度年終述職報告

尊敬的各位領導、各位同仁：

大家好！XX年本人在部門的領導下，立足於成本管理崗位，着重從成本管理、分析預測、預算執行，工程核算入手，同時根據公司高新技術企業申報時間節點，配合擬定和編制高企認定資料、研發費用結構明細及研發費用報告等。現將XX年履行職責情況彙報如下：

XX年度主要工作及職責履行情況

一、經營分析及預測方面

1、進一步完善經營分析報送機制，認真履行分析職能

一是每月定期對經營數據完成情況進行統計、整理，編制指標彙總表，以預算為導向、與同期做對比、對環節進行控制，全方面的增強了指標的可比度。以數據統計為基礎，建立、健全了經營分析數據庫。

二是結合公司管理要求，每月彙總成本指標並反饋至分廠，積極配合推進指標上牆和班組指標研討學習工作，並對上月指標完成情況在班組會議進行研討，提出本月指標管理措施，完善班組會議記錄本，如此真正做到指標管理人人蔘與，為公司生產經營決策發揮了一定的參考作用。進而能夠進一步激發管理者的積極性，提高企業的整體管理效率。

2、提高經營分析對市場決策的支撐，發揮業務分析作用

一是及時根據供銷市場變化，定期對公司經營情況、銷售績效進行定期分析，有針對性提出改善經營管理的建議。

二是建立和完善月、季經營情況通報，彙總銷售量價、成本控制等指標，核算經營效益，在生產經營調度會分析動態指標變化，提示關注重點，在月計劃會和季度經營分析會重點分析產銷利環節控制，提示各部門經營效益意識。

二、預算管理工作方面

1、完善月度預算執行分析，為經營管理提供預警

通過月度計劃會通報當月費用超標和利潤完成情況，編制銷價、成本、毛利預算對比表，並結合上下游市場走勢和費用使用情況，提供經營預測，對下月經營效益和趨勢做出動態經營預測，為公司經營業績提供預測預警。

2、發揮預算專業職能，配合部門組織XX年預算初稿編制工作

配合部門開展XX年預算初稿編制工作。在編制過程中，首先參照XX年預算模板，結合公司的經營需求和配方調整，對XX年預算底稿模板進行修訂，並開展初稿編制工作，同時配合部門領導完成了預算申報和調整。後期將根據公司要求進度，做好財務預算的進一步優化，確保XX年度預算按時定稿、下發。

三、物料流轉、基礎台賬和成本管理方面

1、以基礎檢查及兩次盤點情況為契機，梳理風險點，緊抓物資管理

基礎檢查和盤點，暴露出較多物資供應方面的問題，揭示出日常核算及管理中的薄弱點、盲點。後期整改中，梳理各環節風險點，提高風險意識，嚴把審核關，並不定期檢查物資供應系統，充分發揮財務監督職能，督促相關部門整改。

2、加大檢查考核力度，深層次、精細化管理，應對問題不盲目，不迴避

每月定期編制財務綜合管理通報，內容涵蓋各個部門關於成本、物料、資金、運輸、合同等,從深層次發掘潛在風險，並結合實際情況，對相關部門提出整改要求，並納入當月考核。同時積極配合兩大分廠完善工段精細化管理手冊的編制，進一步細化指標管理，責任到人，內容深入淺出的指出指標的核算和指標的控制，並與工段專項工資考核掛鈎，提高崗位責任意識。

四、財產保險方面

嚴密跟蹤理賠案件，督促理賠款項到賬。xxx兩個事故的發生，在接到公司領導指示後，積極配合進行報案和資料收集工作，並建立資產理賠電子檔案，便於管理，經部門與保險公司進行數次溝通，理賠款xxx均已到賬。

五、內控建設方面

根據公司要求和部門安排，自十一月份開始，配合內控建設小組，根據《企業內部控制評價指引》及《xxx公司內部控制評價手冊》，制定內控自評工作方案，同時根據既定時間節點完成內控自評測試底稿及缺陷整改計劃工作，進一步完善公司內部管理。

六、高新技術企業申請和研發費用核算方面

為提升企業形象，增強產品市場競爭力，貫徹國家節能環保政策，公司上半年積極申請高新技術企業認定工作，在接到公司及部門指示後，積極配合安徽徽瑞會計師事務所進行高新技術企業申請的資料準備工作並出具報告，針對研發費用結構的劃分、人員的分配和費用的歸集等做出一一列示。

下半年公司高新技術企業認定結果下達，公司需按照高新技術企業會計核算進行費用歸集，經過股份公司財務部指導，配合部門擬定研發費用核算方案，進一步規範了部門會計核算制度，藉助高新企業資格提升內部管理工作。

另協助部門領導，多次聯繫區經貿委辦理xxx公司單機台補助工作，共計xxx，預計12月份到賬，為公司爭取經營效益。同時配合部門做好人員培養，起到傳幫帶作用，使其加快成長速度。

存在的不足

一、未深入物資採購現場，對庫存結構未進行詳細分析

物資的庫存結構、物資庫齡均由供應處提供數據及分析，但從歷年暴露出的問題來看，不太準確，存在遺漏，對於物資的採購的規範性、時效性、經濟性把握不準，問題頻繁出現。從年中或年末基礎管理檢查問題看，暫估物資和零星採購物資存在問題較多，暫估金額和合同金額不一致或兩次採購物資差額較大，説明庫存結構分析不全面，不深入。

二、對銷售、供應市場瞭解掌握不多，沒有及時為公司的生產經營提出預警

公司屬於加工型企業，屬於兩頭在外的企業，銷售和原料兩個外部前沿市場的變化對公司影響很大。作為經營分析崗位，也要更多關注於這兩個市場的走勢變動，但目前的分析主要集中在企業內部的流程控制和業績比較上，對兩頭市場的研究關注不深。主要是信息渠道較少，對兩個市場的延伸不足，與供應處和銷售處溝通不深入，主要信息來源於網絡，較為片面，對其中的操作模式、影響因素沒有實感，較難抓住對生產經營分析的關鍵點。對公司生產經營的預警功能沒有發揮好。

三、財務總賬、產銷存系統對賬機制未有效執行，未能及時發現入賬差異

財務總賬與產銷存系統兩賬庫存核對不及時，未能形成定期核對機制，只是在年中及年底盤點時核對，未能及時發現和調整存在的差異。

XX年專業主要工作

為做好XX年本職工作，在總結XX年工作完成情況和不足的基礎上，結合公司及財務處年度總體思路及管理措施，XX年本人主要工作開展如下：

一、嚴肅經營動態預測編制，建立動態預測閉環管理機制

一是堅持月度、季度、年度定期分析模式，同時要加強現場的深入程度，多與基層人員多交流，要從現場、從基層的角度來思考公司生產經營存在的問題，提出建設性意見，提高定期財務分析質量。

二是要多渠道的收集行業、企業、產銷市場的信息，多與銷售、工藝等部門的專業人員交流，瞭解供銷市場的第一手資料，把握行業動態，做好預測資料收集。

三是對於各項測算模板統一進行優化，調整，保證各預測模板間勾稽關係的準確、合理性，提高經營信息預測的質量。

二、落實預算分解，做好預警提升工作

一是做好XX年財務預算的分解、落實工作。進一步完善季度經營預測和預警模式，做好每季度末對上季度預算執行情況進行分析。

二是做好預算執行過程中與各部門的協調。結合預算執行過程中出現的偏差，查找公司經營中存在的問題，將全年的預算指導、執行落到實處。

三是在總結好XX年財務預算編制的經驗及存在的不足的基礎上，梳理預算編制流程，做好XX年財務預算編制工作。

三、積極做好保本價測算，實現市場銷價和成本聯動

針對原料市場價格波動，結合公司產銷實際情況，積極、主動進行保本價測算，實現銷價和成本聯動，為公司工程公關、合同簽訂提供價格依據，確保公司盈利水平；加強與資金管理崗位的溝通互動，跟蹤新建月度現金流情況，編制保現金流價格測算，指導子公司運營。

四、做好研發費用核算歸集工作，優化成本核算體系流程

針對公司成功被認定為高新技術企業，就要按照新的核算方式方法進行會計賬務處理，做好研發費用的分配工作，確保費用比例達到營業收入的3%，進而需要重新優化公司成本核算體系，根據編制的研發費用核算方案按實入賬，避免税務稽查風險。同時注重自身工作總結和思考，對於新情況新需要，及時優化和改進現有的工作流程和數據統計，提高效率、進而優化成本核算體系。

五、推進內部控制體系運行，全面提高財務管控質量

根據公司和部門內控建設進度，配合內控建設小組做好內控體系運行工作，積極組織內控自評和缺陷整改，提高公司全面風險管理水平。通過內部控制體系的逐步建立，健全公司各類經營業務風險識別、分析和應對的制度與管控監督體系，建立與日常經營管理工作相結合的風險項目過程管理措施。同時配合部門加強內控手冊的宣貫學習，督促各級管理人員、各業務流程執行人明白內控原則、熟悉內控要求。

總之，XX年本人需切實加強學習，提高綜合能力水平。經營業務的發展、商業模式的創新，都要求財務人員在原有專業知識體系的基礎上必須不斷更新，着力向金融、證券、財政、税務等相關領域，甚至政治、經濟、法律等其他領域延伸。全面提高個人管理的效力與效果，實現崗位專業價值管理跨越。