提高“兩權”抵押貸款風險容忍度，紮實推進“兩權”抵押貸款業務。三是加大“兩權”抵押貸款營銷力度。各銀行業金融機構要加大“兩權”抵押貸款的宣傳推介力度，加強與政府部門以及保險、擔保等機構的協作，落實“兩權”抵押融資功能，切實滿足農業經營主體對金融服務的有效需求。四是強化風險管控。各銀行業金融機構要強化貸前審查、貸款發放和貸後管理，嚴格授信准入審查，監督“兩權”抵押貸款用途，確保信貸資金用於農業生產與服務。建立有效的風險轉移和分散機制，及時處置風險資產。（責任單位：人行武漢分行、銀監局、省政府金融辦等）

（三）構建“兩權”抵押貸款風險緩釋補償機制，加強政策引導和激勵。一是建立健全“兩權”抵押貸款風險補償機制。各試點縣（市、區）要統籌安排財政性資金，建立“兩權”抵押貸款風險補償基金，基金規模與“兩權”抵押貸款需求和業務發展水平相匹配。承擔農村合作金融創新試點等其他改革試點任務的縣（市、區），要發揮改革疊加優勢，統籌使用相關涉農風險補償基金，壯大基金規模，增強風險補償能力。二是建立健全“兩權”抵押貸款保險保障機制。各保險機構要大力發展涉農保險特別是“兩權”抵押貸款保證保險業務。保監部門要積極推進農村保險市場建設，鼓勵經辦公司創新開發“兩權”抵押貸款的保險產品。三是建立健全“兩權”抵押貸款擔保增信機制。各試點縣（市、區）要大力發展政府出資、以涉農擔保業務為主的融資性擔保機構或擔保基金，通過銀擔合作方式發展“兩權”抵押貸款業務。四是建立“兩權”抵押貸款專項政策支持激勵機制。人民銀行要建立“兩權”抵押貸款專項統計制度，對“兩權”抵押貸款業務發展較快的縣（市、區）在支農再貸款規模分配上給予傾斜。銀監部門要研究差異化監管政策，貫徹落實國家有關資本充足率、貸款分類等方面的計算規則和激勵政策，支持金融機構開展“兩權”抵押貸款業務。税務部門要按照財政部、國家税務總局《關於金融企業涉農貸款和中小企業貸款損失準備金税前扣除有關問題的通知》要求，執行對“兩權”抵押貸款損失準備金給予税前扣除、貸款損失在衝減貸款損失準備金不足部分據實在計算應納税所得額時扣除等優惠政策。（責任單位：省財政廳、省發展改革委、省農業廳、省國土資源廳、省住建廳、省林業廳、省國税局、省地税局、省政府法制辦、省政府金融辦、人行武漢分行、銀監局、保監局，各試點縣〈市、區〉人民政府）

四、工作方法和保障措施

（一）加強組織領導。各試點縣（市、區）要建立政府主導、人民銀行牽頭、相關職能部門配合的“兩權”抵押貸款試點工作機制，加強組織領導。各試點縣（市、區）“兩權”抵押貸款試點工作小組要積極爭取當地農業農村改革專項領導小組對試點工作的重視和支持；要建立部門聯席會議制度，定期通報試點情況，及時解決試點工作遇到的問題，確保試點工作順利完成。

（二）落實主體責任。各試點縣（市、區）政府對試點工作負主體責任。人民銀行分支行作為牽頭單位，要加強與相關單位的協調配合，鼓勵和引導金融機構積極參與試點，保證試點平穩運行。試點縣（市、區）政府要保障農民住房所有權測量和權屬調查經費；農業、國土、住建、林業等部門要在“兩權”確權、登記、頒證、價值評估、流轉交易和抵押物處置等方面給予大力支持和配合；財政、税務、發改、人民銀行、銀監和保監等部門要在財税、風險分擔、監管、保險保障等方面給予政策和資金支持。

（三）統籌協調安排。各試點縣（市、區）要將“兩權”抵押貸款試點工作在政策層面與省“四化同步”試點、縣域金融工程、新型城鎮化、“美麗宜居鄉村”建設等統籌安排；在工作層面與農村合作金融創新試點、新型農業經營主體主辦行制度的實施同步推進；在操作層面與土地綜合整治、農村綜合產權確權工作、新農村建設工作協調配合。

（四）強化監督檢查。各試點縣（市、區）要建立健全“兩權”抵押貸款試點工作情況報告、監督檢查和評估驗收制度，定期上報、通報工作進展情況，開展巡迴檢查監督，及時掌握工作進度，發現問題及時處理解決。試點工作後期，各試點縣（市、區）要及時總結經驗，評估試點成效。驗收工作由省試點工作小組辦公室在縣（市、區）自查、市級核查的基礎上組織進行。